第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

49,527

52,321

割賦売掛金

※１ 1,387,013

※１ 1,581,405

信用保証割賦売掛金

2,091,151

2,206,773

リース投資資産

72,700

99,046

前払費用

1,801

2,326

繰延税金資産

4,516

5,030

立替金

33,217

27,318

未収入金

6,151

24,748

その他

5,072

9,134

貸倒引当金

△17,038

△21,539

流動資産合計

3,634,114

3,986,564

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

8,516

9,003

減価償却累計額

△5,364

△5,689

建物及び構築物（純額）

3,152

3,313

土地

14,986

14,986

その他

5,070

7,438

減価償却累計額

△3,591

△4,500

その他（純額）

1,478

2,937

有形固定資産合計

19,617

21,237

無形固定資産

 

 

のれん

－

1,169

ソフトウエア

25,380

24,045

その他

15

15

無形固定資産合計

25,396

25,230

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

22,779

18,884

固定化営業債権

1,616

1,452

長期前払費用

299

279

繰延税金資産

74

75

差入保証金

1,946

1,713

退職給付に係る資産

3,997

4,182

その他

1,858

2,410

貸倒引当金

△1,119

△1,089

投資その他の資産合計

31,453

27,907

固定資産合計

76,468

74,375

資産合計

3,710,582

4,060,939

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

61,639

78,057

信用保証買掛金

2,091,151

2,206,773

短期借入金

246,916

275,396

1年内償還予定の社債

20,000

15,000

1年内返済予定の長期借入金

73,515

93,190

コマーシャル・ペーパー

321,000

369,000

未払金

3,872

3,116

未払費用

1,098

1,598

未払法人税等

4,452

1,058

預り金

60,371

71,356

前受収益

208

395

賞与引当金

2,571

1,342

ポイント引当金

4,139

3,630

割賦利益繰延

※２ 111,767

※２ 127,392

その他

10,536

12,498

流動負債合計

3,013,241

3,259,807

固定負債

 

 

社債

104,696

127,265

長期借入金

445,826

513,826

役員退職慰労引当金

12

3

利息返還損失引当金

1,246

1,062

退職給付に係る負債

－

59

繰延税金負債

2,369

3,198

長期預り保証金

2,630

2,186

その他

272

774

固定負債合計

557,053

648,376

負債合計

3,570,295

3,908,184

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

16,138

16,138

資本剰余金

30,515

30,541

利益剰余金

90,676

94,993

自己株式

△1,214

△1,056

株主資本合計

136,115

140,615

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,390

6,953

繰延ヘッジ損益

△309

12

為替換算調整勘定

△7

△72

退職給付に係る調整累計額

△1,118

△876

その他の包括利益累計額合計

3,955

6,017

新株予約権

216

257

非支配株主持分

－

5,865

純資産合計

140,287

152,755

負債純資産合計

3,710,582

4,060,939

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

(単位：百万円)

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

営業収益

 

 

包括信用購入あっせん収益

23,297

24,103

個別信用購入あっせん収益

18,870

24,768

信用保証収益

31,036

31,101

融資収益

8,162

8,047

その他の営業収益

7,789

10,943

金融収益

 

 

受取利息

17

47

受取配当金

430

412

その他の金融収益

0

53

金融収益合計

447

512

営業収益合計

89,603

99,476

営業費用

 

 

販売費及び一般管理費

73,094

81,220

金融費用

 

 

借入金利息

4,437

5,279

コマーシャル・ペーパー利息

190

170

その他の金融費用

882

1,856

金融費用合計

5,511

7,305

営業費用合計

78,605

88,526

営業利益

10,998

10,950

営業外収益

 

 

雑収入

83

56

営業外収益合計

83

56

営業外費用

 

 

利息返還損失引当金繰入額

196

－

持分法による投資損失

74

20

雑損失

10

2

営業外費用合計

281

23

経常利益

10,799

10,983

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

284

342

特別利益合計

284

342

特別損失

 

 

固定資産除却損

9

23

投資有価証券売却損

9

－

投資有価証券評価損

－

4

段階取得に係る差損

－

370

特別損失合計

18

397

税金等調整前四半期純利益

11,065

10,928

法人税、住民税及び事業税

4,022

4,008

法人税等調整額

△430

△200

法人税等合計

3,592

3,808

四半期純利益

7,473

7,120

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

125

親会社株主に帰属する四半期純利益

7,473

6,995

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

(単位：百万円)

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

7,473

7,120

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,101

1,562

繰延ヘッジ損益

11

16

為替換算調整勘定

△463

△135

退職給付に係る調整額

107

138

持分法適用会社に対する持分相当額

△641

480

その他の包括利益合計

1,114

2,061

四半期包括利益

8,588

9,182

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

8,588

9,084

非支配株主に係る四半期包括利益

－

97

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（1）連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において持分法適用関連会社でありましたPT

Mitra Pinasthika Mustika Financeの株式を追加取得し同社を子会社としたため、同社を連結の範

囲に含めております。

なお、この変更により連結子会社数は６社となりました。

 

（2）持分法適用の範囲の重要な変更

上記（1）のとおり、PT Mitra Pinasthika Mustika Financeを持分法適用の範囲から除外してお

ります。

なお、この変更により持分法適用関連会社は１社となりました。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　割賦売掛金

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

包括信用購入あっせん

185,853百万円

195,489百万円

個別信用購入あっせん

959,464

1,146,769

融資

237,305

234,116

その他

4,389

5,029

計

1,387,013

1,581,405

 

※２　割賦利益繰延

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

 

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

 

当期首

残高

(百万円)

受入額

(百万円)

実現額

(百万円)

当期末

残高

(百万円)

 

当期首

残高

(百万円)

受入額

(百万円)

実現額

(百万円)

当期末

残高

(百万円)

包括信用購入あっせん

747

31,100

31,115

733

 

733

24,108

24,103

738

個別信用購入あっせん

44,697

37,454

25,555

56,597

 

56,597

42,218

24,768

74,046

信用保証

58,797

36,929

41,294

54,432

 

54,432

28,906

31,101

52,238

融資

8

10,765

10,769

4

 

4

8,412

8,047

368

その他

1

10,421

10,422

-

 

-

10,943

10,943

-

計

104,253

126,672

119,157

111,767

 

111,767

114,589

98,964

127,392

 

３　保証債務

　　連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、次のとおり債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

PT Mitra Pinasthika Mustika Finance

2,273百万円

－百万円

 

（270,000百万インドネシア

ルピア）

（－百万インドネシア

ルピア）

 

 

 

 

468百万円

－百万円

 

（4百万USドル）

（－百万USドル）

 

            外貨建保証債務は、決算日の為替相場により円換算しております。

 

 

４　　当社は、ローンカード及びクレジットカード業務に附帯するキャッシング業務等を行っております。当該業務における貸出コミットメントに係る貸出未実行残高等は次のとおりであります。なお、貸出コミットメント契約においては、借入人の資金使途、信用状態等に関する審査を貸出の条件としているものが含まれているため、必ずしも全額が貸出実行されるものではありません。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

貸出コミットメントの総額

1,161,528百万円

1,151,279百万円

貸出実行残高

57,776

55,464

差引額

1,103,751

1,095,814

 

（四半期連結損益計算書関係）

連結部門別取扱高

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

包括信用購入あっせん

897,265百万円

936,481百万円

個別信用購入あっせん

460,094

553,104

信用保証

576,373

646,029

融資

53,905

54,122

その他

799,362

885,638

計

2,787,001

3,075,376

（注）  信用保証の極度貸しの期末保証残高

36,233百万円

42,705百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

減価償却費

のれんの償却額

6,018百万円

－

6,931百万円

128

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年12月31日）

１．配当金支払額

  平成28年６月29日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,211百万円

(2）

１株当たり配当額

７円00銭

(3）

基準日

平成28年３月31日

(4）

効力発生日

平成28年６月30日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成28年６月29日定時株主総会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会

     社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する５百万円が含まれております。

 

平成28年11月４日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,298百万円

(2）

１株当たり配当額

７円50銭

(3）

基準日

平成28年９月30日

(4）

効力発生日

平成28年12月５日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成28年11月４日取締役会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する４百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

  該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年12月31日）

１．配当金支払額

  平成29年６月29日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,298百万円

(2）

１株当たり配当額

７円50銭

(3）

基準日

平成29年３月31日

(4）

効力発生日

平成29年６月30日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成29年６月29日定時株主総会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会

     社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する３百万円が含まれております。

 

平成29年11月８日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

(1）

配当金の総額

1,384百万円

(2）

１株当たり配当額

８円00銭

(3）

基準日

平成29年９月30日

(4）

効力発生日

平成29年11月30日

(5）

配当の原資

利益剰余金

(注) 平成29年11月８日取締役会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する１百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

  該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは報告セグメントが単一であるため、セグメント情報は記載しておりません。

 
（デリバティブ取引関係）

対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものと

なっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

 

前連結会計年度（平成29年３月31日）

該当事項はありません。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。

 

当第３四半期連結会計期間（平成29年12月31日）

対象物の種類

取引の種類

契約額等（百万円）

時価（百万円）

評価損益（百万円）

通貨

為替オプション取引

22,371

△103

135

（注）1.  時価の算定方法

取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。

2.  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。

3.  外貨建借入金に係る為替リスクの管理を目的としております。

 
（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

(1)１株当たり四半期純利益金額

216円74銭

202円38銭

（算定上の基礎）

 

 

   親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

7,473

6,995

   普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

   金額（百万円）

7,473

6,995

   普通株式の期中平均株式数（千株）

34,481

34,564

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

215円89銭

201円40銭

   (算定上の基礎)

 

 

   親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円)

－

－

   普通株式増加数(千株)

136

168

(注)１．当社は、平成29年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の　期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純　利益金額を算定しております。

　　２．従業員持株ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株　当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第　３四半期連結累計期間135千株、当第３四半期連結累計期間52千株）。

 

２【その他】

平成29年11月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

① 配当金の総額

1,384百万円

② １株当たりの金額

８円00銭

③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日

平成29年11月30日