ecotel communication agDüsseldorfHalbjahresfinanzbericht nach WpHG für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis zum 30.06.2023QUARTALSBERICHT 2023ErtragslageDer Konzern erreichte im ersten Halbjahr 2023 einen
Umsatz von 51,6 Mio. EUR (Vj: 44,8 Mio. EUR) und einen
Rohertrag von 16,2 Mio. EUR (Vj: 15,1 Mio. EUR).
Das erste Halbjahr 2023 ist wesentlich durch zwei
Sondereffekte beeinflusst:
Zum einen durch die Einbringung des Segements nacamar in
die Uplink Digital GmbH zum 04. April 2023. Im Zuge dieser
Transaktion wurden nacamar und Raute Musik unter dem Dach
der Uplink zusammengeführt. ecotel erhielt nach der
Verschmelzung einen rund 25%igen Anteil an der neuen Uplink
Digital GmbH, sowie einen Barausgleich in Höhe von 1,3
Mio. Euro, erhalten. Diese Bündelung der
Geschäftstätigkeiten, der Kundenverhältnisse
und der technischen Möglichkeiten bietet eine
hervorragende Chance, den deutschen Audiomarkt effizienter
und umfangreicher zu besetzen. Als Folge dieser Einbringung
hat die ecotel communication ag die Kontrolle an der
nacamar GmbH aufgeben. Das Segment nacamar wird daher nicht
mehr im Konzernabschluss der ecotel communication ag
ausgewiesen. Diese Transaktion hat zu einem
Entkonsolidierungsergebnis von 1,7 Mio. EUR geführt,
das unter Ergebnis aus nicht fortgeführten
Geschäftsbereichen ausgewiesen wird. Das Ergebnis aus
nicht fortgeführten Geschäftsbereichen von
insgesamt 1,8 Mio. EUR enthält auch das Ergebnis des
Segments nacamar vom 01. Januar bis zum
Entkosoliderungszeitpunkt in Höhe von 0,1 Mio EUR. Die
Vorjahresperioden wurden entsprechend angepasst.
Zum anderen hat ecotel im Februar 2023 weitere
Nutzungsrechte an Internetressourcen verkauft. Nach Abzug
von Transaktionskosten konnte somit ein Einmalerlös in
Höhe von 5,4 Mio, EUR, rund 4,0 Mio EUR mehr als
geplant, erzielt werden. Dieser Einmalerlös ist in den
sonstigen betrieblichen Erträgen enthalten und
beeinflusst somit die Steuerungsgrößen EBITDA,
EBIT, Konzernergebnis und das Ergebnis pro Aktie
entsprechend.
Definitionsgemäß werden die
außerplanmäßigen Erträge in Höhe
von 4,0 Mio. EUR aus dem operativen EBITDA herausgerechnet.
Im ersten Halbjahr hat der Konzern das operative EBITDA
um 0,7 Mio. EUR auf 5,3 Mio. EUR steigern können.
Das Segment ecotel Geschäftskunden entwickelte sich
im ersten Halbjahr 2023 mit einem Umsatz von 22,7 Mio. EUR
(Vj. 22,7 Mio. EUR) planmäßig. Das Wachstum in
den neuen Produktbereichen konnte den Wegfall eines
größeren Kunden zum Anfang des Jahres 2023
bereits kompensieren. Die im letzten Jahre bereits
gewonnenen Projektaufträge haben sich in der Umsetzung
verzögert, werden aber in den nächsten Quartalen
zu einem Umsatzwachstum, vor allem im strategischen
Wachstumsfeld "fiber", führen.
Die Vermarktung der Produkte im neuen strategischen
Wachstumsfeld "cloud" nimmt deutlich an Fahrt auf. Ende
Juli 2023 konnte zudem ein Online-Shop bereitgestellt
werden, der es Kunden ermöglicht, zukünftig mit
nur wenigen Klicks ihre gewünschten Produkte über
die Website zu bestellen bzw. ermöglicht es die neue
Website online leads zu generieren.
Trotz gleichbleibender Umsätze in diesem Segment
konnte der Rohertrag um rund 6% auf 15,3 Mio. EUR
gesteigert werden (Vj. 14,5 Mio. EUR).
Wie in der Prognose im März 2023 erläutert,
hat ecotel im ersten Halbjahr die oben beschriebenen
planmäßigen Erlöse aus dem Verkauf weiterer
Internetressourcen in Höhe von 1,4 Mio. EUR bereits
weitgehend genutzt, um in Systeme und Prozesse, vor allem
aber in vertriebliche und vertriebsunterstützende
Ressourcen sowie die Erschließung neuer
vertrieblicher Wege zu investieren.
Dennoch konnte das operative EBITDA im ersten Halbjahr
2023 im Segment Geschäftskunden um 0,5 Mio. EUR auf
4,8 Mio. EUR gesteigert werden. Im Quartalsvergleich sank
das operative EBITDA durch diese Wachstumsinitiativen um
0,5 Mio. EUR auf 1,7 Mio. EUR.
ErtragslageDas Segment ecotel Wholesale trug mit einem um 6,9 Mio.
EUR gestiegenen Umsatz von 28,9 Mio. EUR wesentlich zu dem
deutlichen Konzernwachstum im ersten Halbjahr 2023 bei. In
diesem Segment wird der netzübergreifende Handel mit
Telefonieminuten (Wholesale) sowie die Vermarktung von
Datenleitungen für nationale und internationale
Carrier zusammengefasst. Vor allem der Handel mit
Telefonieminuten ist ein hoch volumiges, abe reher
margenschwaches Geschäft. Somit trägt der
deutliche Umsatzzuwachs in diesem Segment nicht
gleichermaßen zur Ertragslage des Gesamtkonzerns bei.
Im Ergebnis konnte der Rohertrag und auch das EBITDA in
diesem Segment in den ersten sechs Monaten um 0,2 Mio. EUR
auf 0,9 Mio. EUR bzw. 0,5 Mio. EUR zulegen.
Unter Berücksichtigung der weiter
zurückgeführten Abschreibungen (2,5 Mio. EUR; Vj.
2,9 Mio. EUR), des Finanzergebnisses (0,4 Mio. EUR; Vj.
-0,1 Mio. EUR), Steuern (-2,2 Mio. EUR; Vj. -4,2 Mio. EUR)
und dem Ergebnis aus nicht fortgeführten
Geschäftsbereichen aus der Entkonsolidierung und dem
Ergebnis des Segments nacamar, (1,8 Mio. EUR) konnte das
erste Halbjahr 2023 mit einem Konzernüberschuss von
6,7 Mio. EUR (Vj. 13,8 Mio. EUR) abgeschlossen werden. Das
entspricht einem Ergebnis je Aktie von 1,91 EUR (Vj. 3,94
EUR).
FinanzlageDie Finanzlage des Konzerns hat sich im ersten Halbjahr
2023 weiterhin erwartungsgemäß entwickelt.
Mit einem Cashflow aus laufender
Geschäftstätigkeit von 7,9 Mio. EUR bzw. und
einem Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit in
Höhe von 1,2 Mio. EUR konnte ein Free Cashflow in
Höhe von 6,7 Mio. EUR erwirtschaftet werden. Die
Finanzmittel des Konzern betrugen zum 30. Juni 2023
insgesamt 7,0 Mio. EUR (30. Juni 2022: 25,8 Mio. EUR).
Der Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit betrug
1,2 Mio. EUR ( 1. HJ 2022: 1,7 Mio. EUR) und hat sich damit
deutlich verringert. Diese Veränderung wird im
Wesentlichen durch die Einzahlung aus Abgängen im
Konsolidierungkreis, der Einbringung nacamar in die UPLINK
Digital GmbH, verursacht. Neben dieser Veränderung,
wurden im Mittel für Kundenequipment und
planmäßige Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen
in die technische Infrastruktur sowie für das eigene
operative IT-System verwendet, was uns zunehmende
Prozessoptimerungen ermöglichen wird.
Der Mittelabfluss aus Finanzierungstätigkeit hat
sich gegenüber dem ersten Halbjahr 2022 deutlich um
60,9 Mio. EUR auf 66,9 Mio. EUR erhöht. Die
Dividenenzahlung in Höhe von 66,1 Mio EUR ist der
wesentliche Effekt für diese deutliche
Veränderung. Gegenläufig gab es im ersten
Halbjahr keine Auszahlungen für Tilgungen von
Finanzdarlehen und auch keine Auszahlungen an nicht
beherschende Gesellschafter.
VermögenslageDie Vermögenslage wurde in den ersten sechs Monaten
des Jahres 2023 deutlich durch die Ausschüttung der
oben genannten Dividende beeinflusst.
Die Bilanzsumme ist um 58,6 Mio. EUR auf 49,8 Mio. EUR
zum 30. Juni 2023 gesunken.
Die langfristigen Vermögenswerte sind um 1,6
Mio-EUR auf 30,9 Mio. EUR gestiegen. Hierbei handelt es
sich vor allem um die Anteile an der neuen Gesellschaft
UPLINK Digital 0,8 Mio EUR und die geleisteten Anzahlungen
für immaterielle Vermögenswerten von ebenfalls
0,8 Mio EUR.
Die kurzfristigen Vermögenswerte sind deutlich um
60,3 Mio. EUR auf 18,8 Mio. EUR gesunken. Der wesentliche
Effekt von 66,1 Mio EUR ist die Auszahlung der Dividende im
April. Gegenläufig dazu gab es eine Einzahlung
von 5,3 Mio. EUR für den Verkauf von
Nutzungsrechten an Internetressourcen. In den Forderungen
und Sonstigen Vermögensgegenständen gab es keine
wesentlichen Veränderungen.
Das Eigenkapital ist im ersten Halbjahr 2023 um 59,3
Mio. EUR auf 22,9 Mio. EUR gesunken. Dem
Konzerngesamtergebnis in Höhe von 6,7 Mio. EUR stehen
die oben erwähnten Ausschüttungen in Höhe
von 66,1 Mio. EUR entgeben.
Die Eigenkapitalquote ist zum 30. Juni 2023 auf 46,1%
gesunken.
Durch den hohen Free-Cashflow konnte der Konzern das
Nettofinanzvermögen im ersten Halbjahr 2023 weiterhin
trotz der Dividenden Auschüttung auf einem hohen
Niveau von 7,0 Mio EUR halten.
RisikoberichtDie Geschäftstätigkeit des ecotel Konzerns
unterliegt den Chancen und Risiken des
Telekommunikationsmarktes sowie den
unternehmensspezifischen Risiken. Zur Identifikation,
Steuerung und Kontrolle dieser Risiken setzt der Konzern
ein entsprechendes Risikomanagementsystem und internes
Kontrollsystem ein.
Wir verweisen in diesem Zusammenhang auf die
Ausführungen des Risikoberichtes im Konzernlagebericht
2022, der im Hinblick auf die aktuelle Risiko- und
Chancenlage weiterhin Gültigkeit besitzt.
AusblickUnter Berücksichtigung der momentan bekannten und
absehbaren Entwicklungen hält der Vorstand an der im
Rahmen des Geschäftsberichts 2022 bekannt gegebenen
Prognose für das Jahr 2023 unverändert fest. Das
Ziel bleibt weiterhin durch Investitionen in vertriebliche
Ressourcen ein nachhaltiges Wachstum zu erreichen. Ohne den
oben beschriebenen Einmalerlös erwartet der Vorstand
weiterhin ein operatives EBITDA aus fortgeführten
Geschäftsbereichen in Höhe von 9 bis 10 Mio. EUR.
Der Umsatz im Segment ecotel Wholesale wird sich
voraussichtlich deutlich über dem prognostizierten
Korridor von 48 bis 52 Mio. EUR bewegen. Durch die
geringere Marge in diesem Segment, hat dies allerdings nur
geringe Auswirkungen auf die übrigen
Ergebniskennzahlen.
Alle weiteren Werte zur Prognose 2023 und
Mittelfristplanung sind im Geschäftsbericht 2022 auf
der Seite 50 bis 53 dargestellt und haben weiterhin
Gültigkeit.
NachtragsberichtNach dem Bilanzstichtag haben keine für den ecotel
Konzern nennenswerte Ereignisse ergeben, die wesentlichen
Einfluss auf die Finanz-, Vermögens-, und Ertragslage
des Konzerns hatten.
Konzern-Bilanz zum 30. Juni 2023 (ungeprüft)Aktivascrollen
In den Summen können auf Grund kaufmännischer
Rundungen Differenzen auftreten.
Passivascrollen
In den Summen können auf Grund kaufmännischer
Rundungen Differenzen auftreten.
Konzern-Gesamtergebnisrechnungfür das zweite Quartal 2023 sowie für das
erste Halbjahr 2023 (ungeprüft)
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Mangels entsprechender Sachverhalte wird auf die
Darstellung des »Sonstigen Ergebnisses«
(»other comprehensive income«) verzichtet.
Vorjahreswerte wurden angepasst.
In den Summen können aufgrund von
kaufmännischen Rundungen Differenzen auftreten.
Vorjahreswerte wurden angepasst.
Konzern-Kapitalflussrechnungfür das erste Halbjahr 2023 (ungeprüft)
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In den Summen können auf Grund kaufmännischer
Rundungen Differenzen auftreten.
Vorjahreswerte wurden angepasst.
Entwicklung des Konzerneigenkapitalszum 30. Juni 2023 (ungeprüft)
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In den Summen können aufgrund kaufmännischer
Rundungen Differenzen auftreten.
Allgemeine AngabenDer Konzernzwischenabschluss der ecotel communication ag
als berichtendes Mutterunternehmen zum 30. Juni 2023 ist in
Übereinstimmung mit den Vorschriften des IAS 34 und in
Anwendung von § 315e Abs.1 HGB nach den Vorschriften
der am Abschlussstichtag gültigen International
Financial Reporting Standards (IFRS) des International
Accounting Standards Board (IASB) unter Beachtung der
Interpretationen des International Financial Reporting
Standards Interpretation Committee (IFRS IC) - wie von der
EU übernommen - erstellt worden. Noch nicht in Kraft
getretene IFRS/IAS oder deren Interpretationen wurden nicht
frühzeitig angewendet. Die Vergleichszahlen der
Vorperiode sind nach den gleichen Grundsätzen
ermittelt worden.
SegmenteDie operativen Segmente erfolgt entsprechend der
internen Berichterstattung und lassen sich wie folgt
abgrenzen:
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Die folgenden Geschäftsbereiche werden nicht
fortgeführt:
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Für den Zeitraum des ersten Halbjahres ergibt sich
folgende Segmentdarstellung:
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Für den Zeitraum des zweiten Quartals ergibt sich
folgende Segmentdarstellung:
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1 Darin enthalten sind die Erträge aus der
Übertragung an Nutzungsrechten an Internetressourcen
Steuern vom Einkommen und ErtragDie in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen
Ertragsteuern setzen sich wie folgt zusammen:
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Ergebnis je AktieDas unverwässerte Ergebnis je Aktie wird
gemäß IAS 33 als Quotient aus dem den
Aktionären der ecotel communication ag zustehenden
Konzernjahresergebnis und der gewichteten
durchschnittlichen Anzahl der während des
Berichtszeitraums im Umlauf befindlichen
Inhaberstückaktien ermittelt.
Eine Verwässerung des Ergebnisses je Aktie tritt
dann ein, wenn die durchschnittliche Aktienanzahl durch
Hinzurechnung der Ausgabe potenzieller Aktien aus Optionen
und wandelbaren Finanzinstrumenten erhöht wird. Seit
Juli 2020 besteht ein Aktienoptionplan an dem Mitglieder
des Vorstandes und ausgewählte Mitarbeiter teilnehmen.
Im Rahmen des Aktienoptionsplan können 351.000
Optionen ausgegeben werden.
Der Aktiensoptionsplan sieht eine Sperrfrist von vier
Jahren nach dem jeweiligen Gewährungsdatum vor.
Dadurch kommt es zum 30. Juni 2023 zu einer
Verwässerung des Ergebnis je Aktie, sodass das
unverwässerte und das verwässerte Ergebnis nicht
gleichlautend sind.
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Sonstige AngabenIm ersten Halbjahr 2023 wurden keine wesentlichen
Transaktionen mit nahe stehenden Personen getätigt.
Düsseldorf, den 09. August 2023
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Versicherung der gesetzlichen VertreterWir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß
den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der
Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen
Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im
Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf
einschließlich des Geschäftsergebnisses und die
Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild
vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken
der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns beschrieben
sind.
Düsseldorf, 09. August 2023
ecotel communication ag
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Finanzkalenderscrollen
KontaktAnnette Drescher
Tel.: 0211-55 007-740
Fax: 0211-55 007 5 740
E-Mail: investorrelations@ecotel.de
Impressum
Herausgeber
ecotel communication ag
Prinzenallee 11
D - 40549 Düsseldorf
DisclaimerHaftungsausschluss:Dieser Bericht (v. a. das Kapitel
»Ausblick«) enthält zukunftsbezogene
Aussagen, welche die gegenwärtigen Ansichten des
Managements der ecotel hinsichtlich zukünftiger
Ereignisse widerspiegeln. Sie sind im Allgemeinen durch die
Wörter »erwarten«, »davon
ausgehen«, »annehmen«,
»beabsichtigen«,
»einschätzen«, »anstreben«,
»zum Ziel setzen«, »planen«,
»werden«, »erstreben«,
»Ausblick« und vergleichbare Ausdrücke
gekennzeichnet und beinhalten im Allgemeinen Informationen,
die sich auf Erwartungen oder Ziele für
Umsatzerlöse, EBITDA oder andere Maßstäbe
für die Performance beziehen. Zukunftsbezogene
Aussagen basieren auf derzeit gültigen Plänen,
Einschätzungen und Erwartungen. Daher sollten Sie sie
mit Vorsicht betrachten. Solche Aussagen unterliegen
Risiken und Unsicherheitsfaktoren, von denen die meisten
schwierig einzuschätzen sind und die im Allgemeinen
außerhalb der Kontrolle der ecotel liegen.
Weitere mögliche Faktoren, die die Kosten- und
Erlösentwicklung wesentlich beeinträchtigen
können, sind Veränderungen der Zinssätze,
regulatorische Vorgaben, ein Wettbewerb, der schärfer
ist als erwartet, Veränderungen bei den Technologien,
Rechtsstreitigkeiten und aufsichtsrechtliche Entwicklungen.
Sollten diese oder andere Risiken und Unsicherheitsfaktoren
eintreten, oder sollten sich die den Aussagen zugrunde
liegenden Annahmen als unrichtig herausstellen, so
können die tatsächlichen Ergebnisse der ecotel
wesentlich von denjenigen abweichen, die in diesen Aussagen
ausgedrückt oder impliziert werden.
Die ecotel kann keine Garantie dafür geben, dass
die Erwartungen oder Ziele erreicht werden. Die ecotel
lehnt - unbeschadet bestehender kapitalmarktrechtlicher
Verpflichtungen - jede Verantwortung für eine
Aktualisierung der zukunftsbezogenen Aussagen durch
Berücksichtigung neuer Informationen oder
zukünftiger Ereignisse oder anderer Dinge ab.
Zusätzlich zu den nach IFRS erstellten Kennzahlen,
legt die ecotel Pro-forma-Kennzahlen vor, z. B. Rohertrag,
EBITDA, operatives EBITDA, EBITDA-Marge, Free Cashflow
sowie Brutto- und Netto-Finanzvermögen, die nicht
Bestandteil der Rechnungslegungsvorschriften sind. Diese
Kennzahlen sind als Ergänzung, jedoch nicht als Ersatz
für die nach IFRS erstellten Angaben zu sehen.
Pro-forma-Kennzahlen unterliegen weder den IFRS noch
anderen allgemein geltenden Rechnungslegungsvorschriften.
Andere Unternehmen legen diesen Begriffen unter
Umständen andere Definitionen zugrunde.
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