２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,616,489	3,383,878
前払費用	103,220	126,673
短期貸付金	※１ 100,000	－
未収還付法人税等	75,183	－
その他	※１ 274,053	※１ 553,595
流動資産合計	3,168,947	4,064,146
固定資産
有形固定資産
建物	8,174,476	8,272,191
構築物	260,275	297,556
機械及び装置	9,001	5,870
工具、器具及び備品	32,423	22,317
土地	12,308,709	12,211,609
リース資産	20,447	11,880
建設仮勘定	29,592	4,565
有形固定資産合計	20,834,924	20,825,990
無形固定資産
ソフトウエア	46,981	41,917
電話加入権	28,646	28,646
ソフトウエア仮勘定	－	16,500
無形固定資産合計	75,628	87,064
投資その他の資産
関係会社株式	2,562,585	2,512,585
出資金	1,270	1,270
長期貸付金	237,071	※１ 369,945
長期前払費用	197,590	219,686
繰延税金資産	145,407	97,637
不動産信託受益権	539,662	498,159
保険積立金	8,726	－
差入保証金	666,349	685,306
その他	27,400	27,400
貸倒引当金	－	△150,000
投資その他の資産合計	4,386,064	4,261,990
固定資産合計	25,296,617	25,175,045
資産合計	28,465,564	29,239,191

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
負債の部
流動負債
営業未払金	667	679
短期借入金	※１ 1,150,000	※１ 1,300,000
1年内返済予定の長期借入金	900,000	－
リース債務	9,008	2,976
未払金	※１ 196,625	※１ 165,887
未払費用	8,456	9,417
未払法人税等	49,637	391,281
未払消費税等	11,868	72,647
預り金	12,182	7,890
賞与引当金	41,056	43,566
役員賞与引当金	40,881	52,600
その他	22,208	22,249
流動負債合計	2,442,592	2,069,196
固定負債
リース債務	12,831	9,854
長期未払金	49,238	38,438
資産除去債務	241,419	309,337
従業員株式給付引当金	－	899
関係会社事業損失引当金	－	6,000
その他	119,100	119,100
固定負債合計	422,589	483,629
負債合計	2,865,181	2,552,826
純資産の部
株主資本
資本金	2,568,157	2,568,157
資本剰余金
資本準備金	5,488,615	5,488,615
その他資本剰余金	－	2,765
資本剰余金合計	5,488,615	5,491,381
利益剰余金
利益準備金	225,639	225,639
その他利益剰余金
配当平均積立金	230,000	230,000
固定資産圧縮積立金	208,042	208,042
別途積立金	8,433,992	8,433,992
繰越利益剰余金	9,460,022	10,817,466
利益剰余金合計	18,557,697	19,915,142
自己株式	△1,014,088	△1,288,316
株主資本合計	25,600,382	26,686,365
純資産合計	25,600,382	26,686,365
負債純資産合計	28,465,564	29,239,191

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)	当事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)
営業収益	※１ 5,092,711	※１ 5,549,951
営業費用
不動産賃貸原価	1,911,583	1,980,620
一般管理費	※１ 1,163,749	※１ 1,283,082
営業費用合計	3,075,332	3,263,703
営業利益	2,017,379	2,286,248
営業外収益
受取利息	※１ 4,239	※１ 4,282
受取保険金	25,156	16,512
厚生年金基金解散損失引当金戻入額	2,056	－
雑収入	2,839	4,567
営業外収益合計	34,292	25,363
営業外費用
支払利息	※１ 17,488	※１ 10,502
解体撤去費用	39,007	24,461
災害損失	24,990	9,297
雑損失	4,019	5,803
営業外費用合計	85,505	50,065
経常利益	1,966,166	2,261,545
特別利益
固定資産売却益	－	15,362
退職給付制度終了益	5,402	－
規定損害金収入	－	※１ 13,149
特別利益合計	5,402	28,512
特別損失
固定資産除却損	3,604	5,639
減損損失	54,780	82,600
貸倒引当金繰入額	－	150,000
関係会社事業損失引当金繰入額	－	6,000
関係会社株式評価損	－	49,999
その他	－	1,560
特別損失合計	58,384	295,799
税引前当期純利益	1,913,184	1,994,258
法人税、住民税及び事業税	216,267	249,648
法人税等調整額	△4,135	47,769
法人税等合計	212,132	297,418
当期純利益	1,701,052	1,696,839

【営業費明細表】

		前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）			当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
科目		金額（千円）		構成比 （％）	金額（千円）		構成比 （％）
１　不動産賃貸原価
(1）減価償却費		533,605			560,573
(2）租税公課		214,375			214,084
(3）地代家賃		1,014,361			1,044,553
(4）その他		149,240	1,911,583	62.2	161,409	1,980,620	60.7
２　一般管理費
(1）役員報酬		151,932			154,750
(2）給料及び手当		254,529			275,418
(3）役員賞与引当金繰入額		40,881			52,600
(4）賞与引当金繰入額		41,056			43,566
(5）減価償却費		31,769			25,903
(6）その他		643,580	1,163,749	37.8	730,844	1,283,082	39.3
計			3,075,332	100.0		3,263,703	100.0

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金	利益剰余金
		資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金
				配当平均 積立金	固定資産 圧縮積立金	別途積立金	繰越利益 剰余金
当期首残高	2,568,157	5,488,615	225,639	230,000	208,042	8,433,992	8,056,636
当期変動額
剰余金の配当							△297,665
当期純利益							1,701,052
自己株式の取得
当期変動額合計	－	－	－	－	－	－	1,403,386
当期末残高	2,568,157	5,488,615	225,639	230,000	208,042	8,433,992	9,460,022

	株主資本		純資産合計
	自己株式	株主資本 合計
当期首残高	△1,013,908	24,197,176	24,197,176
当期変動額
剰余金の配当		△297,665	△297,665
当期純利益		1,701,052	1,701,052
自己株式の取得	△180	△180	△180
当期変動額合計	△180	1,403,205	1,403,205
当期末残高	△1,014,088	25,600,382	25,600,382

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	その他 資本剰余金	利益準備金	その他利益剰余金
					配当平均 積立金	固定資産 圧縮積立金	別途積立金	繰越利益 剰余金
当期首残高	2,568,157	5,488,615	－	225,639	230,000	208,042	8,433,992	9,460,022
当期変動額
剰余金の配当								△339,395
当期純利益								1,696,839
自己株式の取得
自己株式の処分
自己株式処分差益			2,765
当期変動額合計	－	－	2,765	－	－	－	－	1,357,444
当期末残高	2,568,157	5,488,615	2,765	225,639	230,000	208,042	8,433,992	10,817,466

	株主資本		純資産合計
	自己株式	株主資本 合計
当期首残高	△1,014,088	25,600,382	25,600,382
当期変動額
剰余金の配当		△339,395	△339,395
当期純利益		1,696,839	1,696,839
自己株式の取得	△449,693	△449,693	△449,693
自己株式の処分	175,466	175,466	175,466
自己株式処分差益		2,765	2,765
当期変動額合計	△274,227	1,085,982	1,085,982
当期末残高	△1,288,316	26,686,365	26,686,365

【注記事項】

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

１　重要な資産の評価基準及び評価方法

　有価証券

　①子会社株式

　　移動平均法による原価法

　②その他有価証券

　　時価のあるもの

　決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）

　　時価のないもの

　移動平均法による原価法

２　固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）ならびに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については定額法を採用しております。

なお、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。

主な耐用年数は下記のとおりであります。

建物　　　　　　　　18～50年

構築物　　　　　　　10～20年

機械及び装置　　　　７～15年

工具、器具及び備品　３～15年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し

ております。

(3）リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

(4）長期前払費用

定額法

３　引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　従業員の賞与の支給に充てるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(3）役員賞与引当金

　役員賞与の支出に備えて、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(4）従業員株式給付引当金

　従業員への当社株式の給付に備えて、当事業年度に負担すべき給付見込額を計上しております。

(5）関係会社事業損失引当金

　子会社に対する将来の損失に備えるため、損失見込額を計上しております。

４　土地信託の会計処理の方法

　信託銀行から送付されてくる決算報告書に基づき、貸借対照表項目は「不動産信託受益権」勘定として

処理し、損益計算書項目は当該営業収益または営業費用勘定に含めて処理しております。

５　消費税等の会計処理の方法

　税抜き方式によっております。

６　連結納税制度の適用

　連結納税制度を適用しております。

　当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行およびグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産および繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（追加情報）

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

　従業員持株会に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）

　譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

（新型コロナウイルスの感染拡大による影響）

　新型コロナウイルスの感染拡大による影響に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権債務

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
金銭債権	373,031千円	701,865千円
金銭債務	1,202,036	1,336,345

２　コミットメントライン契約

 (特定融資枠契約)

　資金調達の機動性確保ならびに資金効率の向上を目的として、３金融機関との間でコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
コミットメントの総額	1,000,000千円	1,000,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	1,000,000	1,000,000

　３　保証債務

銀行借入金に対する保証債務

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
㈱葬仙	45,022千円	25,030千円

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
営業収益	4,688,353千円	5,147,165千円
営業費用 営業取引以外の取引高	12,813 8,972	14,014 22,484

（有価証券関係）

　子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は2,512,585千円、前事業年度の貸借対照表計上額は2,562,585千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
繰延税金資産
減損損失	412,208千円		342,099千円
子会社株式	284,575		299,860
資産除去債務	73,801		94,564
貸倒引当金	－		45,855
減価償却超過額	19,857		26,453
賞与引当金	12,550		13,318
未払事業税等	10,744		12,639
未払金	8,947		6,015
未払費用	2,523		2,824
その他	5,482		14,572
繰延税金資産小計	830,692		858,204
評価性引当額	△536,521		△599,495
繰延税金資産合計	294,170		258,708
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△91,601		△91,601
資産除去費用	△50,379		△62,751
その他	△6,782		△6,718
繰延税金負債合計	△148,763		△161,071
繰延税金資産（負債）の純額	145,407		97,637

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
法定実効税率	30.6％		30.6％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.1		△20.1
住民税均等割	0.3		0.3
評価性引当額の増減	△4.3		3.2
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.1		14.9

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
有形固定資産	建物	8,174,476	658,776	83,788 (78,774)	477,272	8,272,191	7,438,419
	構築物	260,275	65,326	1,314 (1,135)	26,730	297,556	522,915
	機械及び装置	9,001	―	1,116 (671)	2,014	5,870	54,094
	工具、器具及び備品	32,423	4,619	1,175 (1,175)	13,550	22,317	373,679
	土地	12,308,709	―	97,100	―	12,211,609	―
	リース資産	20,447	―	―	8,566	11,880	64,493
	建設仮勘定	29,592	694,534	719,561	―	4,565	―
	計	20,834,924	1,423,257	904,057 (81,756)	528,134	20,825,990	8,453,601
無形固定資産	ソフトウエア	46,981	13,793	―	18,857	41,917	―
	電話加入権	28,646	―	―	―	28,646	―
	ソフトウエア仮勘定	―	16,500	―	―	16,500	―
	計	75,628	30,293	―	18,857	87,064	―

　（注）１．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

２．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

建物　　　　　　　　　「公益社　富雄会館」　　　　　改装　　　　123,647千円

　　　　　　　　　　　「公益社　雪谷会館」　　　　　改装　　　　 90,762千円

　　　　　　　　　　　「公益社　枚方出屋敷会館」　　取得　　　　 73,095千円

　　　　　　　　　　　「公益社　川西多田会館」　　　取得　　　　 70,276千円

３．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。

土地　　　　　　　　　「公益社　岸和田会館」　　　　売却　　　   97,100千円

建物　　　　　　　　　「公益社　武庫之荘会館」　　（減損）　　   57,259千円

　　　　　　　　　　　「ポシブル箕面牧落」　　　　（減損）　　   12,125千円

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	―	150,000	―	150,000
賞与引当金	41,056	43,566	41,056	43,566
役員賞与引当金	40,881	52,600	40,881	52,600
従業員株式給付引当金	―	899	―	899
関係会社事業損失引当金	―	6,000	―	6,000

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。