第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※１ 69,540	※１ 65,492
営業投資有価証券	63,532	64,453
投資損失引当金	△8,229	△10,282
有価証券	2,500	500
その他	1,078	1,832
流動資産合計	128,421	121,996
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	332	308
器具及び備品（純額）	102	95
有形固定資産合計	435	404
無形固定資産
ソフトウエア	222	207
無形固定資産合計	222	207
投資その他の資産
投資有価証券	92,131	117,176
出資金	0	0
長期貸付金	117	109
繰延税金資産	334	150
その他	396	395
投資その他の資産合計	92,980	117,833
固定資産合計	93,637	118,444
資産合計	222,059	240,441

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	234	234
未払法人税等	4,344	2,111
賞与引当金	226	258
役員臨時報酬引当金	89	－
その他	2,688	1,994
流動負債合計	7,582	4,598
固定負債
長期借入金	15	15
退職給付に係る負債	434	430
繰延税金負債	25,528	32,892
その他	132	117
固定負債合計	26,110	33,454
負債合計	33,693	38,053
純資産の部
株主資本
資本金	33,251	33,251
資本剰余金	32,806	32,806
利益剰余金	67,643	64,607
自己株式	△7,587	△7,587
株主資本合計	126,113	123,076
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	61,529	78,640
為替換算調整勘定	723	670
その他の包括利益累計額合計	62,252	79,311
純資産合計	188,366	202,388
負債純資産合計	222,059	240,441

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高
営業投資有価証券売上高	1,658	3,176
投資事業組合管理収入	590	1,254
売上高合計	2,249	4,431
売上原価
営業投資有価証券売上原価	1,021	791
その他の原価	153	145
売上原価合計	1,175	936
売上総利益	1,074	3,494
投資損失引当金繰入額（△戻入額）	△194	2,056
部分純資産直入法に基づく営業投資有価証券評価損（△戻入益）	5	△83
差引売上総利益	1,262	1,522
販売費及び一般管理費	※ 978	※ 864
営業利益	284	658
営業外収益
受取利息	174	15
受取配当金	1,258	696
為替差益	－	180
雑収入	7	8
営業外収益合計	1,439	900
営業外費用
支払利息	0	0
為替差損	20	－
投資有価証券評価損	6	－
雑損失	0	0
営業外費用合計	27	0
経常利益	1,696	1,557
特別利益
特別利益合計	－	－
特別損失
特別損失合計	－	－
税金等調整前四半期純利益	1,696	1,557
法人税、住民税及び事業税	220	949
法人税等調整額	△26	△4
法人税等合計	193	944
四半期純利益	1,502	613
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,502	613

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純利益	1,502	613
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	406	17,111
為替換算調整勘定	△155	△53
その他の包括利益合計	251	17,058
四半期包括利益	1,754	17,671
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,754	17,671
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

当第１四半期会計期間の投資損失引当金及び繰延税金資産の見積りの前提となる新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む重要な仮定は、2020年３月期の有価証券報告書に記載した追加情報に記載の内容から変更しておりません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　現金及び預金のうちファンドの出資持分の内訳

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
現金及び預金	5,776百万円	8,041百万円

２　当社グループが管理運営するファンドに対して当社グループが出資金として今後支払を約束している金額は、当第１四半期連結会計期間末で29,711百万円（前連結会計年度31,939百万円、前年同四半期末29,363百万円）であります。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年６月30日）
役員報酬	54百万円	52百万円
従業員給料	320	309
従業員賞与	108	100
退職給付費用	20	19

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
減価償却費	27百万円	46百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月15日 取締役会	普通株式	3,464	112	2019年３月31日	2019年５月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月15日 取締役会	普通株式	3,649	118	2020年３月31日	2020年５月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

　当社グループは、ファンド運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

　事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。

前連結会計年度（2020年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （百万円）	時　価 （百万円）	差　額 （百万円）
(1) 現金及び預金	69,540	69,540	－
(2) 営業投資有価証券	8,470	8,470	－
(3) 有価証券
その他有価証券	2,500	2,500	－
(4) 投資有価証券	90,514	90,514	－
資産計	171,025	171,025	－
(1) 長期借入金	249	249	0
負債計	249	249	0

当第１四半期連結会計期間（2020年６月30日）

	四半期連結 貸借対照表計上額 （百万円）	時　価 （百万円）	差　額 （百万円）
(1) 現金及び預金	65,492	65,492	－
(2) 営業投資有価証券	8,182	8,182	－
(3) 有価証券
その他有価証券	500	500	－
(4) 投資有価証券	115,544	115,544	－
資産計	189,719	189,719	－
(1) 長期借入金	249	249	0
負債計	249	249	0

（注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

資産

(1) 現金及び預金

　短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(2) 営業投資有価証券

　営業投資有価証券のうち、株式の時価は取引所の価格によっております。また、営業投資有価証券のうち、ファンドへの出資については、組合財産を時価評価できるものは時価評価を行った上、当該時価に対する持分相当額を計上しております。

(3) 有価証券

　有価証券の時価は取引金融機関等から提示された価格によっております。

(4) 投資有価証券

　株式の時価は取引所の価格によっております。

なお、保有目的ごとの(2)営業投資有価証券、(3)有価証券、(4)投資有価証券に関する注記事項については、（有価証券関係）注記をご参照ください。

負債

(1) 長期借入金

　長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区　分	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
	連結貸借対照表計上額 （百万円）	四半期連結貸借対照表計上額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	53,352	54,521
非上場内国・外国債券(*2)	938	979
その他(*3)	770	770
投資有価証券に属するもの
非上場株式(*4)	970	988
その他(*5)	647	643

(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること、又は取引所若しくは店頭において取引されているが実際の売買事例が極めて少ないことから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

(*2)非上場内国・外国債券については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

(*3)営業投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、ファンドへの出資のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものであるため、「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。

(*4)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(4)投資有価証券」には含まれておりません。

(*5)投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、主に他社ファンドへの出資であり、出資先のファンド財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものであるため、「(4) 投資有価証券」には含まれておりません。

（有価証券関係）

事業の運営において重要なものであるため記載しております。

１．満期保有目的の債券

該当事項はありません。

２．その他有価証券

（単位：百万円）

	種類	前連結会計年度 （2020年３月31日）			当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
		連結貸借 対照表 計上額	取得原価	差額	四半期連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	営業投資有価証券に属するもの
	（1）株式	7,983	856	7,126	7,640	688	6,951
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	7,983	856	7,126	7,640	688	6,951
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	90,480	9,319	81,160	115,508	9,319	106,189
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	90,480	9,319	81,160	115,508	9,319	106,189
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	－	－	－	－	－	－
	合計	98,463	10,175	88,287	123,149	10,008	113,140
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	営業投資有価証券に属するもの
	(1）株式	487	638	△151	541	608	△66
	(2）債券	－	－	－	－	－	－
	(3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	487	638	△151	541	608	△66
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	34	51	△17	36	51	△15
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	34	51	△17	36	51	△15
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	2,500	2,500	－	500	500	－
	小計	2,500	2,500	－	500	500	－
	合計	3,021	3,190	△168	1,078	1,160	△82

（単位：百万円）

	種類	前連結会計年度 （2020年３月31日）			当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
		連結貸借 対照表 計上額	取得原価	差額	四半期連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
合計	営業投資有価証券に属するもの
	（1）株式	8,470	1,494	6,975	8,182	1,297	6,884
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	8,470	1,494	6,975	8,182	1,297	6,884
	投資有価証券に属するもの
	（1）株式	90,514	9,371	81,143	115,544	9,371	106,173
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	－	－	－	－	－	－
	小計	90,514	9,371	81,143	115,544	9,371	106,173
	有価証券に属するもの
	（1）株式	－	－	－	－	－	－
	（2）債券	－	－	－	－	－	－
	（3）その他	2,500	2,500	－	500	500	－
	小計	2,500	2,500	－	500	500	－
	合計	101,485	13,366	88,118	124,227	11,168	113,058

（注）１．以下については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること、又は取引所若しくは店頭において取引されているが実際の売買事例が極めて少ないことから、上表には含めておりません。

（単位：百万円）

区分	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
	連結貸借対照表計上額	四半期連結貸借対照表計上額
その他有価証券
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式	53,352	54,521
非上場内国・外国債券	938	979
その他	770	770
投資有価証券に属するもの
非上場株式	776	794
その他	647	643

（注）２．当第１四半期連結累計期間において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを含む。）について減損処理（取得原価の切下げ）はありません。（前連結会計年度は、その他有価証券について221百万円（全て営業投資有価証券に属するもの）の減損処理を行っております。）

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	48円59銭	19円83銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	1,502	613
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	1,502	613
普通株式の期中平均株式数（千株）	30,930	30,930

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2020年５月15日開催の取締役会において、第48期期末配当に関し、次のとおり決議いたしました。

期末配当による配当金の総額	3,649百万円
１株当たりの金額	118円00銭
支払請求の効力発生日及び支払開始日	2020年５月27日

（注）2020年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。