第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	61,378	49,194
営業投資有価証券	59,267	71,452
投資損失引当金	△9,501	△8,568
有価証券	2,500	2,500
その他	1,991	1,714
流動資産合計	115,636	116,292
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	190	369
器具及び備品（純額）	122	120
有形固定資産合計	312	489
無形固定資産
ソフトウエア	188	209
無形固定資産合計	188	209
投資その他の資産
投資有価証券	67,646	86,258
出資金	17	22
長期貸付金	7	123
繰延税金資産	7	10
その他	397	395
投資その他の資産合計	68,076	86,810
固定資産合計	68,577	87,509
資産合計	184,213	203,801

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	116	54
未払法人税等	1,193	930
賞与引当金	194	308
役員臨時報酬引当金	89	－
その他	881	390
流動負債合計	2,475	1,682
固定負債
長期借入金	249	232
退職給付に係る負債	453	441
繰延税金負債	17,779	24,104
その他	42	156
固定負債合計	18,523	24,934
負債合計	20,998	26,616
純資産の部
株主資本
資本金	33,251	33,251
資本剰余金	32,806	32,806
利益剰余金	59,268	58,850
自己株式	△7,586	△7,587
株主資本合計	117,739	117,321
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	44,719	59,275
為替換算調整勘定	755	588
その他の包括利益累計額合計	45,475	59,863
純資産合計	163,215	177,184
負債純資産合計	184,213	203,801

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高
営業投資有価証券売上高	14,383	4,665
投資事業組合管理収入	1,371	1,318
その他の売上高	－	0
売上高合計	15,755	5,984
売上原価
営業投資有価証券売上原価	6,626	2,473
その他の原価	443	430
売上原価合計	7,069	2,904
売上総利益	8,685	3,080
投資損失引当金繰入額（△戻入額）	△144	△923
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△戻入益）	△43	△7
差引売上総利益	8,873	4,011
販売費及び一般管理費	※１ 2,073	※１ 1,930
営業利益	6,799	2,081
営業外収益
受取利息	36	31
受取配当金	659	1,414
雑収入	12	16
営業外収益合計	709	1,462
営業外費用
支払利息	2	0
為替差損	102	113
雑損失	14	12
投資有価証券評価損	1	4
営業外費用合計	120	131
経常利益	7,388	3,412
特別利益
投資有価証券売却益	57	3
特別利益合計	57	3
特別損失
特別損失合計	－	－
税金等調整前四半期純利益	7,445	3,416
法人税、住民税及び事業税	1,604	477
法人税等調整額	△19	△107
法人税等合計	1,584	370
四半期純利益	5,861	3,046
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,861	3,046

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益	5,861	3,046
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	6,506	14,555
為替換算調整勘定	1,119	△167
退職給付に係る調整額	3	－
その他の包括利益合計	7,629	14,388
四半期包括利益	13,490	17,434
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	13,490	17,434
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	7,445	3,416
減価償却費	76	93
投資損失引当金の増減額（△は減少）	△144	△923
賞与引当金の増減額（△は減少）	△64	113
役員臨時報酬引当金の増減額（△は減少）	△127	△89
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	6	△12
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△は戻入益）	△43	△7
投資有価証券評価損益（△は益）	1	4
受取利息及び受取配当金	△696	△1,446
支払利息	2	0
為替差損益（△は益）	222	232
投資有価証券売却損益（△は益）	△57	△3
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	△694	△9,865
その他	△433	△693
小計	5,494	△9,178
利息及び配当金の受取額	696	1,446
利息の支払額	△2	△0
法人税等の支払額	△9,096	△1,079
法人税等の還付額	－	793
営業活動によるキャッシュ・フロー	△2,907	△8,019
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△96	△70
無形固定資産の取得による支出	△149	△44
投資有価証券の売却等による収入	78	6
長期貸付けによる支出	－	△127
長期貸付金の回収による収入	1	12
投資その他の資産の増加に伴う支出	△10	△17
投資その他の資産の減少に伴う収入	169	1
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6	△240
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	100	－
長期借入金の返済による支出	△700	△79
配当金の支払額	△3,306	△3,464
自己株式の取得による支出	△0	△0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△3,907	△3,543
現金及び現金同等物に係る換算差額	25	△380
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△6,796	△12,184
現金及び現金同等物の期首残高	70,086	63,878
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	△930	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１,※２ 62,359	※１,※２ 51,694

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
役員報酬	105百万円	103百万円
従業員給料	589	619
従業員賞与	233	214
退職給付費用	45	50

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
現金及び預金勘定	59,859百万円	49,194百万円
有価証券勘定	2,500	2,500
現金及び現金同等物	62,359	51,694

※２　現金及び現金同等物のうちファンドの出資持分の内訳

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
現金及び預金勘定	7,080百万円	11,647百万円
有価証券勘定	－	－
現金及び現金同等物	7,080	11,647

３　当社グループが管理運営するファンドに対して当社グループが出資金として今後支払を約束している金額は、当第２四半期連結会計期間末で19,216百万円（前年同四半期末21,667百万円）であります。なお、前連結会計年度末では14,601百万円であります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月９日 取締役会	普通株式	3,309	107	2018年３月31日	2018年５月23日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月15日 取締役会	普通株式	3,464	112	2019年３月31日	2019年５月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

　当社グループは、ファンド運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

　事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。

前連結会計年度（2019年３月31日）

（単位：百万円）

	連結貸借対照表計上額	時　価	差　額
(1) 現金及び預金	61,378	61,378	－
(2) 営業投資有価証券	7,744	7,744	－
(3) 有価証券
その他有価証券	2,500	2,500	－
(4) 投資有価証券	66,650	66,650	－
資産計	138,272	138,272	－
(1) 長期借入金	365	365	0
負債計	365	365	0

当第２四半期連結会計期間（2019年９月30日）

（単位：百万円）

	四半期連結 貸借対照表計上額	時　価	差　額
(1) 現金及び預金	49,194	49,194	－
(2) 営業投資有価証券	10,777	10,777	－
(3) 有価証券
その他有価証券	2,500	2,500	－
(4) 投資有価証券	85,270	85,270	－
資産計	147,742	147,742	－
(1) 長期借入金	286	286	0
負債計	286	286	0

（注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

資産

(1) 現金及び預金

　短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(2) 営業投資有価証券

　営業投資有価証券のうち、株式の時価は取引所の価格によっております。また、営業投資有価証券のうち、ファンドへの出資については、組合財産を時価評価できるものは時価評価を行った上、当該時価に対する持分相当額を計上しております。

(3) 有価証券

　有価証券の時価は取引金融機関等から提示された価格によっております。

(4) 投資有価証券

　株式の時価は取引所の価格によっております。

なお、保有目的ごとの(2)営業投資有価証券、(3)有価証券、(4)投資有価証券に関する注記事項については、（有価証券関係）注記をご参照ください。

負債

(1) 長期借入金

　長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

（単位：百万円）

区　分	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
	連結貸借対照表計上額	四半期連結貸借対照表計上額
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	49,137	56,704
非上場内国・外国債券(*2)	660	689
その他(*3)	1,724	3,279
投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	995	988

(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」及び「(4)投資有価証券」には含まれておりません。

(*2)非上場内国・外国債券については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

(*3)営業投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、新株予約権及びファンドへの出資のうち組合財産が非上場株式などで構成されているものが含まれております。いずれも市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

（有価証券関係）

事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、当第１四半期連結会計期間より連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるものと超えないものに分けて記載しております。

１．満期保有目的の債券

該当事項はありません。

２．その他有価証券

（単位：百万円）

	種類	前連結会計年度 （2019年３月31日）			当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
		連結貸借 対照表 計上額	取得原価	差額	四半期連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	営業投資有価証券に属するもの
	（1）株式	7,526	1,131	6,394	10,553	1,398	9,154
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	7,526	1,131	6,394	10,553	1,398	9,154
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	66,606	9,348	57,258	85,226	9,342	75,883
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	66,606	9,348	57,258	85,226	9,342	75,883
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	－	－	－	－	－	－
	合計	74,132	10,479	63,652	95,779	10,741	85,037
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	営業投資有価証券に属するもの
	(1）株式	218	458	△240	224	457	△233
	(2）債券	－	－	－	－	－	－
	(3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	218	458	△240	224	457	△233
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	44	61	△17	44	67	△22
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	44	61	△17	44	67	△22
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	小計	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	合計	2,762	3,020	△258	2,768	3,024	△255

（単位：百万円）

	種類	前連結会計年度 （2019年３月31日）			当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
		連結貸借 対照表 計上額	取得原価	差額	四半期連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
合計	営業投資有価証券に属するもの
	（1）株式	7,744	1,590	6,153	10,777	1,856	8,921
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	7,744	1,590	6,153	10,777	1,856	8,921
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	66,650	9,409	57,240	85,270	9,409	75,860
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	66,650	9,409	57,240	85,270	9,409	75,860
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	小計	2,500	2,500	－	2,500	2,500	－
	合計	76,894	13,500	63,394	98,548	13,766	84,782

（注）１．以下については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

（単位：百万円）

区分	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
	連結貸借対照表計上額	四半期連結貸借対照表計上額
その他有価証券
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式	49,137	56,704
非上場内国・外国債券	660	689
その他	1,724	3,279
投資有価証券に属するもの
非上場株式	802	794

（注）２．前連結会計年度及び当第２四半期連結累計期間において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを含む。）について減損処理（取得原価の切下げ）はありません。

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	189円51銭	98円49銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	5,861	3,046
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	5,861	3,046
普通株式の期中平均株式数（千株）	30,930	30,930

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。