|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………………………… |
3 |
|
（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………………………… |
4 |
|
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………………………… |
4 |
|
３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………… |
7 |
|
（連結損益計算書） ……………………………………………………………………………………………… |
7 |
|
（連結包括利益計算書） ………………………………………………………………………………………… |
8 |
|
（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………… |
9 |
|
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………………… |
11 |
|
（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（セグメント情報） ………………………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（１株当たり情報） ………………………………………………………………………………………………… |
15 |
|
（重要な後発事象） ………………………………………………………………………………………………… |
15 |
（１）当期の経営成績の概況
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に対する規制の緩和に伴う経済活動の正常化により、緩やかな回復が見られましたが、不安定な国際情勢による原材料価格の高騰や世界的な金融引締め、金融資本市場の変動など、依然として先行きは不透明な状況が続いております。
当社グループが関連する建設業界におきましては、安定的な公共投資に加え、民間設備投資の緩やかな持ち直しにより、建設投資は比較的堅調な状況で推移いたしました。しかしながら、建設コストの上昇や半導体の供給不足による機材供給遅れの懸念に加え、景気の後退による設備投資の抑制などにも留意が必要な状況が続いております。
このような状況のなか、当社グループでは、中期経営計画「Creative 60」（2020〜2024年度）の実現に向け、経営資源の効率的運用による利益率向上やシナジー効果の最大化に向けた地域戦略を推進するとともに、組織体制の再整備や部門間の連携強化を推し進め、稼働率の改善とレンタル単価の適正化に向けた資産管理体制の強化と遂行管理力の進化を図り、安定的な収益基盤の拡大に取り組みました。
2023年10月期の連結業績につきましては、売上高は1,974億81百万円（前年同期比5.0％増）となりました。利益面につきましては、将来を見据えた人財投資に加え、グループ内での吸収合併等による減価償却費や販管費の増加もあり、営業利益は119億58百万円（同9.6％減）、経常利益は124億88百万円（同9.4％減）、また、親会社株主に帰属する当期純利益は67億21百万円（同19.5％減）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
＜建設関連＞
主力事業である建設関連におきましては、都市部の再開発工事や新幹線延伸工事、再生可能エネルギー関連工事の継続に加え、北海道や九州の半導体工場建設や安全保障関連工事等、各種大型案件の進行もあり、地域差はありますが、建設機械のレンタル需要は堅調さを取り戻しつつ推移いたしました。
また、当社グループでは、各種プロジェクト工事等への対応強化に向け、保有資産の更なる効率活用を追求しつつ、建設需要の高まりに対するレンタル用資産の安定供給の課題解決に努めた一方で、建設現場のＤＸ化や環境負荷低減の実現に向けた技術開発や業務提携を推進いたしました。
これらの結果、同事業における地域別売上高の前年同期比は、北海道地区1.1％増、東北地区8.4％増、関東甲信越地区5.0％増、西日本地区1.2％増、九州沖縄地区8.7％増となりました。
中古建機販売につきましては、レンタル用資産の運用期間の延長を進めつつ、適正な資産構成を維持するため、期初計画に基づき売却を進めていることから、売上高は前年同期比5.0％増となりました。
以上の結果、建設関連事業の売上高は1,780億87百万円（前年同期比4.5％増）、営業利益は103億９百万円（同10.4％減）となりました。
＜その他＞
その他の事業につきましては、鉄鋼関連、情報関連、福祉関連ともに計画どおりに推移したことから、売上高は193億93百万円（前年同期比10.2％増）、営業利益は11億44百万円（同7.1％減）となりました。
（２）当期の財政状態の概況
（資産）
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末から111億20百万円増加し3,164億40百万円となりました。これは主に「レンタル用資産」が100億69百万円増加したことによるものであります。
（負債）
負債合計は、前連結会計年度末から80億54百万円増加し1,727億63百万円となりました。主な要因として「支払手形及び買掛金」が23億62百万円、「未払金」が12億21百万円、「長期借入金」が11億37百万円及び「長期未払金」が12億３百万円とそれぞれ増加したことによるものであります。
（純資産）
純資産合計は、前連結会計年度末から30億65百万円増加し1,436億77百万円となりました。これは主に「親会社株主に帰属する当期純利益」を67億21百万円計上した一方で、剰余金の配当により27億39百万円、「自己株式」の取得等により19億60百万円とそれぞれ減少したことによるものであります。
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
（単位：百万円）
|
|
2022年10月期 |
2023年10月期 |
増減 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
33,158 |
37,960 |
4,802 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△11,331 |
△6,699 |
4,631 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△30,893 |
△33,995 |
△3,101 |
|
現金及び現金同等物の増減額 |
△8,790 |
△2,685 |
6,104 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
55,557 |
47,047 |
△8,510 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
47,047 |
45,093 |
△1,953 |
当連結会計年度末の現金及び現金同等物は（以下、「資金」という。）は450億93百万円となり、前連結会計年度末から19億53百万円減少しました。各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によって得られた資金は379億60百万円（前年同期比14.5％増）となりました。これは主に「税金等調整前当期純利益」は121億６百万円、「減価償却費」は342億52百万円の収入をそれぞれ計上した一方で、「レンタル用資産の取得による支出」は56億23百万円、「売上債権及び契約資産の増減額」は54億56百万円及び「法人税等の支払額」は36億74百万円の支出をそれぞれ計上したことが要因であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によって支出した資金は66億99百万円（前連結会計年度末は113億31百万円）となりました。これは主に「有形固定資産の取得による支出」を52億54百万円計上したことが要因であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によって支出した資金は339億95百万円（前連結会計年度末は308億93百万円）となりました。これは主に「長期借入れによる収入」は142億５百万円の収入を計上した一方で、「長期借入金の返済による支出」は155億11百万円、「割賦債務の返済による支出」は261億85百万円及び「配当金の支払額」は27億39百万円の支出をそれぞれ計上したことが要因であります。
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
|
|
2020年10月 |
2021年10月 |
2022年10月 |
2023年10月 |
|
自己資本比率（％） |
39.5 |
41.8 |
43.2 |
42.5 |
|
時価ベースの自己資本比率（％） |
26.9 |
30.3 |
26.0 |
27.7 |
|
キャッシュ・フロー対有利子負債比率（年） |
3.0 |
2.9 |
3.5 |
3.1 |
|
インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍） |
74.3 |
54.1 |
47.1 |
48.0 |
（注）１．自己資本比率 ：（自己資本）÷（総資産）
時価ベースの自己資本比率 ：（株式時価総額）÷（総資産）
キャッシュ・フロー対有利子負債比率 ：（有利子負債）÷（営業キャッシュ・フロー）
インタレスト・カバレッジ・レシオ ：（営業キャッシュ・フロー）÷（利払い）
※ 各指標はいずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
※ 営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全てを対象としております。また、利払いにつきましては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
２．2021年10月期において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、2020年10月期に係る各指標については、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。
（４）今後の見通し
来期の見通しにつきましては、公共投資は引き続き底堅く推移し、民間設備投資も回復基調が継続することが期待されるものの、世界的な金融引締めや地政学リスクの影響に加え、建設コストの上昇等が需要の持ち直しに陰りを生じさせる懸念もあり、今後も状況を注視していく必要があります。また、資材価格・原油価格等の高騰による機械調達コストやメンテナンスコストの上昇も続いており、事業環境は依然として厳しさが残るものと予想されます。
かかる状況下、当社グループでは、中期経営計画「Creative 60」（2020〜2024年度）の目標達成へ向け、国内営業基盤の拡充、海外展開、内部オペレーションの最適化の３つの重点施策を柱に、システムを活用したレンタル単価の適正化を推進しつつ、有効的な資産投資や管理体制の強化に注力し、稼働率向上に向けた施策の継続に努めてまいります。また、現場の省力・効率化、安全対策および環境対策等に適応する技術の開発や導入に加え、業務提携にも積極的に参画することで、高品質なサービスの提供と付加価値の向上にも取り組んでまいります。
上記の施策により、2024年10月期の連結業績につきましては、売上高は2,053億円（前年同期比4.0％増）、利益面につきましては、将来を見据えた人財投資に加え、経営環境を見極めた有効的な成長投資を実施することなどから、営業利益は141億円（同17.9％増）、経常利益は143億円（同14.5％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は83億円（同23.5％増）を予想しております。
当社グループは、連結財務諸表の期間比較可能性及び企業間の比較可能性を考慮し、当面は、日本基準で連結財務諸表を作成する方針であります。
なお、国際会計基準の適用につきましては、国内外の諸情勢を考慮の上、適切に対応していく方針であります。
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2022年10月31日) |
当連結会計年度 (2023年10月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
47,565 |
45,611 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
38,452 |
41,048 |
|
電子記録債権 |
8,025 |
11,474 |
|
商品及び製品 |
1,729 |
1,442 |
|
原材料及び貯蔵品 |
1,432 |
1,574 |
|
建設機材 |
17,047 |
15,962 |
|
その他 |
4,098 |
3,453 |
|
貸倒引当金 |
△284 |
△269 |
|
流動資産合計 |
118,066 |
120,298 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
レンタル用資産 |
282,605 |
308,318 |
|
減価償却累計額 |
△181,989 |
△197,632 |
|
レンタル用資産（純額） |
100,616 |
110,685 |
|
建物及び構築物 |
44,709 |
47,935 |
|
減価償却累計額 |
△26,128 |
△27,522 |
|
建物及び構築物（純額） |
18,581 |
20,413 |
|
機械装置及び運搬具 |
10,088 |
10,550 |
|
減価償却累計額 |
△8,511 |
△8,798 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
1,576 |
1,752 |
|
土地 |
38,688 |
39,511 |
|
その他 |
4,570 |
4,091 |
|
減価償却累計額 |
△2,305 |
△2,476 |
|
その他（純額） |
2,265 |
1,614 |
|
有形固定資産合計 |
161,728 |
173,977 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
3,810 |
3,163 |
|
顧客関連資産 |
1,395 |
1,244 |
|
その他 |
1,511 |
1,369 |
|
無形固定資産合計 |
6,717 |
5,778 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
9,699 |
10,637 |
|
繰延税金資産 |
2,370 |
2,013 |
|
長期貸付金 |
5,213 |
1,702 |
|
その他 |
2,081 |
2,508 |
|
貸倒引当金 |
△556 |
△476 |
|
投資その他の資産合計 |
18,808 |
16,386 |
|
固定資産合計 |
187,253 |
196,141 |
|
資産合計 |
305,320 |
316,440 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2022年10月31日) |
当連結会計年度 (2023年10月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
33,714 |
36,077 |
|
短期借入金 |
980 |
900 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
13,913 |
14,600 |
|
リース債務 |
1,444 |
1,645 |
|
未払法人税等 |
1,957 |
2,657 |
|
賞与引当金 |
1,579 |
1,676 |
|
未払金 |
24,853 |
26,075 |
|
その他 |
4,022 |
3,992 |
|
流動負債合計 |
82,465 |
87,624 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
34,659 |
35,796 |
|
リース債務 |
3,179 |
3,626 |
|
長期未払金 |
41,121 |
42,324 |
|
退職給付に係る負債 |
374 |
354 |
|
資産除去債務 |
657 |
686 |
|
繰延税金負債 |
2,095 |
2,288 |
|
その他 |
154 |
60 |
|
固定負債合計 |
82,242 |
85,139 |
|
負債合計 |
164,708 |
172,763 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
17,829 |
17,829 |
|
資本剰余金 |
19,332 |
19,432 |
|
利益剰余金 |
94,399 |
97,842 |
|
自己株式 |
△3,945 |
△5,906 |
|
株主資本合計 |
127,616 |
129,198 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
2,181 |
2,983 |
|
繰延ヘッジ損益 |
－ |
0 |
|
為替換算調整勘定 |
2,198 |
2,343 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△37 |
△30 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
4,342 |
5,296 |
|
非支配株主持分 |
8,652 |
9,181 |
|
純資産合計 |
140,611 |
143,677 |
|
負債純資産合計 |
305,320 |
316,440 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
|
売上高 |
188,028 |
197,481 |
|
売上原価 |
132,196 |
140,630 |
|
売上総利益 |
55,831 |
56,850 |
|
販売費及び一般管理費 |
42,602 |
44,892 |
|
営業利益 |
13,229 |
11,958 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
62 |
70 |
|
受取配当金 |
180 |
211 |
|
受取保険金 |
35 |
69 |
|
受取賃貸料 |
77 |
77 |
|
受取出向料 |
77 |
57 |
|
為替差益 |
262 |
111 |
|
貸倒引当金戻入額 |
40 |
83 |
|
その他 |
349 |
316 |
|
営業外収益合計 |
1,086 |
998 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
102 |
127 |
|
リース解約損 |
38 |
39 |
|
廃棄物処理費用 |
62 |
73 |
|
損害賠償金 |
122 |
－ |
|
貸倒引当金繰入額 |
19 |
－ |
|
その他 |
190 |
228 |
|
営業外費用合計 |
536 |
468 |
|
経常利益 |
13,780 |
12,488 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
19 |
57 |
|
投資有価証券売却益 |
－ |
221 |
|
関係会社株式売却益 |
6 |
0 |
|
退職給付制度改定益 |
34 |
－ |
|
固定資産受贈益 |
－ |
7 |
|
抱合せ株式消滅差益 |
135 |
－ |
|
特別利益合計 |
196 |
287 |
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
－ |
195 |
|
固定資産除売却損 |
222 |
467 |
|
投資有価証券評価損 |
4 |
6 |
|
関係会社株式評価損 |
174 |
－ |
|
特別損失合計 |
402 |
668 |
|
税金等調整前当期純利益 |
13,574 |
12,106 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
4,174 |
4,480 |
|
法人税等調整額 |
344 |
184 |
|
法人税等合計 |
4,518 |
4,664 |
|
当期純利益 |
9,056 |
7,441 |
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
711 |
720 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
8,345 |
6,721 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
|
当期純利益 |
9,056 |
7,441 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△67 |
814 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△0 |
0 |
|
為替換算調整勘定 |
1,657 |
144 |
|
退職給付に係る調整額 |
30 |
9 |
|
その他の包括利益合計 |
1,620 |
968 |
|
包括利益 |
10,676 |
8,410 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
9,957 |
7,675 |
|
非支配株主に係る包括利益 |
718 |
734 |
前連結会計年度（自 2021年11月１日 至 2022年10月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
17,829 |
19,326 |
89,048 |
△1,978 |
124,226 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
△0 |
|
△0 |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
17,829 |
19,326 |
89,048 |
△1,978 |
124,226 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△2,994 |
|
△2,994 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
8,345 |
|
8,345 |
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
5 |
|
|
5 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△2,000 |
△2,000 |
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
0 |
|
33 |
33 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
6 |
5,350 |
△1,967 |
3,389 |
|
当期末残高 |
17,829 |
19,332 |
94,399 |
△3,945 |
127,616 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
2,249 |
0 |
541 |
△60 |
2,729 |
7,960 |
134,917 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
△0 |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
2,249 |
0 |
541 |
△60 |
2,729 |
7,960 |
134,917 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
－ |
|
△2,994 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
－ |
|
8,345 |
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
－ |
|
5 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
－ |
|
△2,000 |
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
－ |
|
33 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△67 |
△0 |
1,657 |
23 |
1,612 |
692 |
2,304 |
|
当期変動額合計 |
△67 |
△0 |
1,657 |
23 |
1,612 |
692 |
5,694 |
|
当期末残高 |
2,181 |
－ |
2,198 |
△37 |
4,342 |
8,652 |
140,611 |
当連結会計年度（自 2022年11月１日 至 2023年10月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
17,829 |
19,332 |
94,399 |
△3,945 |
127,616 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△2,739 |
|
△2,739 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
6,721 |
|
6,721 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
△538 |
|
△538 |
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
98 |
|
|
98 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△1,999 |
△1,999 |
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
0 |
|
39 |
40 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
99 |
3,443 |
△1,960 |
1,582 |
|
当期末残高 |
17,829 |
19,432 |
97,842 |
△5,906 |
129,198 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
2,181 |
－ |
2,198 |
△37 |
4,342 |
8,652 |
140,611 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
－ |
|
△2,739 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
－ |
|
6,721 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
－ |
|
△538 |
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
－ |
|
98 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
－ |
|
△1,999 |
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
－ |
|
40 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
802 |
0 |
144 |
7 |
953 |
528 |
1,482 |
|
当期変動額合計 |
802 |
0 |
144 |
7 |
953 |
528 |
3,065 |
|
当期末残高 |
2,983 |
0 |
2,343 |
△30 |
5,296 |
9,181 |
143,677 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
13,574 |
12,106 |
|
減価償却費 |
31,912 |
34,252 |
|
減損損失 |
－ |
195 |
|
のれん償却額 |
615 |
638 |
|
固定資産除売却損益（△は益） |
202 |
409 |
|
レンタル用資産売却に伴う原価振替額 |
775 |
1,217 |
|
建設機材の取得による支出 |
△769 |
△1,059 |
|
レンタル用資産の取得による支出 |
△5,645 |
△5,623 |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
－ |
△221 |
|
投資有価証券評価損益（△は益） |
4 |
6 |
|
関係会社株式評価損 |
174 |
－ |
|
抱合せ株式消滅差損益（△は益） |
△135 |
－ |
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
△6 |
△0 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
45 |
△100 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
14 |
65 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
24 |
△6 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△243 |
△281 |
|
レンタル用資産割賦購入支払利息 |
598 |
662 |
|
支払利息 |
102 |
127 |
|
為替差損益（△は益） |
△238 |
△104 |
|
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） |
520 |
△5,456 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△15 |
223 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△3,736 |
2,017 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
2,105 |
2,454 |
|
その他 |
△1,280 |
625 |
|
小計 |
38,601 |
42,147 |
|
利息及び配当金の受取額 |
245 |
278 |
|
利息の支払額 |
△704 |
△790 |
|
法人税等の支払額 |
△4,985 |
△3,674 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
33,158 |
37,960 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△722 |
△747 |
|
定期預金の払戻による収入 |
741 |
747 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△301 |
△24 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
25 |
358 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△4,793 |
△5,254 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
35 |
80 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△471 |
△331 |
|
子会社株式の取得による支出 |
△815 |
△742 |
|
関係会社株式の売却による収入 |
22 |
16 |
|
貸付けによる支出 |
△5,761 |
△793 |
|
貸付金の回収による収入 |
583 |
176 |
|
長期未収入金の回収による収入 |
126 |
－ |
|
その他 |
0 |
△183 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△11,331 |
△6,699 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
社債の償還による支出 |
△24 |
－ |
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
20 |
△80 |
|
長期借入れによる収入 |
15,894 |
14,205 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△14,684 |
△15,511 |
|
割賦債務の返済による支出 |
△25,686 |
△26,185 |
|
リース債務の返済による支出 |
△1,397 |
△1,576 |
|
自己株式の取得による支出 |
△2,000 |
△1,999 |
|
配当金の支払額 |
△2,993 |
△2,739 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△20 |
△22 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
－ |
△84 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△30,893 |
△33,995 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
276 |
48 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△8,790 |
△2,685 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
55,557 |
47,047 |
|
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
279 |
－ |
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
－ |
731 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
47,047 |
45,093 |
該当事項はありません。
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、製品・サービス別に事業展開しており、そのうち「建設関連」を報告セグメントとしております。
「建設関連」は、建設用機械及び建設用仮設資材等のレンタル及び販売を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、棚卸資産の評価基準を除き、連結財務諸表を作成するために採用されている会計基準に準拠した方法であります。
棚卸資産の評価については、収益性の低下に基づく簿価切下げ前の価額で評価しております。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度（自 2021年11月１日 至 2022年10月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|
|
建設関連 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
レンタル契約 |
121,205 |
7,403 |
128,608 |
|
商品及び製品の販売 |
35,191 |
8,994 |
44,186 |
|
その他 |
13,873 |
1,196 |
15,069 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
170,270 |
17,594 |
187,864 |
|
その他の収益 |
163 |
－ |
163 |
|
外部顧客への売上高 |
170,433 |
17,594 |
188,028 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
170,433 |
17,594 |
188,028 |
|
セグメント利益 |
11,508 |
1,232 |
12,740 |
|
セグメント資産 |
234,029 |
11,773 |
245,802 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
減価償却費 |
30,224 |
1,206 |
31,430 |
|
のれんの償却額 |
615 |
－ |
615 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
31,144 |
2,295 |
33,439 |
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、鉄鋼関連、情報関連、福祉関連及びその他の事業を含んでおります。
当連結会計年度（自 2022年11月１日 至 2023年10月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|
|
建設関連 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
レンタル契約 |
126,751 |
7,744 |
134,496 |
|
商品及び製品の販売 |
37,171 |
10,521 |
47,693 |
|
その他 |
14,042 |
1,127 |
15,170 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
177,965 |
19,393 |
197,359 |
|
その他の収益 |
121 |
－ |
121 |
|
外部顧客への売上高 |
178,087 |
19,393 |
197,481 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
178,087 |
19,393 |
197,481 |
|
セグメント利益 |
10,309 |
1,144 |
11,454 |
|
セグメント資産 |
250,759 |
13,637 |
264,397 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
減価償却費 |
32,507 |
1,338 |
33,845 |
|
のれんの償却額 |
638 |
－ |
638 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
39,184 |
1,995 |
41,180 |
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、鉄鋼関連、情報関連、福祉関連及びその他の事業を含んでおります。
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
|
（単位：百万円） |
|
売上高 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
170,433 |
178,087 |
|
「その他」の区分の売上高 |
17,594 |
19,393 |
|
セグメント間取引消去 |
－ |
－ |
|
連結財務諸表の売上高 |
188,028 |
197,481 |
|
（単位：百万円） |
|
利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
11,508 |
10,309 |
|
「その他」の区分の利益 |
1,232 |
1,144 |
|
その他の調整額 |
489 |
504 |
|
連結財務諸表の営業利益 |
13,229 |
11,958 |
|
（単位：百万円） |
|
資産 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
234,029 |
250,759 |
|
「その他」の区分の資産 |
11,773 |
13,637 |
|
全社資産（注） |
59,517 |
52,043 |
|
連結財務諸表の資産合計 |
305,320 |
316,440 |
（注）全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る資産等であります。
|
（単位：百万円） |
|
その他の項目 |
報告セグメント計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
||||
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
|
減価償却費 |
30,224 |
32,507 |
1,206 |
1,338 |
481 |
406 |
31,912 |
34,252 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
31,144 |
39,184 |
2,295 |
1,995 |
36 |
393 |
33,475 |
41,573 |
（注）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、管理部門に係る設備投資額であります。
|
前連結会計年度 （自 2021年11月１日 至 2022年10月31日） |
当連結会計年度 （自 2022年11月１日 至 2023年10月31日） |
||||||||||||||||||
|
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 |
同左 |
（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2021年11月１日 至 2022年10月31日） |
当連結会計年度 （自 2022年11月１日 至 2023年10月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） |
8,345 |
6,721 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） |
8,345 |
6,721 |
|
期中平均株式数（株） |
37,148,669 |
36,254,078 |
（自己株式の取得）
当社は、2023年12月８日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項を次のとおり決議しました。
１．自己株式の取得を行う理由
株主還元の充実および資本効率の向上を図るとともに、将来の機動的な資本政策を可能とするため。
２．取得に係る事項の内容
（１）取得対象株式の種類 当社普通株式
（２）取得し得る株式の総数 900,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.50％）
（３）株式の取得価額の総額 20億円（上限）
（４）取得期間 2023年12月11日～2024年８月30日
（５）取得方法 市場買付