第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,831,386	2,161,895
営業未収入金	568,624	693,239
商品及び製品	111,260	114,862
原材料及び貯蔵品	25,074	30,422
その他	527,759	561,468
貸倒引当金	△161	△825
流動資産合計	4,063,943	3,561,062
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	※１ 7,375,822	※１ 8,323,604
土地	12,131,962	12,318,828
リース資産（純額）	242,440	314,785
その他（純額）	※１ 758,800	※１ 703,197
有形固定資産合計	20,509,026	21,660,417
無形固定資産
のれん	69,256	－
その他	69,849	70,406
無形固定資産合計	139,106	70,406
投資その他の資産
長期貸付金	444,008	240,611
不動産信託受益権	505,805	527,765
差入保証金	650,893	656,049
その他	742,463	741,210
貸倒引当金	△12,304	△16,242
投資その他の資産合計	2,330,867	2,149,394
固定資産合計	22,979,000	23,880,218
資産合計	27,042,943	27,441,280

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
負債の部
流動負債
営業未払金	781,746	803,148
短期借入金	※２ 15,000	※２ 315,000
1年内返済予定の長期借入金	128,700	21,192
リース債務	67,780	80,144
未払法人税等	292,800	53,756
賞与引当金	428,029	169,204
役員賞与引当金	34,561	22,649
移転損失引当金	133,938	24,650
設備未払金	24,510	－
その他	743,471	802,530
流動負債合計	2,650,539	2,292,276
固定負債
長期借入金	1,051,600	1,120,712
リース債務	195,861	260,753
移転損失引当金	30,000	－
厚生年金基金解散損失引当金	690,837	690,837
退職給付に係る負債	166,347	138,876
資産除去債務	185,163	254,892
その他	235,387	259,095
固定負債合計	2,555,195	2,725,166
負債合計	5,205,735	5,017,443
純資産の部
株主資本
資本金	2,568,157	2,568,157
資本剰余金	5,488,615	5,488,615
利益剰余金	14,793,780	15,380,556
自己株式	△1,013,345	△1,013,492
株主資本合計	21,837,208	22,423,837
純資産合計	21,837,208	22,423,837
負債純資産合計	27,042,943	27,441,280

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
営業収益	13,671,197	13,590,989
営業費用	11,330,351	11,283,670
営業総利益	2,340,846	2,307,318
販売費及び一般管理費
役員報酬	159,310	131,187
給料	258,467	283,897
賞与	46,798	47,297
賞与引当金繰入額	22,786	23,467
役員賞与引当金繰入額	35,822	22,649
貸倒引当金繰入額	△1,620	4,602
のれん償却額	103,885	69,256
減価償却費	46,500	17,287
その他	414,823	445,365
販売費及び一般管理費合計	1,086,772	1,045,011
営業利益	1,254,073	1,262,307
営業外収益
受取利息	7,814	3,163
受取配当金	5	4
移転損失引当金戻入益	－	60,068
雑収入	19,745	23,169
営業外収益合計	27,565	86,406
営業外費用
支払利息	9,286	8,692
移転損失引当金繰入額	4,242	－
解体撤去費用	3,462	21,992
雑損失	4,480	5,312
営業外費用合計	21,473	35,996
経常利益	1,260,165	1,312,717
特別利益
固定資産売却益	0	91
投資有価証券売却益	－	391
特別利益合計	0	483
特別損失
固定資産除却損	2,438	2,241
減損損失	118,238	－
移転損失引当金繰入額	80,000	－
厚生年金基金解散損失引当金繰入額	624,301	－
特別損失合計	824,978	2,241
税金等調整前四半期純利益	435,187	1,310,958
法人税、住民税及び事業税	468,944	282,981
法人税等調整額	△164,571	202,495
法人税等合計	304,372	485,476
四半期純利益	130,815	825,482
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	130,815	825,482

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
四半期純利益	130,815	825,482
その他の包括利益
その他の包括利益合計	－	－
四半期包括利益	130,815	825,482
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	130,815	825,482
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この結果、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ19,654千円増加しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成28年12月31日）
建物	10,404千円	10,404千円
その他（工具、器具及び備品）	4,037	4,037
計	14,441	14,441

※２　コミットメントライン契約（特定融資枠契約）

　資金調達の機動性確保並びに資金効率の向上を目的として、３金融機関との間でコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成28年12月31日）
コミットメントの総額	1,000,000千円	1,000,000千円
借入実行残高	－	300,000
差引額	1,000,000	700,000

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日）
減価償却費	899,898千円	734,680千円
のれんの償却額	103,885	69,256

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月25日 定時株主総会	普通株式	112,332	20.0	平成27年３月31日	平成27年６月26日	利益剰余金
平成27年11月12日取締役会	普通株式	112,332	20.0	平成27年９月30日	平成27年12月７日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月23日 定時株主総会	普通株式	112,332	20.0	平成28年３月31日	平成28年６月24日	利益剰余金
平成28年11月11日取締役会	普通株式	126,373	22.5	平成28年９月30日	平成28年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日 至平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	公益社 グループ	葬仙 グループ	タルイ グループ	持株会社 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	11,437,599	960,742	1,007,218	265,637	13,671,197	－	13,671,197
セグメント間の内部売上高又は振替高	15,126	－	40	3,385,856	3,401,024	△3,401,024	－
計	11,452,726	960,742	1,007,258	3,651,493	17,072,221	△3,401,024	13,671,197
セグメント利益又は損失（△）	937,717	△54,314	53,089	1,128,377	2,064,869	△804,704	1,260,165

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額の内容は以下のとおりであります。

（単位：千円）

	金額
持株会社が連結子会社から受け取った配当金の相殺消去額	△700,000
のれん償却額	△103,885
債権債務の相殺消去に伴う貸倒引当金の調整額	△818
合計	△804,704

　　　２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　（固定資産に係る重要な減損損失）　　　　　　　　　　　　　　  （単位：千円）

	公益社 グループ	葬仙 グループ	タルイ グループ	持株会社 グループ	合計
減損損失	－	85,238	－	33,000	118,238

（注）　当第３四半期連結累計期間におけるセグメントごとの概要は、以下のとおりであります。

葬仙グル－プは、営業活動から生ずる損益が継続的にマイナスとなる見込みのため、自社会館等の

帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

持株会社グル－プは、「公益社　枚方会館」を平成29年８月、同一敷地内に新築リニュ－アルオ－

プンする旨、平成27年12月に決議したことにより、回収可能性が著しく低下したため、当会館の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	公益社 グループ	葬仙 グループ	タルイ グループ	持株会社 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	11,306,433	1,004,182	1,019,017	261,355	13,590,989	－	13,590,989
セグメント間の内部売上高又は振替高	20,140	15	－	3,674,200	3,694,356	△3,694,356	－
計	11,326,574	1,004,197	1,019,017	3,935,556	17,285,345	△3,694,356	13,590,989
セグメント利益	654,696	3,711	134,697	1,590,391	2,383,496	△1,070,778	1,312,717

（注）１．セグメント利益の調整額の内容は以下のとおりであります。

（単位：千円）

	金額
持株会社が連結子会社から受け取った配当金の相殺消去額	△1,000,000
のれん償却額	△69,256
債権債務の相殺消去に伴う貸倒引当金の調整額	478
その他	△2,000
合計	△1,070,778

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額	23円29銭	146円97銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	130,815	825,482
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	130,815	825,482
普通株式の期中平均株式数（株）	5,616,612	5,616,597
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　第88期（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の中間配当については、平成28年11月11日開催の取締役会において、平成28年９月30日現在の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　中間配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　126,373千円

②　１株当たり中間配当金　　　　　　　　　　　　　　 22円50銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　 平成28年12月５日