第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	19,006	19,659
受取手形及び売掛金	10,109	9,360
リース投資資産	1,460	1,396
有価証券	19,528	15,227
商品及び製品	7,590	7,723
仕掛品	174	175
原材料及び貯蔵品	1,432	1,468
繰延税金資産	1,473	1,413
その他	2,524	4,661
貸倒引当金	△39	△44
流動資産合計	63,260	61,041
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	44,397	44,773
減価償却累計額	△25,494	△26,081
建物及び構築物（純額）	18,902	18,692
機械装置及び運搬具	24,139	24,449
減価償却累計額	△17,618	△17,868
機械装置及び運搬具（純額）	6,520	6,580
土地	23,588	23,637
建設仮勘定	324	317
その他	13,100	12,026
減価償却累計額	△9,703	△8,738
その他（純額）	3,397	3,288
有形固定資産合計	52,733	52,516
無形固定資産
のれん	305	580
その他	7,263	6,543
無形固定資産合計	7,569	7,123
投資その他の資産
投資有価証券	56,608	54,978
長期貸付金	8	6
繰延税金資産	2,283	2,842
差入保証金	6,408	6,323
その他	1,596	1,450
貸倒引当金	△147	△132
投資その他の資産合計	66,758	65,469
固定資産合計	127,062	125,109
資産合計	190,322	186,150

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	7,353	6,515
短期借入金	－	12
1年内返済予定の長期借入金	9	9
未払法人税等	413	1,265
賞与引当金	2,876	2,812
資産除去債務	8	7
未払金	7,057	5,455
レンタル品預り保証金	9,657	9,431
その他	4,552	4,078
流動負債合計	31,929	29,589
固定負債
長期借入金	10	5
退職給付に係る負債	13,286	13,204
資産除去債務	643	665
長期預り保証金	728	740
長期未払金	74	74
その他	0	0
固定負債合計	14,744	14,690
負債合計	46,673	44,280
純資産の部
株主資本
資本金	11,352	11,352
資本剰余金	10,835	10,835
利益剰余金	119,910	120,905
自己株式	△3,843	△5,434
株主資本合計	138,255	137,659
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	8,462	7,081
繰延ヘッジ損益	△18	△17
為替換算調整勘定	△37	△300
退職給付に係る調整累計額	△3,934	△3,400
その他の包括利益累計額合計	4,472	3,363
非支配株主持分	920	848
純資産合計	143,648	141,870
負債純資産合計	190,322	186,150

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	82,530	81,091
売上原価	47,732	44,876
売上総利益	34,797	36,214
販売費及び一般管理費	※ 32,116	※ 33,699
営業利益	2,681	2,514
営業外収益
受取利息	317	213
受取配当金	140	158
設備賃貸料	47	49
受取手数料	124	122
持分法による投資利益	57	100
雑収入	251	433
営業外収益合計	939	1,077
営業外費用
支払利息	0	0
為替差損	19	56
支払補償費	23	26
自己株式取得費用	44	1
雑損失	100	101
営業外費用合計	188	186
経常利益	3,432	3,406
特別利益
固定資産売却益	4	0
負ののれん発生益	50	－
投資有価証券清算益	－	114
その他	10	0
特別利益合計	64	115
特別損失
固定資産売却損	4	15
固定資産廃棄損	137	49
減損損失	130	67
関係会社清算損	115	－
災害による損失	－	153
その他	0	1
特別損失合計	388	286
税金等調整前四半期純利益	3,108	3,234
法人税等	1,266	1,141
四半期純利益	1,842	2,093
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△119	△12
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,962	2,105

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	1,842	2,093
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	589	△1,381
繰延ヘッジ損益	△0	0
為替換算調整勘定	88	△171
退職給付に係る調整額	136	530
持分法適用会社に対する持分相当額	0	△143
その他の包括利益合計	814	△1,165
四半期包括利益	2,657	928
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,728	997
非支配株主に係る四半期包括利益	△71	△68

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	3,108	3,234
減価償却費	3,329	3,483
のれん償却額	97	99
貸倒引当金の増減額（△は減少）	14	7
貸倒損失	－	1
受取利息及び受取配当金	△457	△371
支払利息	0	0
為替差損益（△は益）	△0	49
持分法による投資損益（△は益）	△57	△100
有形固定資産売却損益（△は益）	△0	14
有形固定資産除却損	40	93
投資有価証券清算益	－	△114
負ののれん発生益	△50	－
減損損失	130	67
関係会社清算損益（△は益）	115	－
災害損失	－	153
売上債権の増減額（△は増加）	△1,348	729
たな卸資産の増減額（△は増加）	59	△179
仕入債務の増減額（△は減少）	157	△793
賞与引当金の増減額（△は減少）	△379	△62
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△137	683
未払消費税等の増減額（△は減少）	△1,041	300
リース投資資産の増減額（△は増加）	25	63
その他の資産の増減額（△は増加）	△453	△488
その他の負債の増減額（△は減少）	△1,108	△2,048
小計	2,045	4,823
利息及び配当金の受取額	646	479
利息の支払額	△0	△0
災害損失の支払額	－	△135
法人税等の支払額	△1,503	△493
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,188	4,673

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	571	△355
有価証券の取得による支出	△3,002	△9,502
有価証券の売却及び償還による収入	3,000	8,000
有形固定資産の取得による支出	△2,720	△2,483
有形固定資産の売却による収入	5	21
投資有価証券の取得による支出	△2,002	△3,502
投資有価証券の売却及び償還による収入	7,512	7,512
投資有価証券の清算による収入	－	117
連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による収入	70	－
貸付けによる支出	△0	△1
貸付金の回収による収入	4	3
敷金及び保証金の差入による支出	△56	△71
敷金及び保証金の回収による収入	176	82
営業譲受による支出	△95	△398
その他の支出	△1,477	△889
その他の収入	0	2
投資活動によるキャッシュ・フロー	1,985	△1,465
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	－	12
長期借入金の返済による支出	△25	△4
自己株式の取得による支出	△10,505	△1,591
自己株式取得のための預託金の増減額（△は増加）	－	△1,407
配当金の支払額	△1,209	△1,115
非支配株主への配当金の支払額	△4	△3
財務活動によるキャッシュ・フロー	△11,745	△4,110
現金及び現金同等物に係る換算差額	△9	△191
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△8,581	△1,093
現金及び現金同等物の期首残高	27,118	22,503
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 18,537	※ 21,410

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間において、株式会社ダスキン越前を設立し、連結の範囲に含めております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

連結子会社の税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。

（債務保証）

前連結会計年度 （平成28年３月31日）			当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
ミスタードーナツ加盟店			ミスタードーナツ加盟店
（事業者融資保証）			（事業者融資保証）
㈱ヤマヨフーズ		29百万円	タイホウフーズ㈱		56百万円
㈱おりじん		17	㈱都筑		54
㈱安住商会		8	㈱ヤマヨフーズ		29
その他	2件	10	その他	4件	25
協力工場			協力工場
（協栄工場融資保証）			（協栄工場融資保証）
㈱アイエムコーポレーション		30	㈱アイエムコーポレーション		25
㈱道協		8	㈱道協		6
㈱アスカム		7	㈱アスカム		6
その他	2件	9	その他	2件	5
当社従業員	31件	42	当社従業員	30件	38
（厚生貸付保証）			（厚生貸付保証）
合計		163	合計		248

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 　　至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）
減価償却費	2,236百万円	2,227百万円
賞与	2,358	2,294
退職給付費用	792	1,379
給与手当	6,987	7,138
販売手数料	814	894
のれんの償却額	97	98

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	17,215百万円	19,659百万円
有価証券勘定	17,540	15,227
計	34,755	34,887
償還期間が３ヵ月を超える有価証券	△15,540	△10,527
預入期間が３ヵ月を超える定期預金	△678	△949
現金同等物以外の有価証券	－	△2,000
現金及び現金同等物	18,537	21,410

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月19日 定時株主総会	普通株式	1,210	20	平成27年３月31日	平成27年６月22日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年10月30日 取締役会	普通株式	1,110	20	平成27年９月30日	平成27年12月３日	利益剰余金

３．株主資本の金額の著しい変動

当第２四半期連結会計期間末の株主資本は、前連結会計年度末比9,793百万円減少しております。

これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上に伴う利益剰余金1,962百万円の増加と、配当による利益剰余金1,210百万円の減少、自己株式10,505百万円の増加によります。

当社は、平成27年５月15日付の取締役会決議に基づき、自己株式3,764,000株を7,539百万円で公開買付に

より取得するとともに、平成27年７月30日付の取締役会決議に基づき、自己株式1,236,100株を2,964百万円にて市場から取得しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月24日 定時株主総会	普通株式	1,110	20	平成28年３月31日	平成28年６月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年10月31日 取締役会	普通株式	1,093	20	平成28年９月30日	平成28年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	クリーン・ケア 　　グループ	フード 　　グループ	その他 （注１）	計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
外部顧客への売上高	55,007	22,118	5,404	82,530	－	82,530
セグメント間の内部売上高 又は振替高	487	6	1,440	1,934	△1,934	－
計	55,494	22,124	6,845	84,464	△1,934	82,530
セグメント利益又は損失（△）	6,084	△377	△5	5,701	△3,020	2,681

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,020百万円には、セグメント間取引消去５百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△3,026百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

当第２四半期連結累計期間において、のれんの金額に重要な影響を及ぼす事象はありません。

なお、のれんの当第２四半期連結累計期間の償却額及び当第２四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

		クリーン・ケア グループ	フード グループ	その他	全社・消去	合計
当第２四半期連結累計期間償却額		62	35	－	－	97
当第２四半期連結会計期間末残高（注）		284	125	－	－	410

（注）当第２四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高283百万円（クリーン・ケアグループ）と平成24年５月に取得した蜂屋乳業株式会社ののれん残高111百万円（フードグループ）等であります。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	クリーン・ケア 　　グループ	フード 　　グループ	その他 （注１）	計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
外部顧客への売上高	55,221	20,285	5,584	81,091	－	81,091
セグメント間の内部売上高 又は振替高	408	5	1,131	1,545	△1,545	－
計	55,629	20,290	6,715	82,636	△1,545	81,091
セグメント利益又は損失（△）	6,360	△565	143	5,937	△3,423	2,514

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,423百万円には、セグメント間取引消去33百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△3,456百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

「クリーン・ケアグループ」において、事業譲受により株式会社ダスキン八代に１億42百万円、株式会社ダスキン鹿児島に１億45百万円ののれんが当第２四半期連結累計期間で発生しております。

なお、のれんの当第２四半期連結累計期間の償却額及び当第２四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

		クリーン・ケア グループ	フード グループ	その他	全社・消去	合計
当第２四半期連結累計期間償却額		93	5	－	－	99
当第２四半期連結会計期間末残高（注）		534	45	－	－	580

（注）当第２四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高534百万円（クリーン・ケアグループ）、45百万円（フードグループ）であります。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	33円50銭	38円06銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	1,962	2,105
普通株主に帰属しない金額（百万円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（百万円）	1,962	2,105
普通株式の期中平均株式数（千株）	58,573	55,331

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

平成28年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額………………………………………1,093百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………20円

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月５日

　 （注）  平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。