（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△117,265	△285,320
減価償却費	19,835	14,883
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,652	16,035
賞与引当金の増減額（△は減少）	△36,193	△36,639
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△9,594	△11,364
受取利息及び受取配当金	△2,049	△1,621
受取保険金	－	△8,808
支払利息	2,477	2,255
持分法による投資損益（△は益）	846	310
投資事業組合運用損益（△は益）	767	1,055
固定資産売却損益（△は益）	－	△253
売上債権の増減額（△は増加）	702,468	542,259
たな卸資産の増減額（△は増加）	△5,818	1,274
その他の資産の増減額（△は増加）	△14,455	△16,325
仕入債務の増減額（△は減少）	△66,223	△87,934
前受金の増減額（△は減少）	55,835	5,478
未払金の増減額（△は減少）	△11,654	△5,279
未払費用の増減額（△は減少）	△86,148	△77,252
その他の負債の増減額（△は減少）	△27,591	△2,711
その他	△2,149	835
小計	401,435	50,876
利息及び配当金の受取額	2,031	1,604
利息の支払額	△2,488	△2,371
法人税等の支払額	△19,153	△5,704
法人税等の還付額	－	13,330
保険金の受取額	－	8,808
営業活動によるキャッシュ・フロー	381,825	66,542
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	－	881
投資事業組合分配金による収入	11,880	1,570
有形固定資産の取得による支出	△2,434	△6,835
有形固定資産の売却による収入	－	253
ソフトウエアの取得による支出	△171	△1,971
教材用コンテンツの取得による支出	△4,609	－
敷金及び保証金の差入による支出	△15,596	△84,261
敷金及び保証金の回収による収入	－	1,310
貸付金の回収による収入	2,166	－
その他	－	4,838
投資活動によるキャッシュ・フロー	△8,765	△84,214
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△19,380	△19,380
リース債務の返済による支出	△5,212	△19,673
財務活動によるキャッシュ・フロー	△24,592	△39,053
現金及び現金同等物に係る換算差額	36,137	△37,441
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	384,604	△94,167
現金及び現金同等物の期首残高	1,650,415	1,926,166
現金及び現金同等物の四半期末残高	2,035,020	1,831,999