|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）当四半期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）当四半期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
4 |
|
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
7 |
|
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
9 |
|
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理に関する注記） ……………………………………………… |
9 |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
10 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
11 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
11 |
|
（四半期連結貸借対照表に関する注記） ………………………………………………………………………… |
11 |
|
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
11 |
（１）当四半期の経営成績の概況
当第1四半期連結累計期間における国内経済は、景気は緩やかに回復しているものの、地政学リスクを注視する必要がある状況が続いております。先行きについては、雇用・所得環境の改善や各種政策の効果が景気の緩やかな回復を支えることが期待される一方、特に中東情勢の影響や金融資本市場の変動等による下振れリスクに留意する必要があり、依然として先行き不透明な状況が続いております。当社グループが属する情報サービス産業においては、企業のDX推進やレガシーシステムの刷新需要を背景に、クラウド・AI活用やデータ活用のニーズが拡大しており、IT投資は引き続き堅調に推移するものと予想しております。
このような中、当社グループは、「世界中のデータをつなぎ、誰もがデータを活用できる社会を作る」をミッションとし、HULFT事業・データプラットフォーム事業を中心としたデータ連携ビジネスの更なる拡大を通じて事業構造の変革を推進しております。
当第1四半期連結累計期間における当社グループの業績は、下表のとおりです。
（単位：百万円）
|
|
売上高 |
営業利益 |
経常利益 |
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
|
当第1四半期連結累計期間 |
5,048 |
204 |
199 |
126 |
|
前第1四半期連結累計期間 |
5,485 |
463 |
483 |
318 |
|
増減率 |
△8.0％ |
△55.8％ |
△58.7％ |
△60.3％ |
減収の主な要因は、システム受託事業の売上減少等によるものです。一方で、成長ドライバーに位置付ける「HULFT Square」の売上増加等によりデータプラットフォーム事業は拡大しております。その結果、システム受託型から自社製品サービス提供型にビジネス構造の変革を測る指標として設定しているデータ連携ビジネス売上比率は、58.0％（前年同期比4.1ポイント増）となりました。減益の主な要因は、売上高の減少に伴い収益性が低下したこと等によるものです。
当第1四半期連結累計期間におけるセグメント別の業績は次のとおりです。以下、セグメント間取引については相殺消去しておりません。
なお、当社は、前連結会計年度において機能別組織を採用しておりましたが、当連結会計年度より、事業の採算性と全社に関わる製品サービス開発・運用機能を両立した事業別組織と機能別組織のハイブリッド体制に変更しております。この変更に伴い、事業体制とセグメント区分を一致させるため、「データプラットフォーム事業」の一部の事業を「システム受託事業」に組替しております。
前第1四半期連結累計期間との比較・分析は、変更後の区分により行っております。
（単位：百万円）
|
|
売上高 |
セグメント利益又は損失（△） |
||||
|
前第1四半期連結累計期間 |
当第1四半期連結累計期間 |
増減率 |
前第1四半期 連結累計期間 |
当第1四半期 連結累計期間 |
増減率 |
|
|
HULFT事業 |
2,473 |
2,331 |
△5.7％ |
1,029 |
955 |
△7.2％ |
|
データプラットフォーム事業 |
485 |
597 |
23.1％ |
△675 |
△777 |
－ |
|
システム受託 事業 |
2,526 |
2,118 |
△16.1％ |
109 |
27 |
△75.2％ |
|
計 |
5,485 |
5,048 |
△8.0％ |
463 |
204 |
△55.8％ |
|
調整額 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
5,485 |
5,048 |
△8.0％ |
463 |
204 |
△55.8％ |
① HULFT事業
当事業では、国内におけるデータ連携ソフトウェアのスタンダードである当社の主力製品「HULFT」、「DataSpider Servista」及び関連製品の販売・サポートサービスを提供しております。
売上高は、2,331百万円（前年同期比5.7％減）となりました。減収の主な要因は、前年同期に見られたような大型のライセンス販売案件の受注がなかったことによるものです。営業利益は、955百万円（前年同期比7.2％減）となりました。減益の主な要因は、売上高の減少等によるものです。
② データプラットフォーム事業
当事業では、当社の強みである「HULFT」、「DataSpider Servista」及び日本発iPaaS「HULFT Square」を活用し、企業内・企業間のシステムとSaaSのデータを連携することで、業務効率化及び経営刷新を図るサービスを提供しております。
売上高は、597百万円（前年同期比23.1％増）となりました。増収の主な要因は、「HULFT Square」の売上が増加したこと等によるものです。生成AIやAIエージェントの導入が多くの企業で本格化するとともに、ERPのモダナイゼーション及び周辺システムへの投資が拡大する中、エンタープライズ企業を中心に「HULFT Square」の採用が広がっています。この結果、当第1四半期連結累計期間における「HULFT Square」の売上は、前年同期比72.8％増となりました。また、データ連携ビジネスへのリソースシフトに伴う販売費及び一般管理費の増加等により、777百万円の営業損失（前年同期は675百万円の営業損失）となりました。なお、現時点において前連結会計年度に計上した受注損失引当金の見積に変更はありません。
③ システム受託事業
当事業では、主に金融・流通小売業向けに、情報処理サービス、システム開発・運用サービスを提供しております。
売上高は、2,118百万円（前年同期比16.1％減）となりました。減収の主な要因は、情報処理サービスの減少等によるものです。営業利益は、27百万円（前年同期比75.2％減）となりました。減益の主な要因は、売上高の減少等によるものです。
（トピックス）
・「HULFT Square」の導入拡大
当社グループは、自社製品を通じてお客様のデータ活用やDX推進を支援しております。2026年4月から6月においては、AGCグラスプロダクツ株式会社及び株式会社近鉄百貨店における「HULFT Square」の導入事例を公表いたしました。営業活動報告レポートの作成自動化やセキュアなデータ連携を実現するとともに、データ連携の内製化を支援し、お客様の業務効率化を支援しております。
・「HULFT」及び「DataMagic」を活用した導入事例を公開
当社は、株式会社ロック・フィールドにおける「HULFT」及び「DataMagic」を活用した導入事例を公表いたしました。物流システムのクラウド移行に伴い、両製品を活用して連携先システムを改修することなくデータ連携に対応するとともに、安定したデータ転送・加工を実現し、物流システムの円滑な移行を支援することで、お客様の業務効率化に貢献しております。
・AWS認定プログラムにおいて引き続き当社社員が選出
当社社員が国際的AWS表彰プログラムである「2026 Japan AWS Ambassadors」を含む4プログラム全てに選出されました。これらは、AWSに関する高い技術力や豊富な知見、積極的な情報発信活動が評価されたエンジニアを表彰・認定するプログラムです。当社は、クラウド技術とデータ連携技術を融合したソリューションの提供を通じて、お客様のDX推進及びデータ活用の高度化を支援しております。
（TSR（株主総利回り））
2022年3月末を基準（100％）として評価をしており、その推移は次のとおりです。
|
|
2023年3月末 |
2024年3月末 |
2025年3月末 |
2026年3月末 |
2026年6月末 |
|
当社 |
101.0％ |
113.0％ |
107.5％ |
143.8％ |
129.2％ |
|
同業他社 平均※ |
102.8％ |
123.7％ |
119.9％ |
126.4％ |
128.2％ |
※GICS（世界産業分類基準）の4510：ソフトウェア・サービスに属する国内上場企業の平均値
当社のTSRは、2025年3月末まで業界平均を下回って推移しておりましたが、2026年3月末以降は業界平均を上回っております。これは、当社が注力するデータ連携ビジネスの拡大により市場から高く評価される業態の割合が増加していることが資本市場で認識され始めていること、生成AI関連の競争激化を背景にSaaS・SIer企業の株価が下落する中で当社事業への相対的な評価が高まっていること、及びAI利用の社会的促進が当社事業への追い風となることが見込まれること等が、当社TSRを押し上げている主な要因と推察しております。
（２）当四半期の財政状態の概況
当第1四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末より417百万円減少し、20,913百万円となりました。主な増加要因は、投資有価証券が同347百万円増加したこと、流動資産のその他に含まれる前払費用が同130百万円増加したこと等によるものであります。また、主な減少要因は、現金及び預金が同429百万円減少したこと、売掛金及び契約資産が同344百万円減少したこと等によるものであります。
負債合計は同167百万円増加し、7,370百万円となりました。主な増加要因は、前受金が同754百万円増加したこと、流動負債のその他に含まれる未払消費税等が同108百万円増加したこと等によるものであります。また、主な減少要因は、未払法人税等が同431百万円減少したこと、賞与引当金が同246百万円減少したこと等によるものであります。
純資産合計は同585百万円減少し、13,542百万円となりました。この要因は、利益剰余金が、剰余金処分による配当財源への割当てにより同728百万円減少した一方で、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により同126百万円増加したこと等によるものであります。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末より1.4ポイント減少し、64.8％となりました。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
連結業績予想については、2026年5月13日付「2026年3月期 決算短信」で公表しました通期の連結業績予想に変更ありません。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2026年3月31日) |
当第1四半期連結会計期間 (2026年6月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
12,334,975 |
11,905,064 |
|
売掛金及び契約資産 |
2,812,891 |
2,468,657 |
|
有価証券 |
505,658 |
504,098 |
|
仕掛品 |
※ 15,338 |
※ 22,907 |
|
貯蔵品 |
44,392 |
66,897 |
|
その他 |
642,482 |
754,546 |
|
流動資産合計 |
16,355,738 |
15,722,172 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
902,821 |
902,810 |
|
減価償却累計額 |
△659,865 |
△683,055 |
|
建物及び構築物（純額） |
242,956 |
219,754 |
|
工具、器具及び備品 |
1,683,392 |
1,630,726 |
|
減価償却累計額 |
△1,354,605 |
△1,335,125 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
328,786 |
295,601 |
|
リース資産 |
28,000 |
28,000 |
|
減価償却累計額 |
△23,476 |
△23,833 |
|
リース資産（純額） |
4,523 |
4,166 |
|
有形固定資産合計 |
576,266 |
519,522 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
662,977 |
595,964 |
|
その他 |
92,753 |
84,914 |
|
無形固定資産合計 |
755,731 |
680,879 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
914,120 |
1,261,615 |
|
敷金 |
576,265 |
575,859 |
|
退職給付に係る資産 |
1,310,570 |
1,315,699 |
|
繰延税金資産 |
789,200 |
789,414 |
|
その他 |
58,827 |
53,696 |
|
貸倒引当金 |
△5,104 |
△5,104 |
|
投資その他の資産合計 |
3,643,878 |
3,991,181 |
|
固定資産合計 |
4,975,877 |
5,191,583 |
|
資産合計 |
21,331,616 |
20,913,755 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2026年3月31日) |
当第1四半期連結会計期間 (2026年6月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
728,126 |
716,624 |
|
リース債務 |
1,479 |
1,496 |
|
設備関係未払金 |
2,578 |
3,627 |
|
未払費用 |
559,304 |
546,878 |
|
未払法人税等 |
529,313 |
97,344 |
|
前受金 |
3,747,077 |
4,501,153 |
|
賞与引当金 |
340,836 |
94,180 |
|
受注損失引当金 |
※ 244,289 |
※ 138,105 |
|
資産除去債務 |
59,904 |
45,300 |
|
その他 |
303,147 |
545,113 |
|
流動負債合計 |
6,516,058 |
6,689,826 |
|
固定負債 |
|
|
|
リース債務 |
3,453 |
3,073 |
|
資産除去債務 |
356,117 |
356,386 |
|
退職給付に係る負債 |
327,542 |
321,652 |
|
固定負債合計 |
687,114 |
681,112 |
|
負債合計 |
7,203,172 |
7,370,939 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,367,687 |
1,367,687 |
|
資本剰余金 |
1,454,233 |
1,454,233 |
|
利益剰余金 |
10,594,185 |
9,991,404 |
|
自己株式 |
△942 |
△942 |
|
株主資本合計 |
13,415,164 |
12,812,383 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
21,930 |
31,388 |
|
為替換算調整勘定 |
429,163 |
446,781 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
262,185 |
252,262 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
713,278 |
730,432 |
|
純資産合計 |
14,128,443 |
13,542,816 |
|
負債純資産合計 |
21,331,616 |
20,913,755 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第1四半期連結累計期間 (自 2025年4月 1日 至 2025年6月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2026年4月 1日 至 2026年6月30日) |
|
売上高 |
5,485,032 |
5,048,213 |
|
売上原価 |
3,436,681 |
3,099,844 |
|
売上総利益 |
2,048,350 |
1,948,369 |
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
43,450 |
38,261 |
|
従業員給料及び賞与 |
623,931 |
689,041 |
|
賞与引当金繰入額 |
34,600 |
37,578 |
|
退職給付費用 |
34,105 |
30,089 |
|
福利厚生費 |
118,947 |
121,969 |
|
減価償却費 |
57,178 |
32,957 |
|
研究開発費 |
19,768 |
35,757 |
|
業務委託費 |
164,293 |
194,531 |
|
その他 |
488,611 |
563,247 |
|
販売費及び一般管理費合計 |
1,584,888 |
1,743,434 |
|
営業利益 |
463,462 |
204,935 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
6,122 |
4,159 |
|
受取配当金 |
13,426 |
979 |
|
為替差益 |
1,764 |
－ |
|
持分法による投資利益 |
886 |
915 |
|
その他 |
2,454 |
447 |
|
営業外収益合計 |
24,653 |
6,501 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
74 |
56 |
|
投資事業組合運用損 |
4,917 |
9,173 |
|
為替差損 |
－ |
2,707 |
|
営業外費用合計 |
4,992 |
11,938 |
|
経常利益 |
483,123 |
199,498 |
|
特別利益 |
|
|
|
有形固定資産売却益 |
－ |
99 |
|
特別利益合計 |
－ |
99 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
－ |
110 |
|
特別損失合計 |
－ |
110 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
483,123 |
199,487 |
|
法人税等 |
165,035 |
73,296 |
|
四半期純利益 |
318,087 |
126,191 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
318,087 |
126,191 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第1四半期連結累計期間 (自 2025年4月 1日 至 2025年6月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2026年4月 1日 至 2026年6月30日) |
|
四半期純利益 |
318,087 |
126,191 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△58,678 |
9,458 |
|
為替換算調整勘定 |
△28,069 |
15,194 |
|
退職給付に係る調整額 |
△2,249 |
△9,922 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
2,717 |
2,424 |
|
その他の包括利益合計 |
△86,280 |
17,154 |
|
四半期包括利益 |
231,807 |
143,345 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
231,807 |
143,345 |
（税金費用の計算）
税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間（自 2025年4月1日 至 2025年6月30日）
1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
四半期連結損益計算書計上額（注） |
|||
|
|
HULFT事業 |
データプラットフォーム事業 |
システム受託事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
2,473,288 |
485,716 |
2,526,027 |
5,485,032 |
－ |
5,485,032 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
2,473,288 |
485,716 |
2,526,027 |
5,485,032 |
－ |
5,485,032 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
1,029,284 |
△675,565 |
109,743 |
463,462 |
－ |
463,462 |
（注）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間（自 2026年4月1日 至 2026年6月30日）
1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
四半期連結損益計算書計上額（注） |
|||
|
|
HULFT事業 |
データプラットフォーム事業 |
システム受託事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
2,331,590 |
597,692 |
2,118,930 |
5,048,213 |
－ |
5,048,213 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
2,331,590 |
597,692 |
2,118,930 |
5,048,213 |
－ |
5,048,213 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
955,276 |
△777,519 |
27,178 |
204,935 |
－ |
204,935 |
（注）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
2．報告セグメントの変更等に関する事項
（セグメント区分の変更）
当社は、前連結会計年度において機能別組織を採用しておりましたが、当連結会計年度より、事業の採算性と全社に関わる製品サービス開発・運用機能を両立した事業別組織と機能別組織のハイブリッド体制に変更しております。この変更に伴い、事業体制とセグメント区分を一致させるため、「データプラットフォーム事業」の一部の事業を「システム受託事業」に組替しております。
なお、前第1四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
※ 損失が見込まれる受注契約に係る棚卸資産は、これに対応する受注損失引当金と相殺表示しております。相殺表示した棚卸資産に対応する受注損失引当金の額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （2026年3月31日） |
当第1四半期連結会計期間 （2026年6月30日） |
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仕掛品に係るもの |
195,677千円 |
301,861千円 |
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、当第1四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
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前第1四半期連結累計期間 （自 2025年4月 1日 至 2025年6月30日） |
当第1四半期連結累計期間 （自 2026年4月 1日 至 2026年6月30日） |
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減価償却費 |
200,747千円 |
152,053千円 |