第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年11月１日から2021年１月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年11月１日から2021年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年10月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年１月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

48,563

50,037

受取手形及び売掛金

※３,※４ 41,451

※３,※４ 39,654

電子記録債権

※４ 6,166

※４ 7,452

商品及び製品

1,205

1,760

未成工事支出金

148

116

原材料及び貯蔵品

1,234

1,286

建設機材

19,918

19,440

その他

2,495

2,606

貸倒引当金

△230

△224

流動資産合計

120,952

122,130

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

レンタル用資産

251,960

260,089

減価償却累計額

△153,225

△158,606

レンタル用資産(純額)

98,734

101,482

建物及び構築物

39,833

41,387

減価償却累計額

△23,293

△23,628

建物及び構築物（純額）

16,540

17,758

機械装置及び運搬具

9,631

9,680

減価償却累計額

△8,025

△8,035

機械装置及び運搬具（純額）

1,605

1,644

土地

37,421

37,728

その他

4,143

3,160

減価償却累計額

△2,054

△2,082

その他（純額）

2,088

1,078

有形固定資産合計

156,389

159,692

無形固定資産

 

 

のれん

6,504

6,374

顧客関連資産

1,195

1,228

その他

1,455

1,473

無形固定資産合計

9,155

9,076

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

8,974

9,335

繰延税金資産

2,377

1,720

その他

3,557

3,543

貸倒引当金

△618

△603

投資その他の資産合計

14,291

13,995

固定資産合計

179,836

182,764

資産合計

300,789

304,895

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年10月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年１月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※４ 37,975

※４ 38,319

短期借入金

1,035

3,090

1年内償還予定の社債

44

32

1年内返済予定の長期借入金

12,942

13,252

リース債務

1,342

1,378

未払法人税等

2,401

1,028

賞与引当金

1,462

661

未払金

25,489

25,982

その他

※４ 4,913

※４ 4,522

流動負債合計

87,606

88,267

固定負債

 

 

社債

24

24

長期借入金

30,082

31,526

リース債務

2,857

3,230

長期未払金

52,246

52,056

退職給付に係る負債

498

512

資産除去債務

545

562

繰延税金負債

647

685

その他

91

93

固定負債合計

86,994

88,692

負債合計

174,600

176,959

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

17,829

17,829

資本剰余金

19,324

19,324

利益剰余金

82,599

83,352

自己株式

△2,009

△2,009

株主資本合計

117,744

118,497

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,522

1,925

繰延ヘッジ損益

－

0

為替換算調整勘定

△126

190

退職給付に係る調整累計額

△49

△48

その他の包括利益累計額合計

1,346

2,067

非支配株主持分

7,097

7,370

純資産合計

126,188

127,936

負債純資産合計

300,789

304,895

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年11月１日

　至　2020年１月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年11月１日

　至　2021年１月31日)

売上高

45,431

47,660

売上原価

32,166

33,661

売上総利益

13,264

13,998

販売費及び一般管理費

8,998

10,016

営業利益

4,266

3,981

営業外収益

 

 

受取利息

10

10

受取配当金

71

65

為替差益

－

57

受取賃貸料

22

22

その他

105

145

営業外収益合計

210

301

営業外費用

 

 

支払利息

20

25

為替差損

31

－

リース解約損

23

7

その他

34

43

営業外費用合計

109

77

経常利益

4,367

4,206

特別利益

 

 

固定資産売却益

2

1

関係会社株式売却益

－

20

特別利益合計

2

21

特別損失

 

 

固定資産除売却損

47

26

投資有価証券評価損

－

211

関係会社株式評価損

66

－

特別損失合計

114

238

税金等調整前四半期純利益

4,255

3,989

法人税、住民税及び事業税

983

942

法人税等調整額

422

489

法人税等合計

1,406

1,431

四半期純利益

2,848

2,558

非支配株主に帰属する四半期純利益

311

292

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,536

2,265

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年11月１日

　至　2020年１月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年11月１日

　至　2021年１月31日)

四半期純利益

2,848

2,558

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

124

403

繰延ヘッジ損益

△0

0

為替換算調整勘定

86

316

退職給付に係る調整額

△30

2

その他の包括利益合計

179

722

四半期包括利益

3,027

3,280

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,723

2,986

非支配株主に係る四半期包括利益

304

294

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）　（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）に記載した新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて重要な変更はありません。

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

連結会社以外の会社の金融機関等からの借入等に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2020年10月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年１月31日）

従業員の銀行借入に対する連帯保証（㈱北洋銀行他）

3百万円

３百万円

非連結子会社（SIAM KANAMOTO）のファイナンス・リース債務に対する債務保証

4,862千ＴＨＢ

(16百万円)

3,621千ＴＨＢ

(12百万円)

非連結子会社（PT KANAMOTO INDONESIA）の借入債務に対する債務保証

21,085,128千ＩＤＲ

(151百万円)

19,530,495千ＩＤＲ

(146百万円)

非連結子会社（PT KANAMOTO INDONESIA）の借入債務に対する債務保証

990千ＵＳＤ

(103百万円)

943千ＵＳＤ

(98百万円)

非連結子会社（PT KANAMOTO INDONESIA）の借入債務に対する債務保証

105百万円

95百万円

非連結子会社（PT KANAMOTO INDONESIA）のファイナンス・リース債務に対する債務保証

48,296千ＩＤＲ

(0百万円)

－千ＩＤＲ

(－百万円)

計

381百万円

356百万円

（ＴＨＢ：タイバーツ、ＩＤＲ：インドネシアルピア、ＵＳＤ：アメリカドル）

 

２　受取手形割引高

 

前連結会計年度

（2020年10月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年１月31日）

受取手形割引高

94百万円

83百万円

 

※３　債権譲渡契約に基づく債権流動化

 

前連結会計年度

（2020年10月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年１月31日）

受取手形

2,698百万円

3,315百万円

 

受取手形の譲渡残高のうち、遡及権の及ぶものは次のとおりです。

 

前連結会計年度

（2020年10月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年１月31日）

受取手形

600百万円

589百万円

 

※４　四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2020年10月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年１月31日）

受取手形

909百万円

750百万円

電子記録債権

126百万円

258百万円

支払手形

4,155百万円

4,231百万円

流動負債その他

69百万円

57百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2019年11月１日

至  2020年１月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2020年11月１日

至  2021年１月31日）

減価償却費

7,152百万円

7,789百万円

のれんの償却額

35百万円

238百万円

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年１月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の

総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年12月26日

取締役会

普通株式

1,549

40.00

2019年10月31日

2020年１月29日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年11月１日　至　2021年１月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の

総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年12月28日

取締役会

普通株式

1,512

40.00

2020年10月31日

2021年１月29日

利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

建設関連

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

40,934

4,497

45,431

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

40,934

4,497

45,431

セグメント利益

3,910

246

4,157

（注）その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、鉄鋼関連事業、情報関連事業、福祉関連事業及びその他の事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

3,910

「その他」の区分の利益

246

その他の調整額

109

四半期連結損益計算書の営業利益

4,266

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

４．報告セグメントの変更等に関する事項

（有形固定資産の減価償却方法の変更）

「会計方針の変更」に記載のとおり、当第１四半期連結会計期間より、一部の国内連結子会社のレンタル用資産について、減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この変更に伴い、従来の方法によった場合に比べて、当第１四半期連結累計期間の「建設関連」のセグメント利益が228百万円増加しております。

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年11月１日　至　2021年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

建設関連

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

43,299

4,360

47,660

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

43,299

4,360

47,660

セグメント利益

3,581

283

3,865

（注）その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、鉄鋼関連事業、情報関連事業、福祉関連事業及びその他の事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

3,581

「その他」の区分の利益

283

その他の調整額

116

四半期連結損益計算書の営業利益

3,981

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

報告セグメント「建設関連」において、前連結会計年度に行われたKANAMOTO AUSTRALIA HOLDINGS PTY LTDの企業結合について取得原価の配分が完了していなかったため、のれんの金額は暫定的に算出された金額でありましたが、当第１四半期連結会計期間に取得原価の配分が完了し、暫定的な会計処理が確定したためのれんの金額を修正しております。詳細は、「第４　経理の状況　１　四半期連結財務諸表　注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。

 
（企業結合等関係）

企業結合に係る暫定的な会計処理の確定

2020年10月15日に行われたKANAMOTO AUSTRALIA HOLDINGS PTY LTDとの企業結合について、前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第１四半期連結会計期間において次のとおり確定しております。

この暫定的な会計処理の確定に伴い、取得原価の当初配分額に重要な見直しがなされており、見直した内容は次のとおりであります。

 

修正科目

のれんの修正額

のれん（修正前）

3,114百万円

取得原価の価額調整等

11百万円

有形固定資産

△235百万円

無形固定資産（顧客関連資産）

△1,248百万円

繰延税金負債

445百万円

為替換算調整勘定

140百万円

修正金額合計

△886百万円

のれん（修正後）

2,227百万円

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年11月１日

至　2020年１月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年11月１日

至　2021年１月31日）

１株当たり四半期純利益

65円48銭

59円92銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

2,536

2,265

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

2,536

2,265

普通株式の期中平均株式数（株）

38,738,899

37,803,099

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

2020年12月28日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額

1,512百万円

（ロ）１株当たりの金額

40円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日

2021年１月29日

（注）2020年10月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。