第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって、名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	20,167,811	11,533,076
受取手形及び売掛金	3,355,534	3,098,237
商品及び製品	355,728	344,139
その他のたな卸資産	※１ 155,394	※１ 161,033
前払費用	1,051,765	1,116,808
その他	292,156	436,837
貸倒引当金	△43,067	△37,863
流動資産合計	25,335,322	16,652,268
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	10,793,665	11,243,221
工具、器具及び備品（純額）	717,219	866,616
土地	13,465,209	14,684,349
建設仮勘定	22,287	247,553
その他（純額）	145,583	134,879
有形固定資産合計	25,143,966	27,176,619
無形固定資産
その他	1,796,484	1,765,154
無形固定資産合計	1,796,484	1,765,154
投資その他の資産
投資有価証券	8,093,700	8,252,887
長期貸付金	797,611	774,445
長期前払費用	975,840	1,022,380
敷金及び保証金	4,528,932	4,566,078
繰延税金資産	804,768	1,141,445
その他	334,237	312,752
貸倒引当金	△108,787	△106,715
投資その他の資産合計	15,426,304	15,963,273
固定資産合計	42,366,754	44,905,048
資産合計	67,702,077	61,557,317

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	448,385	151,303
短期借入金	492,180	2,099,180
未払金	3,637,415	3,049,015
未払法人税等	1,444,669	401,459
前受金	4,481,254	3,888,273
預り金	3,028,958	1,416,747
賞与引当金	478,702	436,407
役員賞与引当金	60,519	30,209
返品調整引当金	29,425	32,412
その他	3,051,732	3,507,241
流動負債合計	17,153,243	15,012,249
固定負債
社債	20,806,300	18,922,900
長期借入金	8,739,630	8,390,040
役員退職慰労引当金	480,709	476,659
退職給付に係る負債	1,621,958	1,576,335
資産除去債務	1,344,853	1,389,801
その他	274,528	314,230
固定負債合計	33,267,978	31,069,966
負債合計	50,421,221	46,082,215
純資産の部
株主資本
資本金	2,138,138	2,138,138
資本剰余金	2,141,151	2,141,151
利益剰余金	16,217,489	14,081,451
自己株式	△4,377,382	△4,377,699
株主資本合計	16,119,397	13,983,042
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,096,127	1,394,664
為替換算調整勘定	89,516	87,504
退職給付に係る調整累計額	△24,185	9,890
その他の包括利益累計額合計	1,161,458	1,492,058
純資産合計	17,280,855	15,475,101
負債純資産合計	67,702,077	61,557,317

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業収益	19,423,155	19,658,626
営業原価	15,029,674	15,175,081
営業総利益	4,393,480	4,483,545
販売費及び一般管理費	※１ 4,407,043	※１ 5,324,125
営業損失（△）	△13,563	△840,579
営業外収益
受取利息	13,811	16,828
受取配当金	42,761	48,776
受取賃貸料	6,885	6,442
貸倒引当金戻入額	3,247	7,602
為替差益	6,464	110,953
その他	58,070	28,180
営業外収益合計	131,239	218,783
営業外費用
支払利息	176,135	180,566
その他	99,575	71,673
営業外費用合計	275,710	252,239
経常損失（△）	△158,034	△874,036
特別利益
投資有価証券売却益	302	1,545
固定資産売却益	9	22,510
その他	851	－
特別利益合計	1,163	24,056
特別損失
固定資産処分損	30,048	4,403
投資有価証券評価損	36	281,073
減損損失	181,147	－
その他	16,724	－
特別損失合計	227,957	285,477
税金等調整前四半期純損失（△）	△384,827	△1,135,457
法人税、住民税及び事業税	441,785	337,151
法人税等調整額	△249,426	△489,319
法人税等合計	192,359	△152,167
四半期純損失（△）	△577,187	△983,289
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△577,187	△983,289

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
四半期純損失（△）	△577,187	△983,289
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	613,779	298,536
為替換算調整勘定	23,978	△2,011
退職給付に係る調整額	△1,843	34,075
その他の包括利益合計	635,913	330,600
四半期包括利益	58,726	△652,689
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	58,726	△652,689

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△384,827	△1,135,457
減価償却費	952,738	1,001,169
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△3,166	△7,276
減損損失	181,147	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	△55,081	△42,294
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△35,025	△30,310
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	4,834	3,492
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	－	△4,050
受取利息及び受取配当金	△56,572	△65,604
支払利息	176,135	180,566
固定資産売却損益（△は益）	－	△22,510
固定資産除却損	30,048	4,403
投資有価証券評価損益（△は益）	36	281,073
投資有価証券売却損益（△は益）	△302	△1,545
売上債権の増減額（△は増加）	791,699	257,297
前受金の増減額（△は減少）	△1,085,049	△592,980
たな卸資産の増減額（△は増加）	20,880	5,949
前払費用の増減額（△は増加）	△95,485	△26,972
仕入債務の増減額（△は減少）	△302,484	△1,142,334
未払消費税等の増減額（△は減少）	22,220	△473,419
預り金の増減額（△は減少）	△2,343,412	△1,612,211
その他	35,228	△165,443
小計	△2,146,437	△3,588,459
利息及び配当金の受取額	45,714	61,718
利息の支払額	△180,512	△191,649
法人税等の支払額	△1,610,506	△1,461,258
営業活動によるキャッシュ・フロー	△3,891,742	△5,179,650
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△925,119	△0
有形固定資産の取得による支出	△361,096	△2,452,055
有形固定資産の売却による収入	9	13
無形固定資産の取得による支出	△277,827	△215,973
長期前払費用の取得による支出	△108,330	△264,526
投資有価証券の取得による支出	△223,033	△41,705
投資有価証券の売却による収入	4,067	20,458
短期貸付金の増減額（△は増加）	△30,000	110,000
長期貸付けによる支出	△205,500	－
長期貸付金の回収による収入	16,790	23,522
敷金及び保証金の差入による支出	△60,833	△120,302
敷金及び保証金の回収による収入	59,300	68,578
その他	△8,085	6,328
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,119,660	△2,865,661

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,500,000	1,500,000
長期借入金の返済による支出	△228,590	△242,590
社債の償還による支出	△733,800	△761,800
自己株式の取得による支出	－	△316
配当金の支払額	△1,151,558	△1,151,110
リース債務の返済による支出	△26,451	△11,995
財務活動によるキャッシュ・フロー	△640,400	△667,812
現金及び現金同等物に係る換算差額	△5,578	14,267
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△6,657,381	△8,698,856
現金及び現金同等物の期首残高	15,610,140	17,694,543
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 8,952,758	※１ 8,995,687

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．その他のたな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年９月30日）
教材	63,821千円	69,808千円
仕掛品	1,009	1,838
原材料	457	577
貯蔵品	90,106	88,809
計	155,394	161,033

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 　　至  平成30年９月30日）
広告宣伝費	2,145,816千円	2,936,891千円
給与手当	749,688	792,573
貸倒引当金繰入額	2,310	498
賞与引当金繰入額	57,234	57,728
役員賞与引当金繰入額	29,368	26,734
退職給付費用	5,102	4,861
賃借料	135,225	138,719
減価償却費	108,036	106,103

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 至  平成30年９月30日）
現金及び預金勘定	11,485,764千円	11,533,076千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△2,533,005	△2,537,388
現金及び現金同等物	8,952,758	8,995,687

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	1,152,758	130	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月28日 定時株主総会	普通株式	1,152,748	130	平成30年３月31日	平成30年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	高校生 部門	小・中学生部門	スイミング スクール 部門	ビジネス スクール 部門	計
売上高
外部顧客への 売上高	10,901,573	3,941,938	3,702,761	267,969	18,814,243	608,912	19,423,155	－	19,423,155
セグメント間の内部売上高又は振替高	132,926	24,903	－	－	157,829	318,946	476,775	△476,775	－
計	11,034,500	3,966,842	3,702,761	267,969	18,972,072	927,858	19,899,931	△476,775	19,423,155
セグメント利益 又は損失（△）	638,678	517,949	505,773	△66,599	1,595,801	116,050	1,711,852	△1,725,416	△13,563

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、出版事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,725,416千円には、セグメント間取引消去△19,991千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,705,424千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれんの発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	高校生 部門	小・中学生部門	スイミング スクール 部門	ビジネス スクール 部門	計
売上高
外部顧客への 売上高	10,975,442	4,106,079	3,736,236	297,894	19,115,652	542,974	19,658,626	－	19,658,626
セグメント間の内部売上高又は振替高	100,397	32,003	－	－	132,401	348,734	481,135	△481,135	－
計	11,075,839	4,138,083	3,736,236	297,894	19,248,053	891,708	20,139,762	△481,135	19,658,626
セグメント利益 又は損失（△）	169,162	334,254	337,610	△39,515	801,511	154,602	956,113	△1,796,693	△840,579

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、出版事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,796,693千円には、セグメント間取引消去△20,783千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,775,909千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引の契約額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△65円09銭	△110円89銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△577,187	△983,289
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△577,187	△983,289
普通株式の期中平均株式数（千株）	8,867	8,867

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。