|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
契約資産 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
会員権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
関係会社預り金 |
|
|
|
仮受金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
独占禁止法関連損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
情報処理サービス売上高 |
|
|
|
システム開発サービス売上高 |
|
|
|
システム機器販売売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
情報処理サービス売上原価 |
|
|
|
システム開発サービス売上原価 |
|
|
|
システム機器販売売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
助成金収入 |
|
|
|
投資事業組合運用益 |
|
|
|
保険解約返戻金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
投資事業組合運用損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
負ののれん発生益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
独占禁止法関連損失引当金繰入額 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
特別功労金 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【製造原価明細書】
Ａ 情報処理サービス売上原価（製造原価）明細書
|
|
|
前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ 材料費 |
|
1,324,558 |
14.4 |
1,960,188 |
20.6 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
1,555,023 |
16.8 |
1,901,475 |
19.9 |
|
Ⅲ 経費 |
※１ |
6,359,406 |
68.8 |
5,678,671 |
59.5 |
|
当期総製造費用 |
|
9,238,989 |
100.0 |
9,540,335 |
100.0 |
|
他勘定振替高 |
※２ |
237,233 |
|
61,854 |
|
|
情報処理サービス売上原価 |
|
9,001,756 |
|
9,478,481 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（脚注）
|
前事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
||||||||||||||||||
|
原価計算の方法は、個別原価計算によっております。 ※１ 経費の主な内訳は、次のとおりであります。 |
原価計算の方法は、個別原価計算によっております。 ※１ 経費の主な内訳は、次のとおりであります。 |
||||||||||||||||||
|
|
|
||||||||||||||||||
|
※２ 他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。 |
※２ 他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。 |
||||||||||||||||||
|
|
|
Ｂ システム開発サービス売上原価（製造原価）明細書
|
|
|
前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ 材料費 |
|
272,829 |
4.2 |
310,502 |
4.6 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
3,548,241 |
54.3 |
3,268,765 |
48.3 |
|
Ⅲ 経費 |
※１ |
2,713,485 |
41.5 |
3,182,042 |
47.1 |
|
当期総製造費用 |
|
6,534,555 |
100.0 |
6,761,309 |
100.0 |
|
期首仕掛品棚卸高 |
|
73,127 |
|
45,698 |
|
|
合計 |
|
6,607,683 |
|
6,807,008 |
|
|
期末仕掛品棚卸高 |
|
45,698 |
|
52,603 |
|
|
当期システム開発サービス製造原価 |
|
6,561,984 |
|
6,754,405 |
|
|
当期システム開発サービス売上原価 |
|
6,561,984 |
|
6,754,405 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（脚注）
|
前事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
||||||||||||
|
原価計算の方法は、個別原価計算によっております。 ※１ 経費の主な内訳は、次のとおりであります。 |
原価計算の方法は、個別原価計算によっております。 ※１ 経費の主な内訳は、次のとおりであります。 |
||||||||||||
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
Ｃ システム機器販売売上原価明細書
|
|
|
前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
金額（千円） |
|
Ⅰ 商品期首棚卸高 |
|
59,570 |
171,170 |
|
Ⅱ 当期商品仕入高 |
|
1,115,988 |
963,592 |
|
合計 |
|
1,175,559 |
1,134,762 |
|
Ⅲ 他勘定振替高 |
※１ |
43 |
109 |
|
Ⅳ 商品期末棚卸高 |
|
171,170 |
178,233 |
|
当期システム機器販売売上原価 |
|
1,004,345 |
956,419 |
|
|
|
|
|
（脚注）
|
前事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
||||||||||||
|
※１ 他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。 |
※１ 他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。 |
||||||||||||
|
|
|
前事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
当事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の取り崩し |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
△ |
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の取り崩し |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2）その他有価証券
①市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
②市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
(1）商品・原材料・貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(2）仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は下記のとおりであります。
|
建物 |
６～50年 |
|
構築物 |
７～20年 |
|
車両運搬具 |
２～４年 |
|
工具・器具及び備品 |
２～15年 |
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
①情報処理サービス業務用等の自社利用のソフトウエアの自社制作費用及び購入費用は、経済的耐用年数（５年以内）に基づき定額法により償却しております。
②市場販売目的のソフトウエアは、販売見込期間（３年以内）における見込販売収益に基づく償却額と販売可能な残存有効期間に基づく均等配分額を比較し、いずれか大きい金額を計上しております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、次期支給見込額の当期対応分を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付の支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異、過去勤務費用及び会計基準変更時差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を発生した事業年度から費用処理することとしております。
なお、退職給付引当金が借方残高であるため、前払年金費用として計上しております。
(4）独占禁止法関連損失引当金
独占禁止法に基づく関連費用の支払に備えるため、支払見込額を計上しております。
５．収益及び費用の計上基準
当社は、下記の５ステップアプローチに基づいて、収益を認識しております。
ステップ１：顧客との契約を識別する
ステップ２：契約における履行義務を識別する
ステップ３：取引価格を算定する
ステップ４：取引価格を契約における履行義務に配分する
ステップ５：企業が履行義務の充足時に（又は充足するにつれて）収益を認識する
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要なサービスにおける主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
・情報処理サービス
情報処理サービスにおいては、主に自社データセンター、クラウドサービス及び受託計算サービスを提供しております。これらの取引はサービス提供期間にわたり履行義務が充足されると判断し、一定の期間にわたって収益を認識しております。
・システム開発サービス
システム開発サービスにおいては、主に作業請負契約及び開発請負契約を締結しております。これらは、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、期間がごく短い工事を除いて、履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識しております。進捗度の測定は、顧客との契約に応じて各報告期間の期末日までに発生した工事原価が、予想される工事原価総額に占める割合、または、経過期間に基づいて行っております。
・システム機器販売
システム機器販売においては、主に情報処理サービス及びシステム開発サービスに付随する機器類を販売しております。これら機器類の販売については顧客へ納品後、検収された時点において顧客が当該製品に対する支配を獲得し、履行義務が充足されると判断していることから、通常は製品が顧客に検収された時点で収益を認識しております。なお、機器類の販売のうち、当社が代理人に該当すると判断したものについては、他の当事者が提供する機器類と交換に受け取る額から当該他の当事者に支払う額を控除した純額を収益として認識しております。
６．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
金利スワップ取引については、繰延ヘッジ処理によっております。ただし、金利スワップの特例処理の要件を満たすものについては、金利スワップに係る金銭の受払の純額等をヘッジ対象の借入金の利息に加減して処理しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段：金利スワップ
ヘッジ対象：特定借入金の支払金利
(3）ヘッジ方針
借入金利息の金利変動に伴うキャッシュ・フローの変動を回避する目的で行っております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ手段の想定元本とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、かつヘッジ開始時期及びその後継続して、相場変動またはキャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定することができるため、ヘッジの有効性の判定は省略しております。
７．その他財務諸表作成のための基礎となる重要な事項
退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
前事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（工事進行基準の適用における工事原価総額の見積り）
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
売上高21,636,392千円のうち、当事業年度に工事進行基準に基づいて計上した売上高999,360千円及び当事業年度末時点で未完成の工事進行基準売上高525,839千円であります。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
①金額の算出方法及び算出に用いた主要な仮定
システム開発サービス事業に関するシステム受託開発契約の売上高は、当事業年度末までの進捗部分に関する成果の確実性が認められる場合は工事進行基準を適用しております。
工事進行基準による売上高は、工事収益総額及び工事原価総額の見積り並びに工事進捗度の見積り結果に依存しており、当事業年度末までに発生した工事原価の工事原価総額に対する割合に基づき工事進捗度を測定しております。当事業年度末において工事進行基準により計上した売上高は成果の確実性が認められるものと判断しております。
工事完成までの工事原価総額については、工事の進捗等に伴い発生費用に変更が生じる可能性があることから、その見積り及び前提条件を継続的に見直しております。
②翌事業年度の財務諸表に与える影響
上記の主要な仮定は合理的であると判断しております。ただし、追加コストの発生等により工事原価総額の当初見積りに修正が発生した場合は、財務諸表に計上する工事進行基準売上高の金額に影響を与える可能性があります。
当事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
（収益認識に係る工事原価総額の見積り）
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
売上高22,595,211千円のうち、当事業年度に一定の期間にわたり充足される履行義務のうち原価進捗率により履行義務の進捗度を測定した売上高1,261,605千円及び当事業年度末時点で進捗度が100%未満の履行義務に係る売上高542,390千円であります。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
①金額の算出方法及び算出に用いた主要な仮定
システム開発サービス事業に関するシステム受託開発契約の売上高は、期間がごく短い契約を除き、一定の期間にわたって履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識しております。
履行義務の充足に係る進捗度は、当事業年度末までに発生した工事原価の工事原価総額の見積額に占める割合（原価進捗率）に基づいて測定しており、工事原価総額の見積り結果に依存しております。当事業年度において計上された売上高は、履行義務の充足に係る進捗度に応じた合理的な金額であるものと判断しております。
進捗度が100%に達するまでの工事原価総額については、工事の進捗等に伴い発生費用に変更が生じる可能性があることから、その見積り及び前提条件を継続的に見直しております。
②翌事業年度の財務諸表に与える影響
上記の主要な仮定は合理的であると判断しております。ただし、追加コストの発生等により工事原価総額の見積りに修正が発生した場合は、原価進捗率により履行義務の進捗度を測定して財務諸表に計上する売上高の金額に影響を与える可能性があります。
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これにより、情報処理サービスにおける初期構築収入及び、システム開発サービスにおける作業請負収入について一時点で売上を計上しておりましたが、一定の期間にわたって計上する方法に変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当事業年度の売上高が164,880千円、売上原価が19,430千円それぞれ増加し、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ145,450千円増加しております。また、利益剰余金の当期首残高は247,232千円減少しております。
当事業年度の１株当たり純資産額は6.37円減少し、１株当たり当期純利益は9.10円増加しております。
収益認識会計基準等を適用したため、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「売掛金」は、当事業年度より「売掛金」及び「契約資産」に含めて表示し、「流動負債」に表示していた「その他」のうち、収益認識会計基準等における契約負債に該当する金額について当事業年度より「契約負債」に含めて表示しております。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準等」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。
これによる、財務諸表に与える影響はありません。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2021年３月31日） |
当事業年度 （2022年３月31日） |
|
建物 |
4,331,790千円 |
4,010,260千円 |
|
構築物 |
38,598 |
30,090 |
|
工具、器具及び備品 |
671 |
334 |
|
土地 |
2,865,792 |
2,865,792 |
|
計 |
7,236,852 |
6,906,478 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2021年３月31日） |
当事業年度 （2022年３月31日） |
|
短期借入金及び長期借入金 (１年以内返済予定分を含む) |
950,000千円 |
650,000千円 |
２ 貸出コミットメント契約の締結
当社は、有利子負債の圧縮を進めるとともに、業容拡大に向け機動的かつ安定的な資金調達を可能にする手段として取引銀行５行と貸出コミットメント契約を締結しております。
これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2021年３月31日） |
当事業年度 （2022年３月31日） |
|
貸出コミットメントの総額 |
3,000,000千円 |
3,000,000千円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
3,000,000 |
3,000,000 |
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度52％、当事業年度52％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度48％、当事業年度48％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
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旅費交通費 |
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役員報酬 |
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給与手当 |
|
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賞与 |
|
|
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退職給付費用 |
|
|
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法定福利費 |
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|
|
賃借料 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※２ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
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|
前事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
関係会社からの受取配当金 |
58,975千円 |
70,370千円 |
※３ 特別功労金
連結財務諸表の「注記事項（連結損益計算書関係）５．特別功労金」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。
※４ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
ソフトウエア |
－千円 |
2,945千円 |
|
土地 |
3,725 |
－ |
|
建物 |
1,018 |
－ |
|
工具、器具及び備品 |
148 |
－ |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2021年３月31日）
時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額
（単位：千円）
|
区分 |
前事業年度 |
|
子会社株式 |
2,842,782 |
当事業年度（2022年３月31日）
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
（単位：千円）
|
区分 |
当事業年度 |
|
子会社株式 関連会社株式 |
2,842,782 70,000 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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|
前事業年度 （2021年３月31日） |
|
当事業年度 （2022年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業税否認 |
34,487千円 |
|
31,433千円 |
|
賞与引当金損金算入限度超過額 |
150,361 |
|
158,516 |
|
会員権評価損否認 |
10,337 |
|
10,337 |
|
投資有価証券評価損否認 |
25,457 |
|
27,276 |
|
資産除去債務 |
11,276 |
|
28,645 |
|
契約負債 |
－ |
|
53,458 |
|
その他 |
33,932 |
|
39,055 |
|
繰延税金資産小計 |
265,853 |
|
348,723 |
|
評価性引当額 |
△35,794 |
|
△37,613 |
|
繰延税金資産合計 |
230,058 |
|
311,109 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
前払年金費用 |
△251,480 |
|
△268,365 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△58,989 |
|
△247,850 |
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△4,120 |
|
△18,128 |
|
オープンイノベーション促進税制積立金 |
△14,982 |
|
－ |
|
その他 |
－ |
|
△6,867 |
|
繰延税金負債合計 |
△329,572 |
|
△541,211 |
|
繰延税金負債の純額 |
△99,514 |
|
△230,102 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2021年３月31日） |
|
当事業年度 （2022年３月31日） |
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法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 |
|
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 |
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|
|
||
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||
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||
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||
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該当事項はありません。
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
（単位：千円）
|
|
一時点で 認識する収益 |
一定期間にわたり 認識する収益 |
合計 |
|
情報処理サービス |
303,516 |
12,093,464 |
12,396,981 |
|
システム開発サービス |
1,137,302 |
7,908,873 |
9,046,175 |
|
システム機器販売 |
779,399 |
372,654 |
1,152,054 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
2,220,218 |
20,374,992 |
22,595,211 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
－ |
|
外部顧客への売上高 |
2,220,218 |
20,374,992 |
22,595,211 |
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「（重要な会計方針） ５．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） （注１） |
当期増加額 (千円) (注２) |
当期減少額 (千円) (注３) |
当期末残高 （千円） （注１） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
18,586,245 |
514,826 |
－ |
19,101,071 |
8,909,956 |
965,383 |
10,191,115 |
|
構築物 |
368,829 |
－ |
2,413 |
366,416 |
229,602 |
18,658 |
136,813 |
|
車両運搬具 |
2,380 |
－ |
－ |
2,380 |
2,379 |
75 |
0 |
|
工具・器具及び備品 |
3,572,556 |
356,489 |
71,984 |
3,857,060 |
2,549,794 |
443,155 |
1,307,265 |
|
土地 |
2,912,887 |
－ |
－ |
2,912,887 |
－ |
－ |
2,912,887 |
|
リース資産 |
440,376 |
103,059 |
89,040 |
454,396 |
324,475 |
110,597 |
129,920 |
|
建設仮勘定 |
1,594 |
304,819 |
40,666 |
265,747 |
－ |
－ |
265,747 |
|
有形固定資産計 |
25,884,870 |
1,279,195 |
204,105 |
26,959,960 |
12,016,209 |
1,537,871 |
14,943,750 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
電話加入権 |
44,878 |
－ |
－ |
44,878 |
－ |
－ |
44,878 |
|
ソフトウエア |
1,157,928 |
115,137 |
271,892 |
1,001,173 |
490,419 |
215,551 |
510,754 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
278,669 |
827,530 |
65,872 |
1,040,327 |
－ |
－ |
1,040,327 |
|
その他 |
－ |
121 |
－ |
121 |
－ |
－ |
121 |
|
無形固定資産計 |
1,481,476 |
942,788 |
337,765 |
2,086,499 |
490,419 |
215,551 |
1,596,080 |
（注）１．当期首残高及び当期末残高は、取得価額により記載しております。
２．当期増加額の主なものは次のとおりであります。
|
建物 |
データセンターの生産設備増強 |
442,239 |
千円 |
|
工具・器具及び備品 |
データセンターの生産設備増強 |
270,254 |
千円 |
|
リース資産 |
情報処理サービス用のシステム導入 |
77,346 |
千円 |
|
建設仮勘定 |
データセンターの生産設備増強 |
304,819 |
千円 |
|
ソフトウエア |
情報処理サービス用のシステム導入 |
87,112 |
千円 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
情報処理サービス用のシステム開発 |
827,530 |
千円 |
３．当期減少額の主なものは次のとおりであります。
|
工具・器具及び備品 |
除却によるもの |
58,386 |
千円 |
|
ソフトウエア |
償却完了によるもの |
258,769 |
千円 |
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金（注） |
28,409 |
329 |
281 |
287 |
28,170 |
|
賞与引当金 |
428,495 |
451,812 |
428,495 |
－ |
451,812 |
|
独占禁止法関連損失引当金 |
－ |
27,996 |
8,630 |
－ |
19,366 |
（注）貸倒引当金の当期減少額（その他）は、主に洗替による戻入及び債権の回収による減少であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。