第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

84,073

60,645

割賦売掛金

※１ 1,191,815

※１ 1,284,156

信用保証割賦売掛金

1,986,459

2,035,194

リース投資資産

52,417

63,359

前払費用

1,578

1,611

繰延税金資産

2,705

3,660

立替金

40,200

34,890

未収入金

10,970

10,687

その他

3,318

3,951

貸倒引当金

△11,366

△12,836

流動資産合計

3,362,172

3,485,322

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

8,487

8,493

減価償却累計額

△5,166

△5,258

建物及び構築物（純額）

3,321

3,234

土地

14,986

14,986

その他

4,633

4,805

減価償却累計額

△3,273

△3,467

その他（純額）

1,359

1,337

有形固定資産合計

19,666

19,558

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

25,425

25,457

その他

16

16

無形固定資産合計

25,441

25,473

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

21,857

20,800

固定化営業債権

1,837

1,737

長期前払費用

270

281

繰延税金資産

3

5

差入保証金

1,826

1,790

退職給付に係る資産

4,053

4,188

その他

1,753

1,825

貸倒引当金

△1,242

△1,175

投資その他の資産合計

30,359

29,453

固定資産合計

75,468

74,485

資産合計

3,437,641

3,559,807

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

45,923

47,491

信用保証買掛金

1,986,459

2,035,194

短期借入金

215,951

230,113

1年内償還予定の社債

－

20,000

1年内返済予定の長期借入金

143,426

112,413

コマーシャル・ペーパー

267,000

298,000

未払金

3,057

2,568

未払費用

1,009

1,007

未払法人税等

2,081

3,351

預り金

55,426

57,886

前受収益

215

206

賞与引当金

2,567

2,619

ポイント引当金

4,102

4,270

割賦利益繰延

※２ 104,253

※２ 106,714

その他

7,805

8,280

流動負債合計

2,839,280

2,930,116

固定負債

 

 

社債

105,000

85,000

長期借入金

353,909

403,859

役員退職慰労引当金

11

11

利息返還損失引当金

1,255

1,267

繰延税金負債

1,909

1,761

長期預り保証金

2,817

2,589

その他

174

176

固定負債合計

465,077

494,665

負債合計

3,304,358

3,424,782

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

16,138

16,138

資本剰余金

30,506

30,503

利益剰余金

84,451

87,631

自己株式

△1,407

△1,305

株主資本合計

129,687

132,966

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,302

3,722

繰延ヘッジ損益

△25

14

為替換算調整勘定

159

△940

退職給付に係る調整累計額

△1,013

△932

その他の包括利益累計額合計

3,422

1,863

新株予約権

172

195

純資産合計

133,282

135,025

負債純資産合計

3,437,641

3,559,807

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

(単位：百万円)

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

営業収益

 

 

包括信用購入あっせん収益

14,664

15,214

個別信用購入あっせん収益

10,329

12,376

信用保証収益

20,492

20,734

融資収益

5,944

5,456

その他の営業収益

4,491

5,102

金融収益

 

 

受取利息

34

12

受取配当金

227

242

その他の金融収益

0

0

金融収益合計

262

254

営業収益合計

56,184

59,139

営業費用

 

 

販売費及び一般管理費

※２ 46,616

※２ 48,723

金融費用

 

 

借入金利息

3,339

3,013

コマーシャル・ペーパー利息

154

132

その他の金融費用

565

551

金融費用合計

4,059

3,697

営業費用合計

50,675

52,421

営業利益

5,508

6,717

営業外収益

 

 

雑収入

80

33

営業外収益合計

80

33

営業外費用

 

 

利息返還損失引当金繰入額

45

138

持分法による投資損失

20

55

雑損失

3

10

営業外費用合計

69

203

経常利益

5,520

6,547

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

13

2

特別利益合計

13

2

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

－

固定資産除却損

1

8

特別損失合計

2

8

税金等調整前四半期純利益

5,531

6,540

法人税、住民税及び事業税

2,404

3,103

法人税等調整額

△460

△948

法人税等合計

1,944

2,154

四半期純利益

3,587

4,385

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,587

4,385

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

(単位：百万円)

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

四半期純利益

3,587

4,385

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

21

△579

繰延ヘッジ損益

4

8

為替換算調整勘定

16

△428

退職給付に係る調整額

△85

71

持分法適用会社に対する持分相当額

△283

△632

その他の包括利益合計

△325

△1,559

四半期包括利益

3,261

2,825

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,261

2,825

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

5,531

6,540

減価償却費

3,639

3,903

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△156

1,416

賞与引当金の増減額（△は減少）

△90

55

ポイント引当金の増減額（△は減少）

611

167

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△269

△238

利息返還損失引当金の増減額（△は減少）

△64

11

受取利息及び受取配当金

△262

△254

支払利息

3,829

3,497

為替差損益（△は益）

2

3

有形及び無形固定資産売却損益（△は益）

0

－

有形及び無形固定資産除却損

1

8

投資有価証券売却損益（△は益）

△13

△2

持分法による投資損益（△は益）

20

55

売上債権の増減額（△は増加）

△134,399

△152,645

未収入金の増減額（△は増加）

△261

279

仕入債務の増減額（△は減少）

50,081

50,335

割賦利益繰延の増減額（△は減少）

2,146

2,461

その他の資産の増減額（△は増加）

5,112

4,551

その他の負債の増減額（△は減少）

3,499

2,457

小計

△61,041

△77,395

利息及び配当金の受取額

263

254

利息の支払額

△3,870

△3,495

法人税等の支払額

△3,896

△1,969

営業活動によるキャッシュ・フロー

△68,545

△82,606

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形及び無形固定資産の取得による支出

△4,622

△3,709

有形及び無形固定資産の売却による収入

8

－

投資有価証券の取得による支出

△44

△412

投資有価証券の売却による収入

48

12

差入保証金の差入による支出

△42

△57

差入保証金の回収による収入

12

56

貸付けによる支出

△8

△5

貸付金の回収による収入

9

7

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,640

△4,108

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

25,207

14,478

コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）

37,500

31,000

長期借入れによる収入

32,853

83,783

長期借入金の返済による支出

△36,567

△64,845

社債の償還による支出

△2,300

－

自己株式の売却による収入

110

101

自己株式の取得による支出

△3

△2

配当金の支払額

△1,202

△1,205

財務活動によるキャッシュ・フロー

55,597

63,309

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1

△22

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△17,589

△23,428

現金及び現金同等物の期首残高

85,491

84,073

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 67,901

※１ 60,645

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、フィリピン共和国において設立した合弁会社MMPC Auto Financial Services Corporationを持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　割賦売掛金

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（平成28年９月30日）

包括信用購入あっせん

170,042百万円

174,847百万円

個別信用購入あっせん

768,142

856,659

融資

250,222

248,981

その他

3,408

3,669

計

1,191,815

1,284,156

 

※２　割賦利益繰延

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

 

当第２四半期連結会計期間

（平成28年９月30日）

 

当期首

残高

(百万円)

受入額

(百万円)

実現額

(百万円)

当期末

残高

(百万円)

 

当期首

残高

(百万円)

受入額

(百万円)

実現額

(百万円)

当期末

残高

(百万円)

包括信用購入あっせん

770

29,687

29,709

747

 

747

15,198

15,214

731

個別信用購入あっせん

34,416

31,934

21,653

44,697

 

44,697

17,243

12,376

49,564

信用保証

62,559

37,206

40,967

58,797

 

58,797

18,347

20,734

56,410

融資

19

11,614

11,625

8

 

8

5,454

5,456

6

その他

0

9,219

9,218

1

 

1

5,103

5,102

1

計

97,765

119,662

113,174

104,253

 

104,253

61,345

58,884

106,714

 

３　保証債務

　　連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、次のとおり債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（平成28年９月30日）

PT Mitra Pinasthika Mustika Finance

1,701百万円

2,335百万円

 

（200,000百万インドネシア

ルピア）

（300,000百万インドネシア

ルピア）

 

 

1,071百万円

691百万円

 

（9百万USドル）

（6百万USドル）

 

            外貨建保証債務は、決算日の為替相場により円換算しております。

 

４　当社は、ローンカード及びクレジットカード業務に附帯するキャッシング業務等を行っております。当該業務における貸出コミットメントに係る貸出未実行残高等は次のとおりであります。なお、貸出コミットメント契約においては、借入人の資金使途、信用状態等に関する審査を貸出の条件としているものが含まれているため、必ずしも全額が貸出実行されるものではありません。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（平成28年９月30日）

貸出コミットメントの総額

1,194,643百万円

1,185,032百万円

貸出実行残高

61,413

59,479

差引額

1,133,230

1,125,552

 

（四半期連結損益計算書関係）

１　連結部門別取扱高

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

包括信用購入あっせん

557,550百万円

581,163百万円

個別信用購入あっせん

182,975

297,982

信用保証

377,898

383,215

融資

41,155

35,800

その他

490,740

528,827

計

1,650,320

1,826,988

（注） 信用保証の極度貸しの期末保証残高

27,593百万円

34,627百万円

 

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

　　至  平成27年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

広告宣伝費

1,875百万円

1,984百万円

貸倒引当金繰入額

3,476

4,522

従業員給料

7,338

7,454

賞与引当金繰入額

2,517

2,620

ポイント引当金繰入額

3,769

3,164

福利厚生費

1,599

1,669

退職給付費用

469

712

通信費

1,322

1,410

計算費

8,255

8,859

支払手数料

2,066

2,177

消耗品費

1,049

1,091

賃借料

1,749

1,715

減価償却費

397

340

その他

10,728

11,002

計

46,616

48,723

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

現金及び預金

67,901百万円

60,645百万円

現金及び現金同等物

67,901

60,645

 

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自  平成27年４月１日  至  平成27年９月30日）

１．配当金支払額

平成27年６月26日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,210百万円

(2）

１株当たり配当額

7円00銭

(3）

基準日

平成27年３月31日

(4）

効力発生日

平成27年６月29日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成27年６月26日定時株主総会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する8百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

平成27年11月５日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,211百万円

(2）

１株当たり配当額

7円00銭

(3）

基準日

平成27年９月30日

(4）

効力発生日

平成27年12月４日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成27年11月５日取締役会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する7百万円が含まれております。

 

当第２四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年９月30日）

１．配当金支払額

平成28年６月29日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,211百万円

(2）

１株当たり配当額

7円00銭

(3）

基準日

平成28年３月31日

(4）

効力発生日

平成28年６月30日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成28年６月29日定時株主総会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する5百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

平成28年11月４日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,298百万円

(2）

１株当たり配当額

7円50銭

(3）

基準日

平成28年９月30日

(4）

効力発生日

平成28年12月５日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成28年11月４日取締役会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する4百万円が含まれております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは報告セグメントが単一であるため、セグメント情報は記載しておりません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

(1)１株当たり四半期純利益金額

20円88銭

25円44銭

（算定上の基礎）

 

 

   親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

3,587

4,385

   普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

   金額（百万円）

3,587

4,385

   普通株式の期中平均株式数（千株）

171,839

172,353

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

20円81銭

25円35銭

   （算定上の基礎）

 

 

   親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円)

－

－

   普通株式増加数（千株）

520

637

(注)　従業員持株ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第２四半期連結累計期間1,154千株、当第２四半期連結累計期間732千株）。

 

２【その他】

平成28年11月４日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①  配当金の総額

1,298百万円

②  １株当たりの金額

７円50銭

③  支払請求権の効力発生日及び支払開始日

平成28年12月５日