|
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
4 |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
6 |
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（四半期連結損益計算書） |
|
|
（第２四半期連結累計期間） …………………………………………………………………………………… |
6 |
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（四半期連結包括利益計算書） |
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（第２四半期連結累計期間） …………………………………………………………………………………… |
7 |
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（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………… |
8 |
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（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
10 |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
10 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
10 |
|
（セグメント情報） ………………………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（重要な後発事象） ………………………………………………………………………………………………… |
11 |
（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境が改善し、各種政策の効果もあり緩やかな回復がみられる一方で、世界的な金融引締めや中国経済の先行き懸念などの海外景気、円安や物価上昇による影響、中東地域情勢や金融資本市場の変動等による下振れリスクを注視する必要があり、依然として先行きは不透明な状況が続いております。
当社グループが関連する建設業界におきましては、公共投資は堅調な推移が見込まれ、民間投資では設備投資の持ち直しの継続が期待されますが、供給面では、建設資材・エネルギー価格の高止まりや労務費の上昇に加え、労働規制強化及び担い手不足進行等の懸念材料もあり、引き続き予断を許さない状況で推移いたしました。
このような状況のなか、当社グループでは、中期経営計画「Creative 60」（2020〜2024年度）の最終年度を迎え、次期中期経営計画の基盤形成に向けた体制構築に注力いたしました。一方、レンタル単価の適正化による収益構造の改善や需要動向を見極めたレンタル用資産の適正配置を積極的に実施するなど、永続的な企業価値創造へ向け取り組んでまいりました。
当第２四半期連結累計期間における当社グループの業績につきましては、売上高は1,006億81百万円（前年同期比3.5％増）となりました。利益面につきましては、営業利益は61億88百万円（同16.2％増）、経常利益は64億56百万円（同17.6％増）、また、親会社株主に帰属する四半期純利益は36億23百万円（同23.9％増）となりました。
セグメントの経営成績は、次のとおりであります。
＜建設関連＞
主力事業である建設関連におきましては、国内の建設投資は底堅く推移しており、地域差はありますが、全体として建設機械のレンタル需要も堅調さを取り戻しております。
また、当社グループでは、現場の省力化・効率化、安全対策および環境対策等に適応する技術の開発や導入に加え、多発する自然災害や各種大型プロジェクトへの対応力強化に向けた体制構築を推進いたしました。
中古建機販売につきましては、レンタル用資産の運用期間の延長を進めつつ、適正な資産構成を維持するため、期初計画に基づき売却を進めていることから、売上高は前年同期比2.6％増となりました。
以上の結果、建設関連事業の売上高は908億15百万円（前年同期比2.9％増）、営業利益は54億50百万円（同20.9％増）となりました。
＜その他＞
その他の事業につきましては、鉄鋼関連、情報関連、福祉関連ともに好調に推移したことから、売上高は98億66百万円（前年同期比9.4％増）、営業利益は４億73百万円（同16.0％減）となりました。
（２）財政状態に関する説明
①資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、3,151億49百万円となり、前連結会計年度末から12億91百万円の減少となりました。これは主に「現金及び預金」が51億72百万円増加した一方で、「受取手形、売掛金及び契約資産」が42億45百万円、「電子記録債権」が27億64百万円とそれぞれ減少したことによるものであります。
負債合計は1,698億25百万円となり、前連結会計年度末から29億38百万円の減少となりました。これは主に「支払手形及び買掛金」が24億72百万円減少したことによるものであります。
純資産合計は1,453億24百万円となり、前連結会計年度末から16億47百万円の増加となりました。これは主に「親会社株主に帰属する四半期純利益」が36億23百万円を計上した一方で、「自己株式」の取得により20億円、「剰余金の配当」によって14億42百万円とそれぞれ減少したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は43.1％（前連結会計年度末は42.5％）となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は502億66百万円となり、前連結会計年度末から51億72百万円増加しました。各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によって得られた資金は238億10百万円（前年同期比 9.1％の減少）となりました。これは主に「税金等調整前四半期純利益」は63億95百万円、「減価償却費」は177億68百万円及び「売上債権及び契約資産の増減額」は70億51百万円の収入をそれぞれ計上した一方で、「レンタル用資産取得による支出」は27億90百万円、「仕入債務の増減額」は27億35百万円及び「法人税等の支払額」は23億84百万円の支出をそれぞれ計上したことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によって支出した資金は10億32百万円（前年同期は25億60百万円の支出）となりました。これは主に「有形固定資産の取得による支出」を11億20百万円計上したことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によって支出した資金は176億55百万円（前年同期は172億34百万円の支出）となりました。これは主に「長期借入れによる収入」を75億円計上した一方で、「割賦債務の返済による支出」は129億５百万円、「長期借入金の返済による支出」は80億29百万円、「自己株式の取得による支出」は20億円及び「配当金の支払額」を14億41百万円それぞれ計上したことによるものであります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2023年12月８日に「2023年10月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」で開示しました業績予想からの変更はありません。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2023年10月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年４月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
45,611 |
50,784 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
41,048 |
36,803 |
|
電子記録債権 |
11,474 |
8,710 |
|
商品及び製品 |
1,442 |
2,131 |
|
原材料及び貯蔵品 |
1,574 |
1,723 |
|
建設機材 |
15,962 |
15,728 |
|
その他 |
3,453 |
2,742 |
|
貸倒引当金 |
△269 |
△162 |
|
流動資産合計 |
120,298 |
118,461 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
レンタル用資産 |
308,318 |
315,356 |
|
減価償却累計額 |
△197,632 |
△204,075 |
|
レンタル用資産(純額) |
110,685 |
111,281 |
|
建物及び構築物 |
47,935 |
48,540 |
|
減価償却累計額 |
△27,522 |
△28,237 |
|
建物及び構築物（純額） |
20,413 |
20,303 |
|
機械装置及び運搬具 |
10,550 |
10,795 |
|
減価償却累計額 |
△8,798 |
△8,967 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
1,752 |
1,827 |
|
土地 |
39,511 |
39,526 |
|
その他 |
4,091 |
3,944 |
|
減価償却累計額 |
△2,476 |
△2,567 |
|
その他（純額） |
1,614 |
1,377 |
|
有形固定資産合計 |
173,977 |
174,315 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
3,163 |
2,881 |
|
顧客関連資産 |
1,244 |
1,228 |
|
その他 |
1,369 |
1,276 |
|
無形固定資産合計 |
5,778 |
5,386 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
10,637 |
11,756 |
|
繰延税金資産 |
2,013 |
1,471 |
|
長期貸付金 |
1,702 |
1,687 |
|
その他 |
2,508 |
2,534 |
|
貸倒引当金 |
△476 |
△462 |
|
投資その他の資産合計 |
16,386 |
16,986 |
|
固定資産合計 |
196,141 |
196,688 |
|
資産合計 |
316,440 |
315,149 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2023年10月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年４月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
36,077 |
33,604 |
|
短期借入金 |
900 |
850 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
14,600 |
15,622 |
|
リース債務 |
1,645 |
1,679 |
|
未払法人税等 |
2,657 |
2,503 |
|
賞与引当金 |
1,676 |
1,700 |
|
未払金 |
26,075 |
24,771 |
|
その他 |
3,992 |
4,003 |
|
流動負債合計 |
87,624 |
84,736 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
35,796 |
36,743 |
|
リース債務 |
3,626 |
3,763 |
|
長期未払金 |
42,324 |
41,246 |
|
退職給付に係る負債 |
354 |
337 |
|
資産除去債務 |
686 |
723 |
|
繰延税金負債 |
2,288 |
2,243 |
|
その他 |
60 |
31 |
|
固定負債合計 |
85,139 |
85,089 |
|
負債合計 |
172,763 |
169,825 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
17,829 |
17,829 |
|
資本剰余金 |
19,432 |
19,400 |
|
利益剰余金 |
97,842 |
100,023 |
|
自己株式 |
△5,906 |
△7,906 |
|
株主資本合計 |
129,198 |
129,348 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
2,983 |
3,778 |
|
繰延ヘッジ損益 |
0 |
0 |
|
為替換算調整勘定 |
2,343 |
2,603 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△30 |
△28 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
5,296 |
6,354 |
|
非支配株主持分 |
9,181 |
9,622 |
|
純資産合計 |
143,677 |
145,324 |
|
負債純資産合計 |
316,440 |
315,149 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年11月１日 至 2023年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年11月１日 至 2024年４月30日) |
|
売上高 |
97,268 |
100,681 |
|
売上原価 |
69,794 |
71,957 |
|
売上総利益 |
27,473 |
28,724 |
|
販売費及び一般管理費 |
22,145 |
22,535 |
|
営業利益 |
5,327 |
6,188 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
31 |
44 |
|
受取配当金 |
86 |
94 |
|
受取保険料 |
29 |
29 |
|
受取賃貸料 |
40 |
37 |
|
為替差益 |
－ |
62 |
|
その他 |
204 |
241 |
|
営業外収益合計 |
391 |
509 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
57 |
74 |
|
リース解約損 |
17 |
22 |
|
その他 |
155 |
145 |
|
営業外費用合計 |
230 |
242 |
|
経常利益 |
5,488 |
6,456 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
19 |
18 |
|
関係会社株式売却益 |
0 |
1 |
|
投資有価証券売却益 |
56 |
－ |
|
特別利益合計 |
76 |
20 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
184 |
81 |
|
特別損失合計 |
184 |
81 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
5,380 |
6,395 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
1,925 |
2,237 |
|
法人税等調整額 |
88 |
112 |
|
法人税等合計 |
2,014 |
2,350 |
|
四半期純利益 |
3,366 |
4,044 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
441 |
421 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
2,924 |
3,623 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年11月１日 至 2023年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年11月１日 至 2024年４月30日) |
|
四半期純利益 |
3,366 |
4,044 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
277 |
802 |
|
繰延ヘッジ損益 |
－ |
0 |
|
為替換算調整勘定 |
△549 |
260 |
|
退職給付に係る調整額 |
3 |
3 |
|
その他の包括利益合計 |
△268 |
1,066 |
|
四半期包括利益 |
3,097 |
5,111 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
2,649 |
4,680 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
448 |
430 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年11月１日 至 2023年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年11月１日 至 2024年４月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純利益 |
5,380 |
6,395 |
|
減価償却費 |
16,850 |
17,768 |
|
のれん償却額 |
323 |
321 |
|
固定資産除売却損益（△は益） |
165 |
63 |
|
レンタル用資産売却に伴う原価振替額 |
443 |
865 |
|
建設機材の取得による支出 |
△728 |
△1,585 |
|
レンタル用資産取得による支出 |
△2,232 |
△2,790 |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△56 |
－ |
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
△0 |
△1 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△88 |
△121 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
94 |
24 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
2 |
△11 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△117 |
△138 |
|
レンタル用資産割賦購入支払利息 |
315 |
333 |
|
支払利息 |
57 |
74 |
|
為替差損益（△は益） |
20 |
△65 |
|
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） |
△284 |
7,051 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△399 |
△833 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
6,848 |
△2,735 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
751 |
617 |
|
その他 |
730 |
1,266 |
|
小計 |
28,076 |
26,498 |
|
利息及び配当金の受取額 |
96 |
107 |
|
利息の支払額 |
△374 |
△412 |
|
法人税等の支払額 |
△1,606 |
△2,384 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
26,192 |
23,810 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△279 |
△239 |
|
定期預金の払戻による収入 |
279 |
239 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△2,249 |
△1,120 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
28 |
36 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△160 |
△92 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△13 |
△4 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
144 |
－ |
|
関係会社株式の売却による収入 |
16 |
37 |
|
貸付けによる支出 |
△400 |
△0 |
|
貸付金の回収による収入 |
58 |
198 |
|
その他 |
15 |
△88 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△2,560 |
△1,032 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年11月１日 至 2023年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年11月１日 至 2024年４月30日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
－ |
△50 |
|
長期借入れによる収入 |
7,445 |
7,500 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△7,722 |
△8,029 |
|
割賦債務の返済による支出 |
△12,609 |
△12,905 |
|
リース債務の返済による支出 |
△770 |
△706 |
|
自己株式の取得による支出 |
△1,999 |
△2,000 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
△78 |
－ |
|
配当金の支払額 |
△1,476 |
△1,441 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△22 |
△21 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△17,234 |
△17,655 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△79 |
50 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
6,317 |
5,172 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
47,047 |
45,093 |
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
731 |
－ |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
54,096 |
50,266 |
該当事項はありません。
当社は、2023年12月８日開催の取締役会決議に基づき、自己株式720,400株の取得を行いました。この結果、当第２四半期連結累計期間において自己株式が2,000百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が7,906百万円となっております。
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2022年11月１日 至 2023年４月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|
|
建設関連 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
レンタル契約 |
62,343 |
3,841 |
66,184 |
|
商品及び製品の販売 |
18,440 |
4,539 |
22,980 |
|
その他 |
7,419 |
638 |
8,058 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
88,203 |
9,019 |
97,223 |
|
その他の収益 |
45 |
－ |
45 |
|
外部顧客への売上高 |
88,248 |
9,019 |
97,268 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
88,248 |
9,019 |
97,268 |
|
セグメント利益 |
4,507 |
564 |
5,071 |
（注）その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、鉄鋼関連事業、情報関連事業、福祉関連事業及びその他事業を含んでおります。
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：百万円）
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
4,507 |
|
「その他」の区分の利益 |
564 |
|
その他の調整額 |
256 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
5,327 |
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2023年11月１日 至 2024年４月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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|
|
|
（単位：百万円） |
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報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|
|
建設関連 |
||
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売上高 |
|
|
|
|
レンタル契約 |
64,217 |
3,993 |
68,211 |
|
商品及び製品の販売 |
19,491 |
5,597 |
25,088 |
|
その他 |
7,062 |
275 |
7,338 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
90,771 |
9,866 |
100,638 |
|
その他の収益 |
43 |
－ |
43 |
|
外部顧客への売上高 |
90,815 |
9,866 |
100,681 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
90,815 |
9,866 |
100,681 |
|
セグメント利益 |
5,450 |
473 |
5,924 |
（注）その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、鉄鋼関連事業、情報関連事業、福祉関連事業及びその他事業を含んでおります。
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：百万円）
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
5,450 |
|
「その他」の区分の利益 |
473 |
|
その他の調整額 |
264 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
6,188 |
該当事項はありません。