第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,831,386	2,102,485
営業未収入金	568,624	492,186
商品及び製品	111,260	99,045
原材料及び貯蔵品	25,074	22,758
その他	527,759	633,488
貸倒引当金	△161	△586
流動資産合計	4,063,943	3,349,378
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	※１ 7,375,822	※１ 8,442,656
土地	12,131,962	12,317,422
リース資産（純額）	242,440	284,720
その他（純額）	※１ 758,800	※１ 414,372
有形固定資産合計	20,509,026	21,459,171
無形固定資産
のれん	69,256	－
その他	69,849	65,227
無形固定資産合計	139,106	65,227
投資その他の資産
長期貸付金	444,008	245,750
不動産信託受益権	505,805	519,606
差入保証金	650,893	651,734
その他	742,463	736,871
貸倒引当金	△12,304	△16,084
投資その他の資産合計	2,330,867	2,137,877
固定資産合計	22,979,000	23,662,275
資産合計	27,042,943	27,011,654

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
営業未払金	781,746	630,789
短期借入金	※２ 15,000	※２ 415,000
1年内返済予定の長期借入金	128,700	63,692
リース債務	67,780	75,466
未払法人税等	292,800	101,321
賞与引当金	428,029	377,319
役員賞与引当金	34,561	15,096
移転損失引当金	133,938	52,870
設備未払金	24,510	－
その他	743,471	525,860
流動負債合計	2,650,539	2,257,415
固定負債
長期借入金	1,051,600	1,126,010
リース債務	195,861	233,309
移転損失引当金	30,000	－
厚生年金基金解散損失引当金	690,837	690,837
退職給付に係る負債	166,347	140,184
資産除去債務	185,163	252,299
その他	235,387	260,201
固定負債合計	2,555,195	2,702,841
負債合計	5,205,735	4,960,257
純資産の部
株主資本
資本金	2,568,157	2,568,157
資本剰余金	5,488,615	5,488,615
利益剰余金	14,793,780	15,007,968
自己株式	△1,013,345	△1,013,345
株主資本合計	21,837,208	22,051,397
純資産合計	21,837,208	22,051,397
負債純資産合計	27,042,943	27,011,654

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業収益	8,895,013	8,648,051
営業費用	7,419,045	7,418,088
営業総利益	1,475,968	1,229,962
販売費及び一般管理費
役員報酬	105,652	92,720
給料	171,672	189,842
賞与	9,724	9,499
賞与引当金繰入額	36,565	36,390
役員賞与引当金繰入額	23,890	15,096
貸倒引当金繰入額	△1,540	4,206
のれん償却額	69,256	69,256
減価償却費	32,245	11,215
その他	268,355	296,602
販売費及び一般管理費合計	715,822	724,830
営業利益	760,145	505,131
営業外収益
受取利息	5,288	2,155
受取配当金	5	4
移転損失引当金戻入益	－	60,418
雑収入	11,894	19,335
営業外収益合計	17,188	81,913
営業外費用
支払利息	6,291	5,746
解体撤去費用	1,285	19,453
移転損失引当金繰入額	3,068	－
雑損失	3,598	4,321
営業外費用合計	14,243	29,522
経常利益	763,090	557,522
特別利益
固定資産売却益	0	91
投資有価証券売却益	－	391
特別利益合計	0	483
特別損失
固定資産除却損	1,713	174
特別損失合計	1,713	174
税金等調整前四半期純利益	761,377	557,831
法人税、住民税及び事業税	327,763	125,652
法人税等調整額	△1,800	105,657
法人税等合計	325,963	231,310
四半期純利益	435,414	326,520
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	435,414	326,520

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	435,414	326,520
その他の包括利益
その他の包括利益合計	－	－
四半期包括利益	435,414	326,520
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	435,414	326,520
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	761,377	557,831
減価償却費	556,575	502,900
のれん償却額	69,256	69,256
有形固定資産除却損	1,713	174
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,531	4,206
賞与引当金の増減額（△は減少）	△67,558	△50,710
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△40,768	△19,464
移転損失引当金の増減額（△は減少）	7	△111,068
受取利息及び受取配当金	△5,293	△2,159
支払利息	6,291	5,746
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△391
有形固定資産売却損益（△は益）	△0	△91
売上債権の増減額（△は増加）	△92,696	76,437
たな卸資産の増減額（△は増加）	13,653	14,530
仕入債務の増減額（△は減少）	△70,216	△150,957
未払消費税等の増減額（△は減少）	△274,382	△74,971
その他	△97,208	△96,872
小計	759,219	724,395
利息及び配当金の受取額	3,185	478
利息の支払額	△6,402	△5,658
法人税等の支払額	△657,805	△485,143
法人税等の還付額	7,536	47,998
営業活動によるキャッシュ・フロー	105,734	282,070
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△563,914	△1,438,490
有形固定資産の売却による収入	0	91
無形固定資産の取得による支出	△7,807	△2,148
投資有価証券の売却による収入	－	391
貸付金の回収による収入	10,301	188,018
保険積立金の解約による収入	333	6,945
その他の収入	2,857	12,689
その他の支出	△51,516	△37,312
投資活動によるキャッシュ・フロー	△609,745	△1,269,814
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	400,000
長期借入れによる収入	－	100,000
長期借入金の返済による支出	△89,434	△90,598
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△46,261	△38,226
配当金の支払額	△112,332	△112,332
財務活動によるキャッシュ・フロー	△248,027	258,843
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△752,038	△728,900
現金及び現金同等物の期首残高	3,760,524	2,831,386
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,008,486	※ 2,102,485

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この結果、当第２四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ9,126千円増加しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１

四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
建物	10,404千円	10,404千円
その他（工具、器具及び備品）	4,037	4,037
計	14,441	14,441

※２　コミットメントライン契約（特定融資枠契約）

　資金調達の機動性確保並びに資金効率の向上を目的として、３金融機関との間でコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
コミットメントの総額	1,000,000千円	1,000,000千円
借入実行残高	－	400,000
差引額	1,000,000	600,000

（四半期連結損益計算書関係）

　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	3,008,486千円	2,102,485千円
預入期間が３か月を超える定期預金	－	－
現金及び現金同等物	3,008,486	2,102,485

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月25日 定時株主総会	普通株式	112,332	20.0	平成27年３月31日	平成27年６月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年11月12日 取締役会	普通株式	112,332	20.0	平成27年９月30日	平成27年12月７日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月23日 定時株主総会	普通株式	112,332	20.0	平成28年３月31日	平成28年６月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年11月11日 取締役会	普通株式	126,373	22.5	平成28年９月30日	平成28年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日 至平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	公益社 グループ	葬仙 グループ	タルイ グループ	持株会社 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	7,431,090	614,127	673,936	175,858	8,895,013	－	8,895,013
セグメント間の内部売上高又は振替高	12,710	－	－	2,481,338	2,494,049	△2,494,049	－
計	7,443,801	614,127	673,936	2,657,196	11,389,062	△2,494,049	8,895,013
セグメント利益又は損失（△）	525,979	△53,465	54,224	1,006,429	1,533,168	△770,077	763,090

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額の内容は以下のとおりであります。

（単位：千円）

	金額
持株会社が連結子会社から受け取った配当金の相殺消去額	△700,000
のれん償却額	△69,256
債権債務の相殺消去に伴う貸倒引当金の調整額	△820
合計	△770,077

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	公益社 グループ	葬仙 グループ	タルイ グループ	持株会社 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	7,220,472	622,274	630,109	175,194	8,648,051	－	8,648,051
セグメント間の内部売上高又は振替高	14,555	－	－	2,788,245	2,802,801	△2,802,801	－
計	7,235,028	622,274	630,109	2,963,440	11,450,852	△2,802,801	8,648,051
セグメント利益又は損失（△）	220,101	△28,766	52,157	1,384,811	1,628,304	△1,070,781	557,522

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額の内容は以下のとおりであります。

（単位：千円）

	金額
持株会社が連結子会社から受け取った配当金の相殺消去額	△1,000,000
のれん償却額	△69,256
債権債務の相殺消去に伴う貸倒引当金の調整額	474
その他	△2,000
合計	△1,070,781

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	77円52銭	58円13銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額　　（千円）	435,414	326,520
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	435,414	326,520
普通株式の期中平均株式数（株）	5,616,612	5,616,609
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　第88期（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の中間配当については、平成28年11月11日開催の取締役会において、平成28年９月30日現在の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　中間配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　126,373千円

②　１株当たり中間配当金　　　　　　　　　　　　　　 22円50銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　 平成28年12月５日