第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※１ 61,378	※１ 51,085
営業投資有価証券	59,267	64,599
投資損失引当金	△9,501	△9,297
有価証券	2,500	2,500
その他	1,991	2,006
流動資産合計	115,636	110,894
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	190	185
器具及び備品（純額）	122	127
有形固定資産合計	312	313
無形固定資産
ソフトウエア	188	217
無形固定資産合計	188	217
投資その他の資産
投資有価証券	67,646	69,546
出資金	17	16
長期貸付金	7	63
繰延税金資産	7	11
その他	397	397
投資その他の資産合計	68,076	70,034
固定資産合計	68,577	70,566
資産合計	184,213	181,460

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	116	69
未払法人税等	1,193	187
賞与引当金	194	249
役員臨時報酬引当金	89	－
その他	881	773
流動負債合計	2,475	1,279
固定負債
長期借入金	249	249
退職給付に係る負債	453	448
繰延税金負債	17,779	17,936
その他	42	42
固定負債合計	18,523	18,675
負債合計	20,998	19,955
純資産の部
株主資本
資本金	33,251	33,251
資本剰余金	32,806	32,806
利益剰余金	59,268	57,307
自己株式	△7,586	△7,586
株主資本合計	117,739	115,778
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	44,719	45,126
為替換算調整勘定	755	600
その他の包括利益累計額合計	45,475	45,727
純資産合計	163,215	161,505
負債純資産合計	184,213	181,460

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
売上高
営業投資有価証券売上高	3,967	1,658
投資事業組合管理収入	738	590
売上高合計	4,705	2,249
売上原価
営業投資有価証券売上原価	1,652	1,021
その他の原価	142	153
売上原価合計	1,794	1,175
売上総利益	2,911	1,074
投資損失引当金繰入額（△戻入額）	△224	△194
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△戻入益）	△69	5
差引売上総利益	3,204	1,262
販売費及び一般管理費	※１ 1,055	※１ 978
営業利益	2,149	284
営業外収益
受取利息	21	174
受取配当金	659	1,258
為替差益	217	－
雑収入	13	7
営業外収益合計	912	1,439
営業外費用
支払利息	1	0
為替差損	－	20
投資有価証券評価損	－	6
雑損失	0	0
営業外費用合計	1	27
経常利益	3,059	1,696
特別利益
投資有価証券売却益	5	－
特別利益合計	5	－
特別損失
特別損失合計	－	－
税金等調整前四半期純利益	3,065	1,696
法人税、住民税及び事業税	200	220
法人税等調整額	△121	△26
法人税等合計	79	193
四半期純利益	2,985	1,502
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,985	1,502

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益	2,985	1,502
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,350	406
為替換算調整勘定	809	△155
退職給付に係る調整額	△3	－
その他の包括利益合計	3,157	251
四半期包括利益	6,142	1,754
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	6,142	1,754
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　現金及び預金のうちファンドの出資持分の内訳

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
現金及び預金	7,484百万円	8,476百万円

２　当社グループが管理運営するファンドに対して当社グループが出資金として今後支払を約束している金額は、当第１四半期連結会計期間末で29,363百万円（前連結会計年度14,601百万円、前年同四半期末20,027百万円）であります。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年６月30日）
役員報酬	53百万円	54百万円
従業員給料	293	320
従業員賞与	116	108
退職給付費用	22	20

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

なお、当第１四半期連結累計期間より四半期連結キャッシュ・フロー計算書の開示を省略しております。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
減価償却費	45百万円	27百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月９日 取締役会	普通株式	3,309	107	2018年３月31日	2018年５月23日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月15日 取締役会	普通株式	3,464	112	2019年３月31日	2019年５月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

　当社グループは、ファンド運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

　事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。

前連結会計年度（2019年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （百万円）	時　価 （百万円）	差　額 （百万円）
(1) 現金及び預金	61,378	61,378	－
(2) 営業投資有価証券	7,744	7,744	－
(3) 有価証券
その他有価証券	2,500	2,500	－
(4) 投資有価証券	66,650	66,650	－
資産計	138,272	138,272	－
(1) 長期借入金	365	365	0
負債計	365	365	0

当第１四半期連結会計期間（2019年６月30日）

	四半期連結 貸借対照表計上額 （百万円）	時　価 （百万円）	差　額 （百万円）
(1) 現金及び預金	51,085	51,085	－
(2) 営業投資有価証券	6,863	6,863	－
(3) 有価証券
その他有価証券	2,500	2,500	－
(4) 投資有価証券	68,552	68,552	－
資産計	129,001	129,001	－
(1) 長期借入金	318	318	0
負債計	318	318	0

（注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

資産

(1) 現金及び預金

　短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(2) 営業投資有価証券

　営業投資有価証券のうち、株式の時価は取引所の価格によっております。また、営業投資有価証券のうち、ファンドへの出資については、組合財産を時価評価できるものは時価評価を行った上、当該時価に対する持分相当額を計上しております。

(3) 有価証券

　有価証券の時価は取引金融機関等から提示された価格によっております。

(4) 投資有価証券

　株式の時価は取引所の価格によっております。

なお、保有目的ごとの(2)営業投資有価証券、(3)有価証券、(4)投資有価証券に関する注記事項については、（有価証券関係）注記をご参照ください。

負債

(1) 長期借入金

　長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区　分	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
	連結貸借対照表計上額 （百万円）	四半期連結貸借対照表計上額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	49,137	53,479
非上場内国・外国債券(*2)	660	681
その他(*3)	1,724	3,574
投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	995	993

(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」及び「(4)投資有価証券」には含まれておりません。

(*2)非上場内国・外国債券については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

(*3)営業投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、ファンドへの出資のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものであるため、「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

（有価証券関係）

事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、当第１四半期連結会計期間より連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるものと超えないものに分けて記載しております。

１．満期保有目的の債券

該当事項はありません。

２．その他有価証券

（単位：百万円）

	種類	前連結会計年度 （2019年３月31日）			当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
		連結貸借 対照表 計上額	取得原価	差額	四半期連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	営業投資有価証券に属するもの
	（1）株式	7,526	1,131	6,394	6,651	1,104	5,546
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	7,526	1,131	6,394	6,651	1,104	5,546
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	66,606	9,348	57,258	68,509	9,342	59,166
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	66,606	9,348	57,258	68,509	9,342	59,166
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	－	－	－	－	－	－
	合計	74,132	10,479	63,652	75,160	10,447	64,713
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	営業投資有価証券に属するもの
	(1）株式	218	458	△240	212	457	△245
	(2）債券	－	－	－	－	－	－
	(3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	218	458	△240	212	457	△245
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	44	61	△17	43	67	△24
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	44	61	△17	43	67	△24
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	小計	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	合計	2,762	3,020	△258	2,755	3,024	△269

（単位：百万円）

	種類	前連結会計年度 （2019年３月31日）			当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
		連結貸借 対照表 計上額	取得原価	差額	四半期連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
合計	営業投資有価証券に属するもの
	（1）株式	7,744	1,590	6,153	6,863	1,562	5,300
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	7,744	1,590	6,153	6,863	1,562	5,300
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	66,650	9,409	57,240	68,552	9,409	59,142
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	66,650	9,409	57,240	68,552	9,409	59,142
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	小計	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	合計	76,894	13,500	63,394	77,915	13,472	64,443

（注）１．以下については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

（単位：百万円）

区分	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
	連結貸借対照表計上額	四半期連結貸借対照表計上額
その他有価証券
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式	49,137	53,479
非上場内国・外国債券	660	681
その他	1,724	3,574
投資有価証券に属するもの
非上場株式	802	800

（注）２．前連結会計年度及び当第１四半期連結累計期間において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを含む。）について減損処理（取得原価の切下げ）はありません。

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 　　至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	96円53銭	48円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	2,985	1,502
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	2,985	1,502
普通株式の期中平均株式数（千株）	30,930	30,930

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2019年５月15日開催の取締役会において、第47期期末配当に関し、次のとおり決議いたしました。

期末配当による配当金の総額	3,464百万円
１株当たりの金額	112円00銭
支払請求の効力発生日及び支払開始日	2019年５月29日

（注）2019年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。