第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ひびき監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,160,357	4,634,195
売掛金	4,245,498	2,931,171
仕掛品	※２ 161,849	※２ 402,509
その他	877,669	955,768
流動資産合計	9,445,373	8,923,643
固定資産
有形固定資産	358,807	340,070
無形固定資産
のれん	182,329	172,851
その他	342,352	380,097
無形固定資産合計	524,681	552,948
投資その他の資産
投資有価証券	1,497,787	1,517,840
その他	1,483,511	1,386,855
貸倒引当金	△62,050	△82,000
投資その他の資産合計	2,919,248	2,822,695
固定資産合計	3,802,736	3,715,713
資産合計	13,248,109	12,639,356
負債の部
流動負債
買掛金	1,147,079	905,754
1年内返済予定の長期借入金	100,000	67,500
未払法人税等	258,304	87,798
賞与引当金	718,091	400,397
役員賞与引当金	21,000	18,400
従業員株式付与引当金	122,339	122,339
役員報酬ＢＩＰ信託引当金	38,634	27,043
その他の引当金	27,768	－
その他	1,388,843	1,634,235
流動負債合計	3,822,058	3,263,466
固定負債
退職給付に係る負債	2,081,798	2,083,713
従業員株式付与引当金	－	8,902
役員報酬ＢＩＰ信託引当金	－	5,926
その他	113,343	112,193
固定負債合計	2,195,141	2,210,734
負債合計	6,017,199	5,474,200
純資産の部
株主資本
資本金	2,233,490	2,233,490
資本剰余金	2,589,501	2,590,377
利益剰余金	3,686,188	3,645,562
自己株式	△1,524,105	△1,505,010
株主資本合計	6,985,074	6,964,419
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	59,222	77,189
退職給付に係る調整累計額	△83,720	△79,650
その他の包括利益累計額合計	△24,498	△2,461
非支配株主持分	270,334	203,198
純資産合計	7,230,910	7,165,156
負債純資産合計	13,248,109	12,639,356

(2) 【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)
売上高	5,018,278	5,377,701
売上原価	4,412,843	4,418,723
売上総利益	605,435	958,978
販売費及び一般管理費	829,922	834,000
営業利益又は営業損失（△）	△224,487	124,978
営業外収益
受取利息	5,541	6,981
受取配当金	3,864	2,857
投資有価証券評価益	－	8,214
その他	2,895	1,569
営業外収益合計	12,300	19,621
営業外費用
支払利息	445	219
有形固定資産除去損	1,032	90
投資有価証券評価損	18,039	5,137
ゴルフ会員権評価損	10,200	1,040
貸倒引当金繰入額	－	19,950
事業構造改善費	－	28,600
その他	3,284	609
営業外費用合計	33,000	55,645
経常利益又は経常損失（△）	△245,187	88,954
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△245,187	88,954
法人税等	△60,107	41,318
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△185,080	47,636
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△138,518	43,088
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△46,562	4,548
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△17,193	18,016
退職給付に係る調整額	2,471	4,070
その他の包括利益合計	△14,722	22,086
四半期包括利益	△199,802	69,722
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△153,217	65,125
非支配株主に係る四半期包括利益	△46,585	4,597

【注記事項】

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　１　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当第１四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年６月30日）
当座貸越極度額の総額	1,500,000千円	1,500,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	1,500,000	1,500,000

※２　損失が見込まれる工事契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺表示しております。相殺表示したたな卸資産に対応する受注損失引当金の額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年６月30日）
仕掛品に係るもの	46,411千円	55,598千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
減価償却費	35,351千円	46,627千円
のれんの償却額	9,355	9,478

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年４月28日 取締役会	普通株式	86,073	14	平成28年３月31日	平成28年６月24日	利益剰余金

（注）１．上記の「配当金の総額」には、従業員持株ＥＳＯＰ信託が保有する当社株式に対する配当金2,022千円を含めております。

２．上記の「配当金の総額」には、株式付与ＥＳＯＰ信託が保有する当社株式に対する配当金3,822千円を含めております。

３．上記の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金2,940千円を含めております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年４月28日 取締役会	普通株式	92,221	15	平成29年３月31日	平成29年６月23日	利益剰余金

（注）１．上記の「配当金の総額」には、従業員持株ＥＳＯＰ信託が保有する当社株式に対する配当金1,266千円を含めております。

２．上記の「配当金の総額」には、株式付与ＥＳＯＰ信託が保有する当社株式に対する配当金4,091千円を含めております。

３．上記の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金3,150千円を含めております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

		（単位：千円）
	コンサルティング・システム開発	マネージメントサービス（ＢＰＯ）	合計
売上高
外部顧客への売上高	3,711,851	1,306,427	5,018,278
セグメント間の内部売上高又は振替高	13,221	62,280	75,501
計	3,725,072	1,368,707	5,093,779
セグメント損失（△）	△130,867	△99,706	△230,573

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	△230,573
棚卸資産の調整額	△2,123
その他	8,209
四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失（△）	△224,487

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

		（単位：千円）
	コンサルティング・システム開発	マネージメントサービス（ＢＰＯ）	合計
売上高
外部顧客への売上高	3,925,273	1,452,428	5,377,701
セグメント間の内部売上高又は振替高	15,460	52,203	67,663
計	3,940,733	1,504,631	5,445,364
セグメント利益	87,319	42,851	130,170

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	130,170
棚卸資産の調整額	△4,700
その他	△492
四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益	124,978

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	△25円05銭	7円71銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△138,518	43,088
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△138,518	43,088
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,529	5,591

（注）１．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　２．当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　３．従業員持株ＥＳＯＰ信託、株式付与ＥＳＯＰ信託及び役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第１四半期連結累計期間619千株、当第１四半期連結累計期間557千株）。

２【その他】

平成29年４月28日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ) 配当金の総額………………………………………92,221千円

(ロ) １株当たりの金額…………………………………15円

(ハ) 支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年６月23日

（注）１．平成29年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

      ２．上記の「配当金の総額」には、従業員持株ＥＳＯＰ信託、株式付与ＥＳＯＰ信託及び役員報酬ＢＩＰ信託に対する配当金を含めております。