第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	16,643	20,413
受取手形及び売掛金	9,273	13,028
販売用不動産	288	213
仕掛販売用不動産	6,815	5,147
未成工事支出金	297	963
その他	7,763	8,064
貸倒引当金	△25	△48
流動資産合計	41,056	47,782
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	43,411	47,444
土地	44,598	42,999
建設仮勘定	17,615	13,217
その他（純額）	3,365	3,720
有形固定資産合計	108,991	107,382
無形固定資産	3,236	3,402
投資その他の資産
投資有価証券	5,126	4,836
差入保証金	16,462	16,490
敷金	14,981	15,130
その他	12,201	13,505
貸倒引当金	△202	△209
投資その他の資産合計	48,569	49,753
固定資産合計	160,796	160,537
繰延資産	678	634
資産合計	202,531	208,955

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	6,788	8,330
短期借入金	10,420	20,962
1年内償還予定の社債	5,730	5,505
未払法人税等	2,985	3,301
賞与引当金	2,359	1,588
役員賞与引当金	495	263
完成工事補償引当金	9	9
ポイント引当金	3	3
その他	21,247	15,204
流動負債合計	50,040	55,168
固定負債
社債	39,100	36,460
転換社債型新株予約権付社債	19,995	19,995
長期借入金	7,707	6,779
役員退職慰労引当金	271	250
ポイント引当金	6	5
退職給付に係る負債	1,083	1,115
その他	4,757	4,809
固定負債合計	72,921	69,416
負債合計	122,961	124,584
純資産の部
株主資本
資本金	7,960	7,960
資本剰余金	12,816	12,816
利益剰余金	59,186	64,326
自己株式	△349	△351
株主資本合計	79,613	84,751
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	367	213
為替換算調整勘定	△422	△603
退職給付に係る調整累計額	11	8
その他の包括利益累計額合計	△43	△381
純資産合計	79,570	84,370
負債純資産合計	202,531	208,955

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	79,204	93,815
売上原価	59,777	72,780
売上総利益	19,427	21,034
販売費及び一般管理費	※　  11,383	※　  11,967
営業利益	8,044	9,066
営業外収益
受取利息	35	37
受取配当金	47	66
受取精算金	－	80
その他	84	97
営業外収益合計	166	281
営業外費用
支払利息	215	174
その他	156	201
営業外費用合計	372	375
経常利益	7,839	8,972
特別利益
投資有価証券売却益	18	217
その他	－	2
特別利益合計	18	219
特別損失
災害による損失	20	－
固定資産売却損	3	－
ゴルフ会員権評価損	－	5
特別損失合計	24	5
税金等調整前四半期純利益	7,833	9,187
法人税等	2,514	3,073
四半期純利益	5,319	6,114
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,319	6,114

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益	5,319	6,114
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	124	△153
為替換算調整勘定	59	△181
退職給付に係る調整額	△1	△2
その他の包括利益合計	181	△337
四半期包括利益	5,501	5,776
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	5,501	5,776

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	7,833	9,187
減価償却費	2,266	2,506
長期前払費用償却額	159	170
差入保証金償却額	140	125
賞与引当金の増減額（△は減少）	△718	△771
受取利息及び受取配当金	△82	△103
支払利息	215	174
投資有価証券売却損益（△は益）	△18	△217
ゴルフ会員権評価損	－	5
固定資産除売却損益（△は益）	3	－
災害による損失	20	－
未払費用の増減額（△は減少）	8	△354
売上債権の増減額（△は増加）	2,500	△3,759
未収入金の増減額（△は増加）	535	409
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,216	10,746
仕入債務の増減額（△は減少）	54	1,544
前受金の増減額（△は減少）	△2,268	△2,832
未払金の増減額（△は減少）	717	△139
未払消費税等の増減額（△は減少）	203	△1,038
預り金の増減額（△は減少）	△402	△882
預り保証金の増減額（△は減少）	15	△10
その他	△244	4
小計	8,721	14,763
利息及び配当金の受取額	48	69
利息の支払額	△215	△179
法人税等の還付額	0	0
法人税等の支払額	△2,442	△2,729
営業活動によるキャッシュ・フロー	6,112	11,924
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	△275	－
有価証券の売却による収入	46	286
有形固定資産の取得による支出	△8,098	△12,294
有形固定資産の売却による収入	2	686
無形固定資産の取得による支出	△127	△264
貸付けによる支出	△365	△702
貸付金の回収による収入	157	158
敷金及び保証金の差入による支出	△1,421	△1,056
敷金及び保証金の回収による収入	81	100
保険積立金の積立による支出	△550	△558
保険積立金の解約による収入	－	9
その他	△355	△207
投資活動によるキャッシュ・フロー	△10,906	△13,842

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	14,848	10,597
長期借入金の返済による支出	△3,989	△983
社債の償還による支出	△2,385	△2,866
自己株式の取得による支出	△7	△1
配当金の支払額	△856	△974
その他	△24	△24
財務活動によるキャッシュ・フロー	7,584	5,747
現金及び現金同等物に係る換算差額	16	△42
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,808	3,787
現金及び現金同等物の期首残高	16,972	16,070
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	9	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※　  19,790	※　  19,857

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　保証債務

　一部の賃借物件の保証金について当社、貸主及び金融機関との間で代預託契約を結んでおります。当該契約に基づき、金融機関は貸主に対して保証金相当額を預託しており、当社は貸主が金融機関に対して負う当該預託金の返還債務を保証しております。

前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
3,814百万円	3,760百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
給料手当及び賞与	2,449百万円	2,464百万円
賞与引当金繰入額	348	450
役員賞与引当金繰入額	219	263
支払手数料	4,154	4,544

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）
現金及び預金勘定	20,371百万円	20,413百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△580	△556
現金及び現金同等物	19,790	19,857

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月27日 定時株主総会	普通株式	857	22	2018年３月31日	2018年６月28日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年11月９日 取締役会	普通株式	779	20	2018年９月30日	2018年12月５日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	974	25	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年11月８日 取締役会	普通株式	857	22	2019年９月30日	2019年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：百万円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	寮	ホテル	総合ビルマネジメント	フーズ	デベロップメント	計
売上高
外部顧客への売上高	24,115	38,959	3,558	637	5,966	73,237	5,966	79,204	－	79,204
セグメント間の内部売上高又は振替高	168	84	3,881	2,783	3,765	10,682	265	10,948	△10,948	－
計	24,283	39,043	7,440	3,420	9,732	83,920	6,232	90,153	△10,948	79,204
セグメント利益 又は損失（△）	3,727	4,782	31	25	1,046	9,613	△43	9,570	△1,525	8,044

  （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シニアライフ事業（高齢者向け住宅の管理運営事業）、ＰＫＰ事業（自治体向け業務受託事業）、単身生活者支援事業、保険代理店事業、総合人材サービス事業、融資事業及び事務代行業、その他の付帯事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△1,525百万円には、セグメント間取引消去36百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,562百万円が含まれております。全社費用は主に本社の経理部等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：百万円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	寮	ホテル	総合ビルマネジメント	フーズ	デベロップメント	計
売上高
外部顧客への売上高	25,017	42,559	3,810	683	15,193	87,265	6,549	93,815	－	93,815
セグメント間の内部売上高又は振替高	159	72	4,263	2,989	△3,469	4,016	294	4,310	△4,310	－
計	25,177	42,632	8,074	3,673	11,723	91,281	6,844	98,125	△4,310	93,815
セグメント利益 又は損失（△）	3,841	5,277	231	86	1,061	10,497	397	10,895	△1,829	9,066

  （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シニアライフ事業（高齢者向け住宅の管理運営事業）、ＰＫＰ事業（自治体向け業務受託事業）、単身生活者支援事業、保険代理店事業、総合人材サービス事業、融資事業及び事務代行業、その他の付帯事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△1,829百万円には、セグメント間取引消去△158百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,670百万円が含まれております。全社費用は主に本社の経理部等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（金融商品関係）

　短期借入金は、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、四半期連結貸借対照表計上額に前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められますが、当第２四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

		前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益		136円45銭	156円82銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益	（百万円）	5,319	6,114
普通株主に帰属しない金額	（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益	（百万円）	5,319	6,114
普通株式の期中平均株式数	（千株）	38,984	38,990
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益		125円74銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額	（百万円）	－	－
普通株式増加数	（千株）	3,318	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要		――――――	――――――

（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在

株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　2019年11月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額………………………………………………857百万円

（ロ）１株当たりの金額………………………………………… 22円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………………2019年12月５日

（注）　2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。