|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
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|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
受注損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
有価証券利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
不動産賃貸料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
投資事業組合運用損 |
|
|
|
自己株式取得費用 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
抱合せ株式消滅差益 |
|
|
|
関係会社整理損失引当金戻入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
関係会社貸倒損失 |
|
|
|
ゴルフ会員権評価損 |
|
|
|
ゴルフ会員権貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
ゴルフ会員権売却損 |
|
|
|
電話加入権評価損 |
|
|
|
事務所移転費用 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ⅰ 当期製造原価 |
|
44,574,129 |
|
48,016,577 |
|
|
Ⅱ 当期商品売上原価 |
|
|
|
|
|
|
期首商品たな卸高 |
|
22,326 |
|
41,499 |
|
|
当期商品仕入高 |
|
767,021 |
|
1,561,912 |
|
|
計 |
|
789,347 |
|
1,603,411 |
|
|
期末商品たな卸高 |
|
41,499 |
|
456,683 |
|
|
当期商品売上原価 |
|
747,848 |
|
1,146,728 |
|
|
当期売上原価 |
|
45,321,977 |
|
49,163,305 |
|
（原価計算の方法）
原価計算の方法は、プロジェクト別に個別原価計算を実施しております。
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
会社分割による減少 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
株式交換による増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
株主資本 合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
|
|
△ |
|
会社分割による減少 |
△ |
|
|
△ |
|
株式交換による増加 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
株主資本 合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式… 移動平均法による原価法を採用しております。
(2) その他有価証券
① 時価のあるもの……………… 期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
なお、時価のあるその他有価証券のうち、「取得原価」と「債券金額」との差額の性格が金利の調整と認められるものについては、償却原価法により算定しております。
② 時価のないもの……………… 移動平均法による原価法を採用しております。
２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品………………… 移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2) 仕掛品……………… 個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(3) 貯蔵品……………… 最終仕入原価法を採用しております。
３ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３年～47年
工具、器具及び備品 ２年～15年
なお、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
ただし、市場販売目的のソフトウェアについては、販売開始後３年以内の見込販売数量および見込販売収益に基づいて償却しており、その償却額が残存有効期間に基づく均等配分額に満たない場合には、その均等配分額を償却しております。
また、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年以内）に基づく定額法を採用しております。
(3) 長期前払費用
定額法を採用しております。
４ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金……………………… 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金……………………… 従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 役員賞与引当金………………… 役員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4) 受注損失引当金………………… 受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しております。
(5) 退職給付引当金………………… 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（15年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
未認識数理計算上の差異の貸借対照表における取扱いが連結貸借対照表と異なっております。
５ 収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
(1) 当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
(2) その他の工事
工事完成基準
６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」937,499千円は、「固定負債」の「繰延税金負債」181,139千円と相殺して、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」756,360千円として表示しており、変更前と比べて総資産が181,139千円減少しております。
※ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
471,311千円 |
576,490千円 |
|
短期金銭債務 |
466,020 〃 |
601,477 〃 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
120,985千円 |
96,602千円 |
|
外注費 |
3,253,041 〃 |
2,763,518 〃 |
|
その他の営業取引高 |
1,082,512 〃 |
1,884,464 〃 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
241,588 〃 |
323,170 〃 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度１％、当事業年度１％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度99％、当事業年度99％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
※３ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
47千円 |
69千円 |
|
工具、器具及び備品 |
8,452 〃 |
16 〃 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
156 〃 |
－ 〃 |
|
計 |
8,656 〃 |
86 〃 |
子会社株式
前事業年度（2018年３月31日）
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、連結上場子会社であったデータリンクス株式会社は当事業年度において、完全子会社化に伴い上場廃止となったため、市場価格のある子会社株式はなくなりました。
当事業年度（2019年３月31日）
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
（注） 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式および関連会社株式の貸借対照表計上額
|
（単位：千円） |
|
区分 |
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
子会社株式 |
8,532,351 |
5,682,641 |
|
関連会社株式 |
327,770 |
327,770 |
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
賞与引当金 |
672,180千円 |
|
781,644千円 |
|
未払事業税 |
98,311 〃 |
|
121,775 〃 |
|
未払費用（社会保険料） |
101,614 〃 |
|
118,980 〃 |
|
退職給付引当金 |
85,984 〃 |
|
106,857 〃 |
|
受注損失引当金 |
7,412 〃 |
|
59,375 〃 |
|
関係会社株式 |
52,613 〃 |
|
52,613 〃 |
|
資産除去債務 |
10,147 〃 |
|
37,671 〃 |
|
未払金（地代家賃） |
45,388 〃 |
|
34,812 〃 |
|
ソフトウエア |
29,730 〃 |
|
29,923 〃 |
|
ゴルフ会員権 |
30,124 〃 |
|
27,169 〃 |
|
その他 |
36,714 〃 |
|
30,369 〃 |
|
繰延税金資産合計 |
1,170,220 〃 |
|
1,401,195 〃 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△412,466千円 |
|
△446,531千円 |
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△1,392 〃 |
|
△25,098 〃 |
|
繰延税金負債合計 |
△413,859 〃 |
|
△471,629 〃 |
|
繰延税金資産の純額 |
756,360 〃 |
|
929,566 〃 |
（表示方法の変更）
前事業年度において、独立掲記しておりました「繰延税金資産」の「長期未払金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。また、前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に含めて表示しておりました「受注損失引当金」および「資産除去債務」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。
この結果、前事業年度の注記において、「繰延税金資産」に表示しておりました「長期未払金」13,044千円および「その他」41,228千円は、「受注損失引当金」7,412千円、「資産除去債務」10,147千円および「その他」36,714千円として組替えております。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
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当事業年度 （2019年３月31日） |
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法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため記載しておりません。 |
|
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため記載しておりません。 |
連結子会社の吸収合併
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しております。
１ 株式分割
当社は、2019年４月26日開催の取締役会において、株式の分割を実施することについて決議いたしました。
詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （1）連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」をご参照ください。
２ 自己株式の取得
当社は、2019年４月26日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式を取得することを決議し、実施いたしました。
詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （1）連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」をご参照ください。
（単位：千円）
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区 分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
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有形 固定資産 |
建物 |
2,102,784 |
163,512 |
28,522 |
51,630 |
2,237,774 |
1,216,275 |
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工具、器具及び備品 |
758,870 |
135,189 |
19,385 |
72,251 |
874,674 |
662,874 |
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土地 |
1,965,696 |
－ |
－ |
－ |
1,965,696 |
－ |
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計 |
4,827,351 |
298,702 |
47,907 |
123,882 |
5,078,145 |
1,879,150 |
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無形 固定資産 |
ソフトウエア |
1,024,124 |
440,150 |
573,220 |
167,256 |
891,053 |
372,617 |
|
その他 |
3,815 |
2,230 |
1,283 |
76 |
4,762 |
3,758 |
|
|
計 |
1,027,939 |
442,380 |
574,504 |
167,333 |
895,816 |
376,375 |
（注）１ 当期首残高および当期末残高については、取得価額により記載しております。
２ 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
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建物 |
西新宿開発センタに係る資産除去債務 |
77,418 |
千円 |
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データリンクス株式会社との合併による増加額 |
70,447 |
千円 |
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工具、器具及び備品 |
データリンクス株式会社との合併による増加額 |
84,235 |
千円 |
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ソフトウエア |
市場販売目的に係るソフトウェアの開発 |
341,919 |
千円 |
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社内システムに係るソフトウェアの開発 |
47,797 |
千円 |
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３ 当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
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ソフトウエア |
社内システムに係るソフトウェアの除却 |
401,123 |
千円 |
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市場販売目的に係るソフトウェアの除却 |
105,217 |
千円 |
（単位：千円）
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科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
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貸倒引当金 |
7,277 |
2,598 |
2,027 |
7,848 |
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賞与引当金 |
2,195,232 |
2,552,725 |
2,195,232 |
2,552,725 |
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役員賞与引当金 |
57,000 |
49,780 |
57,000 |
49,780 |
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受注損失引当金 |
24,206 |
193,910 |
24,206 |
193,910 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。