第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2015年７月１日から2015年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2015年４月１日から2015年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2015年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2015年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	28,711	23,722
営業投資有価証券	78,785	70,442
投資損失引当金	△15,757	△14,953
有価証券	73,184	82,821
繰延税金資産	－	57
その他	2,456	1,907
貸倒引当金	△11	－
流動資産合計	167,369	163,998
固定資産
有形固定資産	245	228
無形固定資産	141	111
投資その他の資産
投資有価証券	70,345	77,830
出資金	36	36
長期貸付金	173	174
繰延税金資産	167	151
その他	555	552
投資その他の資産合計	71,279	78,746
固定資産合計	71,666	79,086
資産合計	239,035	243,085

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2015年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2015年９月30日)
負債の部
流動負債
1年内償還予定の社債	8,000	8,000
1年内返済予定の長期借入金	3,060	3,146
未払法人税等	8,371	3,396
繰延税金負債	5,438	3,810
賞与引当金	425	326
役員臨時報酬引当金	192	－
成功報酬返戻引当金	156	146
その他	2,317	2,237
流動負債合計	27,962	21,063
固定負債
社債	2,000	2,000
長期借入金	2,301	2,269
退職給付に係る負債	580	583
繰延税金負債	18,023	20,395
その他	42	42
固定負債合計	22,948	25,290
負債合計	50,910	46,354
純資産の部
株主資本
資本金	33,251	33,251
資本剰余金	32,806	32,806
利益剰余金	88,755	95,924
自己株式	△20,078	△20,079
株主資本合計	134,734	141,902
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	52,672	54,170
為替換算調整勘定	751	674
退職給付に係る調整累計額	△32	△16
その他の包括利益累計額合計	53,391	54,827
純資産合計	188,125	196,730
負債純資産合計	239,035	243,085

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2014年４月１日 　至　2014年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2015年４月１日 　至　2015年９月30日)
売上高
営業投資有価証券売上高	21,227	19,156
投資事業組合管理収入	2,501	5,410
その他の売上高	34	43
売上高合計	23,763	24,610
売上原価
営業投資有価証券売上原価	5,796	7,413
その他の原価	134	41
売上原価合計	5,931	7,454
売上総利益	17,831	17,156
投資損失引当金繰入額（△戻入額）	△673	△812
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△戻入益）	61	192
成功報酬返戻引当金繰入額（△戻入額）	－	△10
差引売上総利益	18,443	17,786
販売費及び一般管理費	※１ 2,721	※１ 2,810
営業利益	15,721	14,975
営業外収益
受取利息	47	47
受取配当金	524	660
為替差益	223	－
雑収入	74	12
営業外収益合計	870	720
営業外費用
支払利息	88	78
為替差損	－	530
雑損失	1	6
営業外費用合計	90	615
経常利益	16,502	15,080
特別利益
関係会社清算分配益	24	－
投資有価証券売却益	2,098	－
特別利益合計	2,122	－
特別損失
特別損失合計	－	－
税金等調整前四半期純利益	18,625	15,080
法人税、住民税及び事業税	5,972	3,359
法人税等調整額	△60	113
法人税等合計	5,912	3,473
四半期純利益	12,712	11,606
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	12,712	11,606

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2014年４月１日 　至　2014年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2015年４月１日 　至　2015年９月30日)
四半期純利益	12,712	11,606
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△12,349	1,498
為替換算調整勘定	850	△77
退職給付に係る調整額	4	16
その他の包括利益合計	△11,495	1,436
四半期包括利益	1,217	13,043
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,217	13,043
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2014年４月１日 　至　2014年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2015年４月１日 　至　2015年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	18,625	15,080
減価償却費	65	66
投資損失引当金の増減額（△は減少）	△673	△812
貸倒引当金の増減額（△は減少）	38	△11
賞与引当金の増減額（△は減少）	△64	△99
役員臨時報酬引当金の増減額（△は減少）	△168	△192
成功報酬返戻引当金の増減額（△は減少）	－	△10
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	20	27
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△は戻入益）	61	192
受取利息及び受取配当金	△572	△707
支払利息	88	78
為替差損益（△は益）	△420	996
関係会社清算分配益	△24	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△2,098	－
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	△96	2,716
未収消費税等の増減額（△は増加）	△83	39
未払消費税等の増減額（△は減少）	△90	△257
その他の流動資産の増減額（△は増加）	70	444
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△484	△494
その他	319	43
小計	14,513	17,101
利息及び配当金の受取額	578	726
利息の支払額	△94	△79
法人税等の支払額	△10,607	△8,152
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,391	9,596
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	△13,000	－
有価証券の償還による収入	4,000	11,000
有形固定資産の取得による支出	△26	△18
無形固定資産の取得による支出	△10	△1
関係会社株式の売却による収入	20	－
関係会社の清算分配による収入	32	－
投資有価証券の売却による収入	2,267	－
長期貸付けによる支出	△6	△24
長期貸付金の回収による収入	6	23
投資その他の資産の増加に伴う支出	△15	△48
投資その他の資産の減少に伴う収入	34	14
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,697	10,945
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	800	1,100
長期借入金の返済による支出	△2,920	△1,046
配当金の支払額	△1,107	△4,429
自己株式の処分による収入	0	－
自己株式の取得による支出	△1	△1
財務活動によるキャッシュ・フロー	△3,228	△4,376
現金及び現金同等物に係る換算差額	935	△517
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△4,600	15,648
現金及び現金同等物の期首残高	68,290	89,895
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１,※２ 63,690	※１,※２ 105,544

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち、主な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2014年４月１日 　　至  2014年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2015年４月１日 　　至  2015年９月30日）
役員報酬	118百万円	137百万円
従業員給料	988	1,083
従業員賞与	344	317
退職給付費用	51	82

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2014年４月１日 至  2014年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2015年４月１日 至  2015年９月30日）
現金及び預金勘定	24,569百万円	23,722百万円
有価証券勘定	39,120	81,821
現金及び現金同等物	63,690	105,544

※２．現金及び現金同等物のうちファンドの出資持分の内訳

	前第２四半期連結累計期間 （自  2014年４月１日 至  2014年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2015年４月１日 至  2015年９月30日）
現金及び預金勘定	7,744百万円	4,791百万円
有価証券勘定	9,965	3,587
現金及び現金同等物	17,709	8,378

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2014年４月１日　至2014年９月30日）

配当金支払額

(決議)	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり  配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2014年５月９日 取締役会	普通株式	1,109	25	2014年３月31日	2014年５月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2015年４月１日　至2015年９月30日）

配当金支払額

(決議)	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり  配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2015年５月８日 取締役会	普通株式	4,436	100	2015年３月31日	2015年５月19日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自2014年４月１日　至2014年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自2015年４月１日　至2015年９月30日）

当社グループは、投資及び投資事業組合管理運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。

前連結会計年度（2015年３月31日）

科目	連結貸借対照表計上額 （百万円）	時価 （百万円）	差額 （百万円）
(1) 現金及び預金	28,711	28,711	－
(2) 営業投資有価証券	21,519	21,519	－
(3) 有価証券
満期保有目的の債券	11,000	10,998	△1
その他有価証券	62,184	62,184	－
(4) 投資有価証券	69,364	69,364	－
資産計	192,780	192,778	△1
(1) 社債	10,000	10,033	33
(2) 長期借入金	5,361	5,382	21
負債計	15,361	15,416	55

当第２四半期連結会計期間（2015年９月30日）

科目	四半期 連結貸借対照表計上額（百万円）	時価 （百万円）	差額 （百万円）
(1) 現金及び預金	23,722	23,722	－
(2) 営業投資有価証券	15,828	15,828	－
(3) 有価証券
満期保有目的の債券	1,000	1,000	－
その他有価証券	81,821	81,821	－
(4) 投資有価証券	76,870	76,870	－
資産計	199,243	199,243	－
(1) 社債	10,000	10,020	20
(2) 長期借入金	5,415	5,426	11
負債計	15,415	15,446	31

（注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

資産

(1) 現金及び預金

短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(2) 営業投資有価証券

営業投資有価証券のうち、株式の時価は取引所の価格によっております。また、営業投資有価証券のうち、ファンドへの出資については、組合財産を時価評価できるものは時価評価を行った上、当該時価に対する持分相当額を計上しております。

(3) 有価証券

有価証券の時価は取引金融機関等から提示された価格によっております。

(4) 投資有価証券

株式の時価は取引所の価格によっております。

また、保有目的ごとの(2)営業投資有価証券、(3)有価証券、(4)投資有価証券に関する注記事項については、（有価証券関係）注記をご参照ください。

負債

(1) 社債

社債の時価は、市場価格によっております。

(2) 長期借入金

長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 （2015年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2015年９月30日）
	連結貸借対照表計上額 （百万円）	四半期連結貸借対照表計上額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	50,930	48,624
非上場内国・外国債券(*2)	810	706
その他(*3)	5,525	5,283
投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	980	960

(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」及び「(4)投資有価証券」には含まれておりません。

(*2)非上場内国・外国債券については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

(*3)営業投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、ファンドへの出資のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものであるため、「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

（有価証券関係）

事業の運営において重要なものであるため記載しております。

１．満期保有目的の債券

前連結会計年度（2015年３月31日）

	種類	連結貸借対照表 計上額（百万円）	時価 （百万円）	差額 （百万円）
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	有価証券に属するもの
	（1）国債・地方債等	－	－	－
	（2）社債	1,000	1,000	0
	（3）その他	－	－	－
	小計	1,000	1,000	0
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	有価証券に属するもの
	（1）国債・地方債等	－	－	－
	（2）社債	10,000	9,998	△1
	（3）その他	－	－	－
	小計	10,000	9,998	△1
合計		11,000	10,998	△1

当第２四半期連結会計期間（2015年９月30日）

	種類	四半期 連結貸借対照表 計上額（百万円）	時価 （百万円）	差額 （百万円）
時価が四半期連結貸借対照表計上額を超えるもの	有価証券に属するもの
	（1）国債・地方債等	－	－	－
	（2）社債	－	－	－
	（3）その他	－	－	－
	小計	－	－	－
時価が四半期連結貸借対照表計上額を超えないもの	有価証券に属するもの
	（1）国債・地方債等	－	－	－
	（2）社債	1,000	1,000	－
	（3）その他	－	－	－
	小計	1,000	1,000	－
合計		1,000	1,000	－

２．その他有価証券

前連結会計年度（2015年３月31日）

種類	取得原価 （百万円）	連結貸借対照表計上額（百万円）	差額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
(1) 株式	6,864	21,519	14,654
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	6,864	21,519	14,654
投資有価証券に属するもの
(1) 株式	12,785	69,364	56,579
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	12,785	69,364	56,579
有価証券に属するもの
(1) 株式	－	－	－
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	62,184	62,184	－
小計	62,184	62,184	－
合計	81,835	153,069	71,234

（注）１．以下については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

区分	連結貸借対照表計上額 （百万円）
その他有価証券
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式	50,930
非上場内国・外国債券	810
その他	5,525
投資有価証券に属するもの
非上場株式	980

（注）２．前連結会計年度において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを含む。）について３百万円（全て投資有価証券に属するもの）の減損処理（取得原価の切下げ）を行っております。

当第２四半期連結会計期間（2015年９月30日）

種類	取得原価 （百万円）	四半期 連結貸借対照表計上額（百万円）	差額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
(1) 株式	5,840	15,828	9,988
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	5,840	15,828	9,988
投資有価証券に属するもの
(1) 株式	12,785	76,870	64,084
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	12,785	76,870	64,084
有価証券に属するもの
(1) 株式	－	－	－
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	81,821	81,821	－
小計	81,821	81,821	－
合計	100,447	174,521	74,073

（注）１．以下については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

区分	四半期連結貸借対照表計上額 （百万円）
その他有価証券
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式	48,624
非上場内国・外国債券	706
その他	5,283
投資有価証券に属するもの
非上場株式	960

（注）２．当第２四半期連結累計期間において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを含む。）について減損処理（取得原価の切下げ）はありません。

（デリバティブ取引関係）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2014年４月１日 至　2014年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	286円53銭	261円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	12,712	11,606
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	12,712	11,606
普通株式の期中平均株式数（千株）	44,368	44,367

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。