第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	17,185,291	11,485,764
受取手形及び売掛金	2,337,785	1,546,086
商品及び製品	391,810	377,167
その他のたな卸資産	※１ 166,520	※１ 160,283
前払費用	1,022,566	1,101,735
繰延税金資産	355,514	595,583
その他	730,995	679,043
貸倒引当金	△45,904	△43,402
流動資産合計	22,144,579	15,902,260
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	11,304,324	11,046,120
工具、器具及び備品（純額）	862,058	903,010
土地	13,912,912	13,912,912
建設仮勘定	540	540
その他（純額）	182,222	158,362
有形固定資産合計	26,262,058	26,020,946
無形固定資産
その他	1,911,501	1,810,676
無形固定資産合計	1,911,501	1,810,676
投資その他の資産
投資有価証券	7,033,557	8,157,008
長期貸付金	582,760	788,574
長期前払費用	950,371	895,264
敷金及び保証金	4,691,858	4,675,911
繰延税金資産	546,023	327,284
その他	336,445	329,903
貸倒引当金	△117,025	△116,360
投資その他の資産合計	14,023,992	15,057,585
固定資産合計	42,197,553	42,889,208
資産合計	64,342,132	58,791,469

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	482,302	178,502
短期借入金	464,180	1,978,180
未払金	3,510,145	3,523,872
未払法人税等	1,692,537	495,841
前受金	3,951,160	2,866,111
預り金	3,302,186	958,773
賞与引当金	475,345	420,263
役員賞与引当金	68,647	33,622
返品調整引当金	28,522	31,530
その他	2,523,142	2,606,551
流動負債合計	16,498,170	13,093,250
固定負債
社債	20,357,900	19,596,100
長期借入金	8,231,810	7,989,220
役員退職慰労引当金	480,709	480,709
退職給付に係る負債	1,540,763	1,548,255
資産除去債務	1,454,870	1,357,718
その他	362,909	405,248
固定負債合計	32,428,962	31,377,251
負債合計	48,927,133	44,470,501
純資産の部
株主資本
資本金	2,138,138	2,138,138
資本剰余金	2,141,151	2,141,151
利益剰余金	14,760,165	13,030,219
自己株式	△4,377,020	△4,377,020
株主資本合計	14,662,435	12,932,489
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	674,714	1,288,493
為替換算調整勘定	74,163	98,141
退職給付に係る調整累計額	3,686	1,843
その他の包括利益累計額合計	752,564	1,388,478
純資産合計	15,414,999	14,320,967
負債純資産合計	64,342,132	58,791,469

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業収益	19,278,313	19,423,155
営業原価	14,527,697	15,029,674
営業総利益	4,750,615	4,393,480
販売費及び一般管理費	※１ 4,540,359	※１ 4,407,043
営業利益又は営業損失（△）	210,256	△13,563
営業外収益
受取利息	14,631	13,811
受取配当金	40,176	42,761
受取賃貸料	5,410	6,885
その他	37,529	67,781
営業外収益合計	97,748	131,239
営業外費用
支払利息	202,178	176,135
社債発行費	23,264	-
為替差損	230,905	-
その他	67,376	99,575
営業外費用合計	523,724	275,710
経常損失（△）	△215,720	△158,034
特別利益
投資有価証券売却益	-	302
固定資産売却益	-	9
その他	-	851
特別利益合計	-	1,163
特別損失
固定資産処分損	26,964	30,048
投資有価証券評価損	3,199	36
減損損失	-	181,147
その他	-	16,724
特別損失合計	30,164	227,957
税金等調整前四半期純損失（△）	△245,885	△384,827
法人税、住民税及び事業税	400,945	441,785
法人税等調整額	△219,219	△249,426
法人税等合計	181,726	192,359
四半期純損失（△）	△427,611	△577,187
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△427,611	△577,187

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
四半期純損失（△）	△427,611	△577,187
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△52,702	613,779
為替換算調整勘定	△71,379	23,978
退職給付に係る調整額	△1,694	△1,843
その他の包括利益合計	△125,776	635,913
四半期包括利益	△553,387	58,726
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△553,387	58,726

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△245,885	△384,827
減価償却費	1,055,825	952,738
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△5,472	△3,166
減損損失	－	181,147
賞与引当金の増減額（△は減少）	△57,654	△55,081
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△36,303	△35,025
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△5,494	4,834
受取利息及び受取配当金	△54,808	△56,572
支払利息	202,178	176,135
固定資産除却損	26,964	30,048
投資有価証券評価損益（△は益）	3,199	36
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△302
売上債権の増減額（△は増加）	880,242	791,699
前受金の増減額（△は減少）	△1,129,828	△1,085,049
たな卸資産の増減額（△は増加）	△32,111	20,880
前払費用の増減額（△は増加）	△107,263	△95,485
仕入債務の増減額（△は減少）	△222,524	△302,484
未払消費税等の増減額（△は減少）	△443,866	22,220
預り金の増減額（△は減少）	△2,346,433	△2,343,412
その他	271,111	35,228
小計	△2,248,122	△2,146,437
利息及び配当金の受取額	40,860	45,714
利息の支払額	△197,724	△180,512
法人税等の支払額	△2,050,170	△1,610,506
営業活動によるキャッシュ・フロー	△4,455,156	△3,891,742
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△925,119
有形固定資産の取得による支出	△2,035,183	△361,096
有形固定資産の売却による収入	－	9
無形固定資産の取得による支出	△181,333	△277,827
長期前払費用の取得による支出	△304,520	△108,330
投資有価証券の取得による支出	△222,710	△223,033
投資有価証券の売却による収入	-	4,067
短期貸付金の増減額（△は増加）	△50,000	△30,000
長期貸付けによる支出	-	△205,500
長期貸付金の回収による収入	9,336	16,790
敷金及び保証金の差入による支出	△65,882	△60,833
敷金及び保証金の回収による収入	114,858	59,300
その他	△34,341	△8,085
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,769,777	△2,119,660

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,500,000	1,500,000
長期借入れによる収入	1,200,000	－
長期借入金の返済による支出	△502,310	△228,590
社債の発行による収入	800,000	－
社債の償還による支出	△1,530,800	△733,800
自己株式の取得による支出	△456,762	－
配当金の支払額	△1,228,780	△1,151,558
リース債務の返済による支出	△23,622	△26,451
財務活動によるキャッシュ・フロー	△242,275	△640,400
現金及び現金同等物に係る換算差額	△202,946	△5,578
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△7,670,155	△6,657,381
現金及び現金同等物の期首残高	20,255,395	15,610,140
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 12,585,239	※１ 8,952,758

【注記事項】

【会計上の見積りの変更】

（資産除去債務の見積りの変更）

第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社である株式会社早稲田塾における11校舎の閉鎖の意思決定に伴い、当該物件の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、支出発生までの見込期間を短縮しております。

これによる増加額86,160千円を変更前の資産除去債務に加算しております。

なお、この変更に伴って計上した有形固定資産については減損損失として処理したため、当第２四半期連結累計期間の税金等調整前四半期純損失が86,160千円増加しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．その他のたな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日）
教材	83,380千円	72,516千円
仕掛品	255	2,871
原材料	827	283
貯蔵品	82,056	84,612
計	166,520	160,283

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）
広告宣伝費	2,134,084千円	2,145,816千円
給与手当	806,305	749,688
貸倒引当金繰入額	1,095	2,310
賞与引当金繰入額	54,766	57,234
役員賞与引当金繰入額	32,637	29,368
退職給付費用	6,813	5,102
賃借料	137,764	135,225
減価償却費	119,952	108,036

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）
現金及び預金勘定	14,122,335千円	11,485,764千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△1,537,095	△2,533,005
現金及び現金同等物	12,585,239	8,952,758

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	1,229,270	130	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	1,152,758	130	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	高校生 部門	小・中学生部門	スイミング スクール 部門	ビジネス スクール 部門	計
売上高
外部顧客への 売上高	11,083,599	3,726,932	3,628,962	250,159	18,689,654	588,659	19,278,313	－	19,278,313
セグメント間の内部売上高又は振替高	151,571	17,828	－	－	169,399	320,159	489,558	△489,558	－
計	11,235,170	3,744,760	3,628,962	250,159	18,859,053	908,818	19,767,872	△489,558	19,278,313
セグメント利益 又は損失（△）	908,078	337,167	451,882	△74,367	1,622,760	172,349	1,795,110	△1,584,854	210,256

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、出版事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,584,854千円には、セグメント間取引消去△18,879千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,565,974千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれんの発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	高校生 部門	小・中学生部門	スイミング スクール 部門	ビジネス スクール 部門	計
売上高
外部顧客への 売上高	10,901,573	3,941,938	3,702,761	267,969	18,814,243	608,912	19,423,155	－	19,423,155
セグメント間の内部売上高又は振替高	132,926	24,903	－	－	157,829	318,946	476,775	△476,775	－
計	11,034,500	3,966,842	3,702,761	267,969	18,972,072	927,858	19,899,931	△476,775	19,423,155
セグメント利益 又は損失（△）	638,678	517,949	505,773	△66,599	1,595,801	116,050	1,711,852	△1,725,416	△13,563

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、出版事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,725,416千円には、セグメント間取引消去△19,991千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,705,424千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれんの発生益）

該当事項はありません。

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引の契約額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△45円51銭	△65円09銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△427,611	△577,187
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△427,611	△577,187
普通株式の期中平均株式数（千株）	9,396	8,867

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。