第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	117,306	104,593
受取手形及び売掛金	21,487	19,318
商品及び製品	2,428	2,250
仕掛品	109	4
原材料及び貯蔵品	233	266
コンテンツ制作勘定	41,419	45,091
その他	11,837	14,037
貸倒引当金	△143	△157
流動資産合計	194,679	185,403
固定資産
有形固定資産	13,748	13,647
無形固定資産	6,447	5,416
投資その他の資産	※ 17,856	※ 16,320
固定資産合計	38,052	35,385
資産合計	232,731	220,788

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	14,671	13,403
短期借入金	9,722	8,196
未払法人税等	5,726	1,642
賞与引当金	2,672	1,337
返品調整引当金	3,334	2,564
店舗閉鎖損失引当金	75	72
資産除去債務	5	－
その他	19,529	18,271
流動負債合計	55,737	45,489
固定負債
役員退職慰労引当金	162	88
店舗閉鎖損失引当金	127	116
退職給付に係る負債	2,747	2,697
資産除去債務	2,355	2,365
その他	2,819	2,179
固定負債合計	8,210	7,448
負債合計	63,948	52,938
純資産の部
株主資本
資本金	23,753	23,811
資本剰余金	52,993	53,050
利益剰余金	95,581	96,282
自己株式	△888	△891
株主資本合計	171,439	172,252
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	341	407
為替換算調整勘定	△3,207	△5,005
退職給付に係る調整累計額	△607	△573
その他の包括利益累計額合計	△3,474	△5,171
新株予約権	374	365
非支配株主持分	443	403
純資産合計	168,783	167,850
負債純資産合計	232,731	220,788

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
売上高	42,282	51,193
売上原価	19,412	24,680
売上総利益	22,869	26,512
返品調整引当金戻入額	4,926	3,204
返品調整引当金繰入額	3,897	2,675
差引売上総利益	23,898	27,041
販売費及び一般管理費	15,985	18,092
営業利益	7,912	8,949
営業外収益
受取利息	13	13
受取配当金	7	0
為替差益	1,448	－
雑収入	179	33
営業外収益合計	1,648	47
営業外費用
支払利息	14	17
支払手数料	3	3
為替差損	－	2,520
雑損失	0	9
営業外費用合計	18	2,550
経常利益	9,543	6,446
特別損失
固定資産除却損	29	20
減損損失	9	1
その他	3	4
特別損失合計	41	26
税金等調整前四半期純利益	9,501	6,420
法人税、住民税及び事業税	2,395	791
法人税等調整額	1,105	291
法人税等合計	3,500	1,082
四半期純利益	6,000	5,337
非支配株主に帰属する四半期純利益	1	0
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,999	5,336

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純利益	6,000	5,337
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△69	66
為替換算調整勘定	531	△1,838
退職給付に係る調整額	16	34
その他の包括利益合計	478	△1,738
四半期包括利益	6,478	3,598
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	6,471	3,639
非支配株主に係る四半期包括利益	7	△40

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第１四半期連結会計期間より、SQUARE ENIX OF EUROPE HOLDINGS LTD.は、清算結了のため、連結の範囲から除外しております。

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成28年６月30日）
投資その他の資産	224百万円	223百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
減価償却費	1,414百万円	1,685百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年５月18日 取締役会	普通株式	2,438	20	平成27年３月31日	平成27年６月３日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年５月18日 取締役会	普通株式	4,635	38	平成28年３月31日	平成28年６月３日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	デジタルエ ンタテイン メント 事業	アミューズ メント 事業	出版 事業	ライツ・プ ロパティ等 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	30,297	8,475	2,641	868	42,282	－	42,282
セグメント間の内部売上高又は振替高	0	－	48	296	344	△344	－
計	30,297	8,475	2,690	1,164	42,627	△344	42,282
セグメント利益	8,191	940	657	420	10,209	△2,296	7,912

（注）１．セグメント利益の調整額△2,296百万円には、報告セグメントに帰属しない一般管理費△2,307百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	デジタルエ ンタテイン メント 事業	アミューズ メント 事業	出版 事業	ライツ・プ ロパティ等 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	37,541	10,351	2,242	1,057	51,193	－	51,193
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	11	361	372	△372	－
計	37,541	10,351	2,253	1,418	51,565	△372	51,193
セグメント利益	9,472	831	530	560	11,394	△2,445	8,949

（注）１．セグメント利益の調整額△2,445百万円には、報告セグメントに帰属しない一般管理費△2,453百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
(1)　１株当たり四半期純利益金額	49円20銭	43円74銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	5,999	5,336
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	5,999	5,336
普通株式の期中平均株式数（千株）	121,935	122,004
(2)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	49円11銭	43円66銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	222	226
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	─	─

（重要な後発事象）

平成28年６月24日開催の取締役会に基づく新株予約権の発行

平成28年６月24日開催の取締役会における、会社法第236条、第238条及び第240条の規定によるストック・オプションとしての新株予約権を当社従業員並びに当社子会社取締役及び従業員に対する報酬の一部として付与することの決議に基づき、平成28年７月20日に付与いたしました。

(1)　ストック・オプションとしての新株予約権を発行する理由

　　当社従業員並びに当社子会社取締役及び従業員の職務執行の対価として、ストック・オプションとしての新株予約権を発行するものであります。

(2)　新株予約権の要領

１．新株予約権の発行日

　　2016年７月20日

２．付与対象者の人数及び割当個数

　　当社従業員並びに当社子会社取締役及び従業員21名に対して1,160個（１個につき100株）

３．新株予約権の発行価額

　　新株予約権と引換えに金銭の払込を要しないものとする

４．新株予約権の目的となる株式の種類及び数

　　当社普通株式116,000株

５．新株予約権の行使に際しての払込金額

　　１株につき3,290円

６．新株予約権の行使期間

　　2018年６月25日から2021年６月24日まで

７．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金の額

　①　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合は、これを切り上げるものとする。

　②　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。

８．１株当たりの公正な評価単価

　　896円

９．翌四半期連結会計期間以降における費用計上予定額及び科目名

　　販売費及び一般管理費　　103百万円

２【その他】

　平成28年５月18日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………4,635百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………38円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年６月３日

　（注）　平成28年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。