第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年10月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日に名称を変更し、EY新日本有限責任監査法人となりました。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年９月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

20,039

18,695

受取手形及び売掛金

6,555

6,515

たな卸資産

755

793

その他

3,229

2,623

貸倒引当金

△33

△35

流動資産合計

30,545

28,592

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

6,619

7,890

土地

6,922

6,922

その他（純額）

2,669

2,150

有形固定資産合計

16,212

16,963

無形固定資産

3,812

3,687

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

23,659

23,526

長期預金

6,000

6,000

差入保証金

1,310

1,321

その他

3,888

3,887

投資その他の資産合計

34,858

34,735

固定資産合計

54,883

55,386

繰延資産

－

0

資産合計

85,428

83,979

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

2,392

1,676

電子記録債務

897

1,018

短期借入金

71

71

未払金

3,814

2,454

未払法人税等

1,445

641

賞与引当金

3,028

1,336

その他

1,694

2,428

流動負債合計

13,345

9,627

固定負債

 

 

長期借入金

223

170

退職給付に係る負債

1,668

1,869

その他

1,298

1,164

固定負債合計

3,191

3,204

負債合計

16,536

12,831

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年９月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,700

5,700

資本剰余金

5,409

5,409

利益剰余金

56,549

58,717

自己株式

△968

△970

株主資本合計

66,690

68,855

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

621

573

その他の包括利益累計額合計

621

573

新株予約権

178

235

非支配株主持分

1,401

1,482

純資産合計

68,892

71,148

負債純資産合計

85,428

83,979

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年10月１日

　至　平成29年６月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年10月１日

　至　平成30年６月30日)

売上高

44,625

45,289

売上原価

15,501

14,874

売上総利益

29,124

30,414

販売費及び一般管理費

22,155

22,941

営業利益

6,968

7,472

営業外収益

 

 

受取利息

23

23

受取配当金

110

122

保険配当金

12

5

受取地代家賃

32

34

持分法による投資利益

4

11

その他

16

58

営業外収益合計

198

255

営業外費用

 

 

支払利息

3

2

為替差損

0

0

その他

0

0

営業外費用合計

3

2

経常利益

7,163

7,725

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

0

資産除去債務戻入益

23

－

特別利益合計

23

0

特別損失

 

 

固定資産除却損

1

4

投資有価証券評価損

－

53

特別損失合計

1

58

税金等調整前四半期純利益

7,185

7,667

法人税、住民税及び事業税

1,841

2,057

法人税等調整額

525

451

法人税等合計

2,367

2,508

四半期純利益

4,818

5,158

非支配株主に帰属する四半期純利益

69

89

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,748

5,069

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年10月１日

　至　平成29年６月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年10月１日

　至　平成30年６月30日)

四半期純利益

4,818

5,158

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,077

△44

持分法適用会社に対する持分相当額

0

0

その他の包括利益合計

1,078

△44

四半期包括利益

5,896

5,114

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,818

5,021

非支配株主に係る四半期包括利益

78

92

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

連結の範囲の重要な変更

当第３四半期連結会計期間より、非連結子会社でありましたＴＫＣカスタマーサポートサービス株式会社につきましては、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年10月１日

至  平成29年６月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年10月１日

至  平成30年６月30日）

減価償却費

2,037百万円

1,982百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年10月１日　至　平成29年６月30日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年12月22日

定時株主総会

普通株式

1,062

40

平成28年９月30日

平成28年12月26日

利益剰余金

平成29年５月10日

取締役会

普通株式

1,060

40

平成29年３月31日

平成29年６月12日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年６月30日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年12月22日

定時株主総会

普通株式

1,582

60

平成29年９月30日

平成29年12月25日

利益剰余金

平成30年５月２日

取締役会

普通株式

1,319

50

平成30年３月31日

平成30年６月11日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年10月１日　至　平成29年６月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

(注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

(注）２

 

会計事務所事業

地方公共団体事業

印刷事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

(1）外部顧客への売上高

31,130

10,650

2,844

44,625

－

44,625

（2）セグメント間の内部売上高又は振替高

2

0

1,463

1,467

△1,467

－

計

31,133

10,651

4,308

46,093

△1,467

44,625

セグメント利益

6,169

566

223

6,959

9

6,968

　　　（注）１．セグメント利益の調整額９百万円は、セグメント間取引消去額及び棚卸資産の調整額等であります。

　　　　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年６月30日）

　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

(注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

(注）２

 

会計事務所事業

地方公共

団体事業

印刷事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

  (1）外部顧客への売上高

32,215

10,168

2,905

45,289

－

45,289

  (2）セグメント間の内部

      売上高又は振替高

3

－

1,427

1,431

△1,431

－

 計

32,219

10,168

4,333

46,720

△1,431

45,289

 セグメント利益

6,836

338

291

7,466

6

7,472

　　　（注）１．セグメント利益の調整額６百万円は、セグメント間取引消去額及び棚卸資産の調整額等であります。

　　　　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年10月１日

至  平成29年６月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年10月１日

至  平成30年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

178円97銭

192円17銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

4,748

5,069

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,748

5,069

普通株式の期中平均株式数（百株）

265,342

263,789

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

178円19銭

191円31銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（百株）

1,149

1,180

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

 

－

 

 

－

 

（重要な後発事象）

 該当事項はありません。

 

２【その他】

　平成30年５月２日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　（イ）中間配当による配当金の総額　　　　　　　　　1,319百万円

　（ロ）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　50円00銭

　（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　　平成30年６月11日

（注）　平成30年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。