第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	56,027	38,439
受取手形、売掛金及び契約資産	15,211	15,792
販売用不動産	11,750	11,617
仕掛販売用不動産	6,873	7,479
未成工事支出金	95	95
その他	8,918	8,429
貸倒引当金	△74	△75
流動資産合計	98,802	81,778
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	47,643	48,810
土地	39,862	41,236
建設仮勘定	14,811	16,870
その他（純額）	4,637	4,850
有形固定資産合計	106,954	111,767
無形固定資産	4,154	4,203
投資その他の資産
投資有価証券	3,525	3,892
差入保証金	18,581	19,211
敷金	19,915	20,375
その他	20,082	18,215
貸倒引当金	△113	△110
投資その他の資産合計	61,991	61,584
固定資産合計	173,100	177,555
繰延資産	405	358
資産合計	272,308	259,692

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	7,249	6,194
短期借入金	23,947	24,645
１年内償還予定の社債	4,880	4,880
未払法人税等	865	1,760
賞与引当金	1,935	1,659
役員賞与引当金	289	217
完成工事補償引当金	0	0
事業撤退損失引当金	－	870
その他	28,214	19,121
流動負債合計	67,383	59,349
固定負債
社債	18,580	16,140
転換社債型新株予約権付社債	30,082	30,067
長期借入金	75,743	68,863
退職給付に係る負債	1,029	1,134
役員退職慰労引当金	255	256
その他	4,653	4,578
固定負債合計	130,345	121,040
負債合計	197,728	180,390
純資産の部
株主資本
資本金	7,964	7,964
資本剰余金	12,862	12,920
利益剰余金	53,845	58,081
自己株式	△349	△326
株主資本合計	74,322	78,640
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	160	421
繰延ヘッジ損益	648	808
為替換算調整勘定	△589	△600
退職給付に係る調整累計額	36	32
その他の包括利益累計額合計	256	661
純資産合計	74,579	79,302
負債純資産合計	272,308	259,692

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
売上高	83,093	98,662
売上原価	67,494	75,082
売上総利益	15,598	23,580
販売費及び一般管理費	※　  11,653	※　  15,183
営業利益	3,945	8,396
営業外収益
受取利息	54	57
受取配当金	46	74
為替差益	－	74
その他	229	94
営業外収益合計	330	300
営業外費用
支払利息	278	347
新型感染症対策費用	61	－
その他	154	137
営業外費用合計	494	484
経常利益	3,780	8,212
特別利益
投資有価証券売却益	18	－
特別利益合計	18	－
特別損失
事業撤退損失	－	768
その他	204	117
特別損失合計	204	885
税金等調整前四半期純利益	3,594	7,327
法人税等	1,302	2,622
四半期純利益	2,292	4,704
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,292	4,704

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
四半期純利益	2,292	4,704
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△40	261
繰延ヘッジ損益	288	159
為替換算調整勘定	0	△11
退職給付に係る調整額	△5	△4
その他の包括利益合計	243	405
四半期包括利益	2,536	5,109
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,536	5,109

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	3,594	7,327
減価償却費	2,871	3,221
長期前払費用償却額	247	241
差入保証金償却額	197	188
賞与引当金の増減額（△は減少）	127	△276
受取利息及び受取配当金	△101	△131
支払利息	278	347
新型感染症対策費用	61	－
事業撤退損失	－	768
売上債権の増減額（△は増加）	△2,223	△568
未収入金の増減額（△は増加）	374	484
棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,432	△667
仕入債務の増減額（△は減少）	687	△1,056
未払費用の増減額（△は減少）	10	313
前受金の増減額（△は減少）	△1,890	△2,870
未払消費税等の増減額（△は減少）	△1,687	479
預り保証金の増減額（△は減少）	55	136
その他	△664	△128
小計	507	7,806
利息及び配当金の受取額	64	92
利息の支払額	△291	△345
法人税等の還付額	0	1,051
法人税等の支払額	△1,190	△681
新型感染症対策費用の支払額	△61	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△971	7,924
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	△31	－
有価証券の売却による収入	0	0
有形固定資産の取得による支出	△3,367	△14,495
有形固定資産の売却による収入	2	－
無形固定資産の取得による支出	△188	△293
長期前払費用の取得による支出	△131	△273
貸付けによる支出	△42	△10
貸付金の回収による収入	90	82
敷金及び保証金の差入による支出	△841	△1,431
敷金及び保証金の回収による収入	165	55
保険積立金の積立による支出	△433	△274
保険積立金の解約による収入	418	280
その他	△171	△111
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,530	△16,471

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△150	－
長期借入金の返済による支出	△1,760	△6,181
社債の償還による支出	△2,556	△2,455
自己株式の取得による支出	△3	△1
配当金の支払額	△388	△466
その他	△8	48
財務活動によるキャッシュ・フロー	△4,867	△9,057
現金及び現金同等物に係る換算差額	0	16
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△10,370	△17,587
現金及び現金同等物の期首残高	37,565	55,651
現金及び現金同等物の四半期末残高	※　  27,195	※　  38,063

【注記事項】

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（追加情報）

　該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　保証債務

　　次のとおり債務の保証を行っております。

	前連結会計年度 （2023年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2023年９月30日）
保証金代預託契約に基づく寮・ホテル賃貸人の金融機関に対する債務の保証	2,862百万円	2,816百万円
その他	215	224
計	3,077	3,041

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 　　至  2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年４月１日 　　至  2023年９月30日）
給料手当及び賞与	2,676百万円	2,920百万円
賞与引当金繰入額	275	461
役員賞与引当金繰入額	141	210
支払手数料	4,592	6,919

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 至  2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年４月１日 至  2023年９月30日）
現金及び預金勘定	27,572百万円	38,439百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△376	△376
現金及び現金同等物	27,195	38,063

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月28日 定時株主総会	普通株式	389	10	2022年３月31日	2022年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年11月９日 取締役会	普通株式	390	10	2022年９月30日	2022年12月５日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年６月28日 定時株主総会	普通株式	468	12	2023年３月31日	2023年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年11月９日 取締役会	普通株式	624	16	2023年９月30日	2023年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：百万円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	寮	ホテル	総合ビルマネジメント	フーズ	デベロップメント	計
売上高
外部顧客への売上高	24,741	46,428	3,716	573	179	75,639	7,453	83,093	－	83,093
セグメント間の内部売上高又は振替高	169	61	4,337	3,780	405	8,754	331	9,086	△9,086	－
計	24,910	46,490	8,053	4,353	585	84,393	7,785	92,179	△9,086	83,093
セグメント利益 又は損失（△）	2,239	2,756	193	134	30	5,354	51	5,405	△1,460	3,945

  （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シニアライフ事業（高齢者向け住宅の管理運営事業）、ＰＫＰ事業（自治体向け業務受託事業）、単身生活者支援事業、保険代理店事業、総合人材サービス事業、融資事業及び事務代行業、その他の付帯事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△1,460百万円には、セグメント間取引消去182百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,642百万円が含まれております。全社費用は主に本社の経理部等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：百万円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	寮	ホテル	総合ビルマネジメント	フーズ	デベロップメント	計
売上高
外部顧客への売上高	26,008	60,471	3,478	792	246	90,997	7,665	98,662	－	98,662
セグメント間の内部売上高又は振替高	174	105	6,741	4,425	371	11,819	350	12,169	△12,169	－
計	26,183	60,576	10,220	5,218	618	102,816	8,016	110,832	△12,169	98,662
セグメント利益 又は損失（△）	2,964	7,271	212	91	4	10,544	△20	10,523	△2,127	8,396

  （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シニアライフ事業（高齢者向け住宅の管理運営事業）、ＰＫＰ事業（自治体向け業務受託事業）、単身生活者支援事業、保険代理店事業、総合人材サービス事業、融資事業及び事務代行業、その他の付帯事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△2,127百万円には、セグメント間取引消去△97百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,029百万円が含まれております。全社費用は主に本社の経理部等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日 至　2022年９月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント						その他 （注）１	合計
	寮	ホテル	総合ビル マネジメ ント	フーズ	デベロッ プメント	計
学生寮	2,413	－	－	－	－	2,413	－	2,413
社員寮	1,367	－	－	－	－	1,367	－	1,367
ドミール	48	－	－	－	－	48	－	48
受託寮	2,028	－	－	－	－	2,028	－	2,028
ドーミーイン	－	27,193	－	－	－	27,193	－	27,193
リゾート	－	19,235	－	－	－	19,235	－	19,235
オフィスビル マネジメント	－	－	2,080	－	－	2,080	－	2,080
レジデンスビル マネジメント	－	－	1,523	－	－	1,523	－	1,523
フーズ	－	－	－	573	－	573	－	573
デベロップメント	－	－	－	－	99	99	－	99
その他	－	－	－	－	－	－	7,019	7,019
顧客との契約から 生じた収益	5,857	46,428	3,604	573	99	56,564	7,019	63,583
その他の収益 （注）２	18,883	－	112	－	79	19,075	434	19,509
外部顧客への売上高	24,741	46,428	3,716	573	179	75,639	7,453	83,093

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シニアライフ事業（高齢者向け住宅の管理運営事業）、ＰＫＰ事業（自治体向け業務受託事業）、単身生活者支援事業、保険代理店事業、総合人材サービス事業、融資事業及び事務代行業、その他の付帯事業を含んでおります。

２．その他の収益には、企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく利息収入等及び企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等が含まれております。

当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日 至　2023年９月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント						その他 （注）１	合計
	寮	ホテル	総合ビル マネジメ ント	フーズ	デベロッ プメント	計
学生寮	2,743	－	－	－	－	2,743	－	2,743
社員寮	1,393	－	－	－	－	1,393	－	1,393
ドミール	41	－	－	－	－	41	－	41
受託寮	1,946	－	－	－	－	1,946	－	1,946
ドーミーイン	－	35,336	－	－	－	35,336	－	35,336
リゾート	－	25,134	－	－	－	25,134	－	25,134
オフィスビル マネジメント	－	－	2,025	－	－	2,025	－	2,025
レジデンスビル マネジメント	－	－	1,380	－	－	1,380	－	1,380
フーズ	－	－	－	792	－	792	－	792
デベロップメント	－	－	－	－	150	150	－	150
その他	－	－	－	－	－	－	7,117	7,117
顧客との契約から 生じた収益	6,124	60,471	3,405	792	150	70,945	7,117	78,062
その他の収益 （注）２	19,884	－	72	－	95	20,051	548	20,600
外部顧客への売上高	26,008	60,471	3,478	792	246	90,997	7,665	98,662

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シニアライフ事業（高齢者向け住宅の管理運営事業）、ＰＫＰ事業（自治体向け業務受託事業）、単身生活者支援事業、保険代理店事業、総合人材サービス事業、融資事業及び事務代行業、その他の付帯事業を含んでおります。

２．その他の収益には、企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく利息収入等及び企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等が含まれております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

		前第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 至  2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年４月１日 至  2023年９月30日）
（1）１株当たり四半期純利益		58円79銭	120円61銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益	（百万円）	2,292	4,704
普通株主に帰属しない金額	（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益	（百万円）	2,292	4,704
普通株式の期中平均株式数	（千株）	38,993	39,006
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益		50円31銭	103円46銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額	（百万円）	△10	△10
（うち受取利息（税額相当額控除後））	（百万円）	△10	△10
普通株式増加数	（千株）	6,365	6,365
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要		――――――	――――――

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　2023年11月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額………………………………………………624百万円

（ロ）１株当たりの金額………………………………………… 16円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………………2023年12月５日

（注）　2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。