第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2016年４月１日から2016年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2016年４月１日から2016年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2016年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2016年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	18,431	21,281
営業投資有価証券	60,644	58,538
投資損失引当金	△15,176	△15,050
有価証券	80,870	75,620
繰延税金資産	42	219
その他	3,556	2,780
流動資産合計	148,370	143,391
固定資産
有形固定資産	342	321
無形固定資産	103	109
投資その他の資産
投資有価証券	64,536	63,368
出資金	34	31
長期貸付金	166	161
繰延税金資産	133	122
その他	559	553
投資その他の資産合計	65,430	64,237
固定資産合計	65,875	64,668
資産合計	214,245	208,059

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2016年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2016年６月30日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	1,724	1,827
未払法人税等	200	745
繰延税金負債	564	44
賞与引当金	346	179
役員臨時報酬引当金	165	－
成功報酬返戻引当金	146	146
その他	1,703	1,585
流動負債合計	4,850	4,527
固定負債
社債	2,000	2,000
長期借入金	1,978	1,706
退職給付に係る負債	582	577
繰延税金負債	15,290	14,934
その他	42	42
固定負債合計	19,893	19,260
負債合計	24,744	23,788
純資産の部
株主資本
資本金	33,251	33,251
資本剰余金	32,806	32,806
利益剰余金	101,336	99,002
自己株式	△20,080	△20,080
株主資本合計	147,313	144,979
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	41,989	39,767
為替換算調整勘定	193	△478
退職給付に係る調整累計額	4	3
その他の包括利益累計額合計	42,187	39,291
純資産合計	189,501	184,271
負債純資産合計	214,245	208,059

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2015年４月１日 　至　2015年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2016年４月１日 　至　2016年６月30日)
売上高
営業投資有価証券売上高	15,945	4,313
投資事業組合管理収入	4,101	830
その他の売上高	20	15
売上高合計	20,068	5,159
売上原価
営業投資有価証券売上原価	4,625	1,418
その他の原価	44	14
売上原価合計	4,669	1,433
売上総利益	15,398	3,726
投資損失引当金繰入額（△戻入額）	172	△98
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△戻入益）	101	203
成功報酬返戻引当金繰入額（△戻入額）	△2	－
差引売上総利益	15,127	3,620
販売費及び一般管理費	※１ 1,463	※１ 1,239
営業利益	13,664	2,381
営業外収益
受取利息	23	5
受取配当金	660	694
雑収入	7	12
営業外収益合計	691	711
営業外費用
支払利息	39	13
為替差損	351	251
雑損失	0	9
営業外費用合計	391	275
経常利益	13,963	2,817
特別利益
特別利益合計	－	－
特別損失
特別損失合計	－	－
税金等調整前四半期純利益	13,963	2,817
法人税、住民税及び事業税	3,326	786
法人税等調整額	153	△71
法人税等合計	3,480	715
四半期純利益	10,483	2,102
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	10,483	2,102

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2015年４月１日 　至　2015年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2016年４月１日 　至　2016年６月30日)
四半期純利益	10,483	2,102
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,238	△2,222
為替換算調整勘定	112	△672
退職給付に係る調整額	8	△1
その他の包括利益合計	1,358	△2,895
四半期包括利益	11,841	△793
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	11,841	△793
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2015年４月１日 　至　2015年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2016年４月１日 　至　2016年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	13,963	2,817
減価償却費	33	38
投資損失引当金の増減額（△は減少）	172	△98
貸倒引当金の増減額（△は減少）	0	-
賞与引当金の増減額（△は減少）	△202	△167
役員臨時報酬引当金の増減額（△は減少）	△192	△165
成功報酬返戻引当金の増減額（△は減少）	△2	-
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	7	△6
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△は戻入益）	101	203
受取利息及び受取配当金	△683	△699
支払利息	39	13
為替差損益（△は益）	613	446
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	2,450	△413
未収消費税等の増減額（△は増加）	47	250
未払消費税等の増減額（△は減少）	△108	18
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△3,226	497
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△279	40
その他	67	△229
小計	12,801	2,547
利息及び配当金の受取額	686	699
利息の支払額	△66	△18
法人税等の支払額	△8,030	△218
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,390	3,010
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の償還による収入	4,000	－
有形固定資産の取得による支出	△16	△10
無形固定資産の取得による支出	△0	△20
長期貸付けによる支出	－	△5
長期貸付金の回収による収入	18	2
投資その他の資産の増加に伴う支出	△2	△15
投資その他の資産の減少に伴う収入	12	0
投資活動によるキャッシュ・フロー	4,010	△49
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	－	300
長期借入金の返済による支出	△512	△469
配当金の支払額	△4,439	△4,438
自己株式の取得による支出	△0	△0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△4,951	△4,608
現金及び現金同等物に係る換算差額	△98	△753
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,350	△2,400
現金及び現金同等物の期首残高	89,895	99,302
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１,※２ 94,246	※１,※２ 96,901

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2015年４月１日 　　至  2015年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2016年４月１日 　　至  2016年６月30日）
役員報酬	64百万円	67百万円
従業員給料	541	459
従業員賞与	159	87
退職給付費用	49	23

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第１四半期連結累計期間 （自  2015年４月１日 至  2015年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2016年４月１日 至  2016年６月30日）
現金及び預金勘定	25,260百万円	21,281百万円
有価証券勘定	68,986	75,620
現金及び現金同等物	94,246	96,901

※２　現金及び現金同等物のうちファンドの出資持分の内訳

	前第１四半期連結累計期間 （自  2015年４月１日 至  2015年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2016年４月１日 至  2016年６月30日）
現金及び預金勘定	6,952百万円	4,830百万円
有価証券勘定	9,007	608
現金及び現金同等物	15,959	5,438

　３　当社グループが管理運営するファンドに対して当社グループが出資金として今後支払を約束している金額は、当第１四半期連結会計期間末で16,424百万円（前年同四半期末12,886百万円）であります。なお、前連結会計年度末では18,220百万円であります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2015年４月１日　至2015年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2015年５月８日 取締役会	普通株式	4,436	100	2015年３月31日	2015年５月19日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2016年４月１日　至2016年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2016年５月11日 取締役会	普通株式	4,436	100	2016年３月31日	2016年５月25日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自2015年４月１日　至2015年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自2016年４月１日　至2016年６月30日）

　当社グループは、投資及び投資事業組合管理運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

　事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。

前連結会計年度（2016年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （百万円）	時　価 （百万円）	差　額 （百万円）
(1) 現金及び預金	18,431	18,431	－
(2) 営業投資有価証券	9,780	9,780	－
(3) 有価証券
満期保有目的の債券	－	－	－
その他有価証券	80,870	80,870	－
(4) 投資有価証券	63,569	63,569	－
資産計	172,652	172,652	－
(1) 社債	2,000	2,022	22
(2) 長期借入金	3,702	3,718	16
負債計	5,702	5,741	39

当第１四半期連結会計期間（2016年６月30日）

	四半期 連結貸借対照表計上額 （百万円）	時　価 （百万円）	差　額 （百万円）
(1) 現金及び預金	21,281	21,281	－
(2) 営業投資有価証券	9,035	9,035	－
(3) 有価証券
満期保有目的の債券	－	－	－
その他有価証券	75,620	75,620	－
(4) 投資有価証券	62,414	62,414	－
資産計	168,351	168,351	－
(1) 社債	2,000	2,018	18
(2) 長期借入金	3,533	3,547	14
負債計	5,533	5,565	32

（注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

資産

(1) 現金及び預金

　短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(2) 営業投資有価証券

　営業投資有価証券のうち、株式の時価は取引所の価格によっております。また、営業投資有価証券のうち、ファンドへの出資については、組合財産を時価評価できるものは時価評価を行った上、当該時価に対する持分相当額を計上しております。

(3) 有価証券

　有価証券の時価は取引金融機関等から提示された価格によっております。

(4) 投資有価証券

　株式の時価は取引所の価格によっております。

また、保有目的ごとの(2)営業投資有価証券、(3)有価証券、(4)投資有価証券に関する注記事項については、（有価証券関係）注記をご参照ください。

負債

(1) 社債

　社債の時価は、市場価格によっております。

(2) 長期借入金

　長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区　分	前連結会計年度 （2016年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2016年６月30日）
	連結貸借対照表計上額 （百万円）	四半期連結貸借対照表計上額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	46,164	45,405
非上場内国・外国債券(*2)	662	589
その他(*3)	4,036	3,508
投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	966	954

(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」及び「(4)投資有価証券」には含まれておりません。

(*2)非上場内国・外国債券については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

(*3)営業投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、ファンドへの出資のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものであるため、「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

（有価証券関係）

事業の運営において重要なものであるため記載しております。

１．満期保有目的の債券

前連結会計年度（2016年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間（2016年６月30日）

該当事項はありません。

２．その他有価証券

前連結会計年度（2016年３月31日）

種　類	取得原価 （百万円）	連結貸借対照表計上額（百万円）	差　額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
(1) 株　式	3,763	9,780	6,017
(2) 債　券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	3,763	9,780	6,017
投資有価証券に属するもの
(1) 株　式	12,785	63,569	50,784
(2) 債　券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	12,785	63,569	50,784
有価証券に属するもの
(1) 株　式	－	－	－
(2) 債　券	－	－	－
(3) その他	80,870	80,870	－
小計	80,870	80,870	－
合計	97,419	154,221	56,801

（注）１．以下については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

区　分	連結貸借対照表計上額 （百万円）
その他有価証券
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式	46,164
非上場内国・外国債券	662
その他	4,036
投資有価証券に属するもの
非上場株式	966

（注）２．前連結会計年度において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを含む。）について減損処理（取得原価の切下げ）はありません。

当第１四半期連結会計期間（2016年６月30日）

種　類	取得原価 （百万円）	四半期 連結貸借対照表計上額 （百万円）	差　額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
(1) 株　式	3,638	9,035	5,396
(2) 債　券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	3,638	9,035	5,396
投資有価証券に属するもの
(1) 株　式	12,785	62,414	49,628
(2) 債　券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
小計	12,785	62,414	49,628
有価証券に属するもの
(1) 株　式	－	－	－
(2) 債　券	－	－	－
(3) その他	75,620	75,620	－
小計	75,620	75,620	－
合計	92,044	147,069	55,025

（注）１．以下については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

区　分	四半期連結貸借対照表計上額 （百万円）
その他有価証券
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式	45,405
非上場内国・外国債券	589
その他	3,508
投資有価証券に属するもの
非上場株式	954

（注）２．当第１四半期連結累計期間において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを含む。）について減損処理（取得原価の切下げ）はありません。

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2016年４月１日 至　2016年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	236円28銭	47円39銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	10,483	2,102
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	10,483	2,102
普通株式の期中平均株式数（千株）	44,368	44,367

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2016年５月11日開催の取締役会において、第44期期末配当に関し、次のとおり決議いたしました。

期末配当による配当金の総額	4,436百万円
１株当たりの金額	100円00銭
支払請求の効力発生日及び支払開始日	2016年５月25日

（注）2016年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。