第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	136,785	112,351
受取手形及び売掛金	24,383	30,914
商品及び製品	3,233	6,906
仕掛品	3	235
原材料及び貯蔵品	253	320
コンテンツ制作勘定	44,167	55,346
その他	7,486	11,747
貸倒引当金	△212	△265
流動資産合計	216,100	217,556
固定資産
有形固定資産	16,060	18,065
無形固定資産	4,559	4,846
投資その他の資産	※ 22,993	※ 23,835
固定資産合計	43,612	46,746
資産合計	259,713	264,303

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	14,848	18,143
短期借入金	8,931	8,452
未払法人税等	9,162	1,726
賞与引当金	3,246	1,927
返品調整引当金	3,985	7,231
店舗閉鎖損失引当金	58	54
その他	18,610	26,089
流動負債合計	58,842	63,625
固定負債
役員退職慰労引当金	88	52
店舗閉鎖損失引当金	41	11
退職給付に係る負債	2,676	2,662
資産除去債務	2,812	2,931
その他	1,891	1,786
固定負債合計	7,510	7,445
負債合計	66,353	71,071
純資産の部
株主資本
資本金	23,868	24,039
資本剰余金	53,107	53,281
利益剰余金	129,513	130,688
自己株式	△10,159	△10,161
株主資本合計	196,330	197,848
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	89	48
為替換算調整勘定	△3,674	△5,218
退職給付に係る調整累計額	△132	△74
その他の包括利益累計額合計	△3,718	△5,244
新株予約権	603	489
非支配株主持分	144	140
純資産合計	193,359	193,232
負債純資産合計	259,713	264,303

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年12月31日)
売上高	188,090	179,070
売上原価	94,662	95,613
売上総利益	93,428	83,457
返品調整引当金戻入額	6,175	4,161
返品調整引当金繰入額	4,383	7,252
差引売上総利益	95,220	80,366
販売費及び一般管理費	61,448	68,645
営業利益	33,771	11,720
営業外収益
受取利息	68	116
受取配当金	7	0
連結納税未払金免除益	31	37
為替差益	904	3,999
雑収入	299	214
営業外収益合計	1,312	4,368
営業外費用
支払利息	58	80
支払手数料	3	3
移転関連費用	152	34
連結納税未収入金放棄損	83	0
雑損失	0	0
営業外費用合計	298	119
経常利益	34,785	15,970
特別利益
固定資産売却益	10	15
投資有価証券売却益	4	0
新株予約権戻入益	2	－
子会社清算益	5	8
特別利益合計	23	23
特別損失
固定資産売却損	11	－
固定資産除却損	87	120
関係会社株式売却損	371	－
コンテンツ等廃棄損	－	3,733
その他	5	5
特別損失合計	475	3,858
税金等調整前四半期純利益	34,334	12,135
法人税、住民税及び事業税	8,914	1,380
法人税等調整額	3,083	1,834
法人税等合計	11,997	3,215
四半期純利益	22,336	8,919
非支配株主に帰属する四半期純利益	9	2
親会社株主に帰属する四半期純利益	22,327	8,916

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年12月31日)
四半期純利益	22,336	8,919
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△48	△40
為替換算調整勘定	609	△1,550
退職給付に係る調整額	7	57
その他の包括利益合計	568	△1,533
四半期包括利益	22,904	7,385
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	22,893	7,389
非支配株主に係る四半期包括利益	11	△4

【注記事項】

（会計方針の変更）

　米国会計基準を採用している海外関係会社においてASC第606号「顧客との契約から生じる収益」を、その他の海外関係会社においてIFRS第15号「顧客との契約から生じる収益」を第１四半期連結会計期間より適用しております。

　なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響はありません。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成30年12月31日）
投資その他の資産	63百万円	62百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年12月31日）
減価償却費	3,967百万円	4,760百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年5月17日 取締役会	普通株式	4,882	40	平成29年3月31日	平成29年6月2日	利益剰余金
平成29年11月8日 取締役会	普通株式	1,190	10	平成29年9月30日	平成29年12月5日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、平成29年５月24日開催の取締役会決議に基づき、公開買付の方法により自己株式3,003,530株の取得を行いました。この結果、当第３四半期連結累計期間において自己株式が9,241百万円増加し、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が10,155百万円となっております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年５月17日 取締役会	普通株式	6,549	55	平成30年３月31日	平成30年６月４日	利益剰余金
平成30年11月７日 取締役会	普通株式	1,192	10	平成30年９月30日	平成30年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	デジタルエ ンタテイン メント 事業	アミューズ メント 事業	出版 事業	ライツ・プロパティ等事業	計
売上高
外部顧客への売上高	143,574	31,536	8,251	4,727	188,090	－	188,090
セグメント間の内部売上高又は振替高	0	22	27	1,090	1,141	△1,141	－
計	143,574	31,558	8,279	5,818	189,231	△1,141	188,090
セグメント利益	36,378	2,597	1,835	1,559	42,371	△8,599	33,771

（注）１．セグメント利益の調整額△8,599百万円には、報告セグメントに帰属しない一般管理費△8,626百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	デジタルエ ンタテイン メント 事業	アミューズ メント 事業	出版 事業	ライツ・プロパティ等事業	計
売上高
外部顧客への売上高	130,465	34,265	9,941	4,398	179,070	－	179,070
セグメント間の内部売上高又は振替高	17	33	27	730	809	△809	－
計	130,482	34,298	9,969	5,128	179,879	△809	179,070
セグメント利益	14,803	1,486	2,802	549	19,642	△7,922	11,720

（注）１．セグメント利益の調整額△7,922百万円には、報告セグメントに帰属しない一般管理費△7,999百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年12月31日）
(1)　１株当たり四半期純利益	185円77銭	74円83銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	22,327	8,916
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	22,327	8,916
普通株式の期中平均株式数（千株）	120,187	119,159
(2)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	185円40銭	74円69銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	239	219
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	─	─

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

平成30年11月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額・・・1,192百万円

(ロ）１株当たりの金額・・・10円

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・平成30年12月５日

（注）平成30年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。