## 第５【経理の状況】

１　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(１)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

(２)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の連結財務諸表及び第55期事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同法人や新日本有限責任監査法人、その他外部団体、専門家の行う開示や会計基準の改正に関する研修会に必要に応じて参加しております。

### １【連結財務諸表等】

#### （１）【連結財務諸表】

##### ①【連結貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (平成29年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 19,006 | 21,200
受取手形及び売掛金 | 10,109 | 9,887
リース債権及びリース投資資産 | 1,460 | 1,359
有価証券 | 19,528 | 16,018
商品及び製品 | 7,590 | 7,388
仕掛品 | 174 | 157
原材料及び貯蔵品 | 1,432 | 1,557
繰延税金資産 | 1,473 | 1,719
その他 | 2,524 | 2,766
貸倒引当金 | △39 | △34
流動資産合計 | 63,260 | 62,021
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | 44,397 | 44,157
減価償却累計額 | △25,494 | △26,388
建物及び構築物（純額） | 18,902 | 17,769
機械装置及び運搬具 | 24,139 | 24,880
減価償却累計額 | △17,618 | △18,134
機械装置及び運搬具（純額） | 6,520 | 6,745
土地 | 23,588 | 23,628
建設仮勘定 | 324 | 241
その他 | 13,100 | 11,903
減価償却累計額 | △9,703 | △8,955
その他（純額） | 3,397 | 2,948
有形固定資産合計 | 52,733 | 51,334
無形固定資産 |  |
のれん | 305 | 793
その他 | 7,263 | 6,825
無形固定資産合計 | 7,569 | 7,618
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※１,※２ 56,608 | ※１,※２ 58,979
長期貸付金 | 8 | 5
繰延税金資産 | 2,283 | 2,263
差入保証金 | 6,408 | 6,304
その他 | 1,596 | 1,616
貸倒引当金 | △147 | △27
投資その他の資産合計 | 66,758 | 69,142
固定資産合計 | 127,062 | 128,095
資産合計 | 190,322 | 190,116

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (平成29年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形及び買掛金 | 7,353 | 6,836
短期借入金 | － | 78
1年内返済予定の長期借入金 | 9 | 10
未払法人税等 | 413 | 2,337
賞与引当金 | 2,876 | 3,255
資産除去債務 | 8 | 12
未払金 | 7,057 | 7,583
レンタル品預り保証金 | 9,657 | 9,421
その他 | 4,552 | 5,069
流動負債合計 | 31,929 | 34,603
固定負債 |  |
長期借入金 | 10 | －
退職給付に係る負債 | 13,286 | 11,901
資産除去債務 | 643 | 616
長期預り保証金 | 728 | 812
長期未払金 | 74 | 74
その他 | 0 | 0
固定負債合計 | 14,744 | 13,403
負債合計 | 46,673 | 48,007
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 11,352 | 11,352
資本剰余金 | 10,835 | 11,086
利益剰余金 | 119,910 | 117,332
自己株式 | △3,843 | △3,568
株主資本合計 | 138,255 | 136,203
その他の包括利益累計額 |  |
その他有価証券評価差額金 | 8,462 | 7,754
繰延ヘッジ損益 | △18 | －
為替換算調整勘定 | △37 | △120
退職給付に係る調整累計額 | △3,934 | △2,113
その他の包括利益累計額合計 | 4,472 | 5,521
非支配株主持分 | 920 | 384
純資産合計 | 143,648 | 142,108
負債純資産合計 | 190,322 | 190,116

##### ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

###### 【連結損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
売上高 | 165,203 | 161,880
売上原価 | ※１,※３ 94,740 | ※１,※３ 89,204
売上総利益 | 70,462 | 72,676
販売費及び一般管理費 | ※１,※２,※３ 65,090 | ※１,※２,※３ 66,606
営業利益 | 5,372 | 6,069
営業外収益 |  |
受取利息 | 571 | 408
受取配当金 | 293 | 325
設備賃貸料 | 95 | 177
受取手数料 | 215 | 198
持分法による投資利益 | 126 | 171
雑収入 | 483 | 603
営業外収益合計 | 1,785 | 1,884
営業外費用 |  |
支払利息 | 0 | 1
為替差損 | 53 | 7
支払補償費 | 219 | 48
解約違約金 | 6 | 102
自己株式取得費用 | 44 | 60
雑損失 | 125 | 179
営業外費用合計 | 449 | 399
経常利益 | 6,707 | 7,554
特別利益 |  |
固定資産売却益 | ※４ 4 | ※４ 0
投資有価証券売却益 | 559 | 580
負ののれん発生益 | 50 | －
投資有価証券清算益 | － | 114
関係会社株式売却益 | － | 24
その他 | ※５ 14 | ※５ 8
特別利益合計 | 629 | 728
特別損失 |  |
固定資産売却損 | ※６ 12 | ※６ 22
固定資産廃棄損 | ※７ 308 | ※７ 166
減損損失 | ※８ 1,165 | ※８ 1,297
関係会社清算損 | 115 | －
災害による損失 | － | 176
のれん償却額 | ※９ 79 | －
その他 | 1 | 10
特別損失合計 | 1,682 | 1,673
税金等調整前当期純利益 | 5,655 | 6,610
法人税、住民税及び事業税 | 1,645 | 3,051
法人税等調整額 | 1,215 | △726
法人税等合計 | 2,860 | 2,325
当期純利益 | 2,794 | 4,285
非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △188 | △33
親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,983 | 4,318

###### 【連結包括利益計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
当期純利益 | 2,794 | 4,285
その他の包括利益 |  |
その他有価証券評価差額金 | 2,517 | △707
繰延ヘッジ損益 | △18 | 18
為替換算調整勘定 | 34 | △68
退職給付に係る調整額 | △3,830 | 1,816
持分法適用会社に対する持分相当額 | △95 | △34
その他の包括利益合計 | ※ △1,392 | ※ 1,024
包括利益 | 1,401 | 5,309
（内訳） |  |
親会社株主に係る包括利益 | 1,556 | 5,367
非支配株主に係る包括利益 | △154 | △57

##### ③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 11,352 | 10,841 | 131,115 | △5,170 | 148,139
会計方針の変更による 累積的影響額 |  | △6 | △32 |  | △39
会計方針の変更を反映した 当期首残高 | 11,352 | 10,834 | 131,082 | △5,170 | 148,099
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △2,321 |  | △2,321
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  | 2,983 |  | 2,983
自己株式の取得 |  |  |  | △10,506 | △10,506
自己株式の消却 |  |  | △11,833 | 11,833 | －
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |  | 0 |  |  | 0
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | 0 | △11,172 | 1,326 | △9,844
当期末残高 | 11,352 | 10,835 | 119,910 | △3,843 | 138,255

| その他の包括利益累計額 | 非支配株主 持分 | 純資産合計
| その他有価証券 評価差額金 | 繰延ヘッジ 損益 | 為替換算 調整勘定 | 退職給付に係る 調整累計額 | その他の包括利益 累計額合計
当期首残高 | 5,944 | － | 32 | △78 | 5,899 | 1,157 | 155,196
会計方針の変更による 累積的影響額 |  |  |  |  |  |  | △39
会計方針の変更を反映した 当期首残高 | 5,944 | － | 32 | △78 | 5,899 | 1,157 | 155,156
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △2,321
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 2,983
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △10,506
自己株式の消却 |  |  |  |  |  |  | －
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |  |  |  |  |  |  | 0
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） | 2,517 | △18 | △70 | △3,855 | △1,427 | △236 | △1,663
当期変動額合計 | 2,517 | △18 | △70 | △3,855 | △1,427 | △236 | △11,508
当期末残高 | 8,462 | △18 | △37 | △3,934 | 4,472 | 920 | 143,648

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 11,352 | 10,835 | 119,910 | △3,843 | 138,255
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △2,204 |  | △2,204
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  | 4,318 |  | 4,318
自己株式の取得 |  |  |  | △4,417 | △4,417
自己株式の消却 |  |  | △4,691 | 4,691 | －
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |  | 251 |  |  | 251
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | 251 | △2,577 | 274 | △2,052
当期末残高 | 11,352 | 11,086 | 117,332 | △3,568 | 136,203

| その他の包括利益累計額 | 非支配株主 持分 | 純資産合計
| その他有価証券 評価差額金 | 繰延ヘッジ 損益 | 為替換算 調整勘定 | 退職給付に係る 調整累計額 | その他の包括利益 累計額合計
当期首残高 | 8,462 | △18 | △37 | △3,934 | 4,472 | 920 | 143,648
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △2,204
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 4,318
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △4,417
自己株式の消却 |  |  |  |  |  |  | －
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |  |  |  |  |  |  | 251
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） | △707 | 18 | △82 | 1,820 | 1,049 | △536 | 512
当期変動額合計 | △707 | 18 | △82 | 1,820 | 1,049 | △536 | △1,539
当期末残高 | 7,754 | － | △120 | △2,113 | 5,521 | 384 | 142,108

##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
税金等調整前当期純利益 | 5,655 | 6,610
減価償却費 | 6,766 | 6,955
のれん償却額 | 295 | 245
貸倒引当金の増減額（△は減少） | 6 | △53
貸倒損失 | 1 | 2
受取利息及び受取配当金 | △864 | △733
支払利息 | 0 | 1
為替差損益（△は益） | 2 | 2
持分法による投資損益（△は益） | △126 | △171
有形固定資産売却損益（△は益） | 8 | 21
有形固定資産除却損 | 148 | 114
投資有価証券売却及び償還損益（△は益） | △559 | △580
投資有価証券清算益 | － | △114
負ののれん発生益 | △50 | －
減損損失 | 1,165 | 1,297
関係会社清算損益（△は益） | 115 | －
災害損失 | － | 176
売上債権の増減額（△は増加） | 116 | 283
たな卸資産の増減額（△は増加） | 385 | 122
仕入債務の増減額（△は減少） | 408 | △537
賞与引当金の増減額（△は減少） | △394 | 380
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △81 | 1,238
未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,166 | 509
リース投資資産の増減額（△は増加） | 89 | 139
その他の資産の増減額（△は増加） | 244 | 397
その他の負債の増減額（△は減少） | 621 | 49
小計 | 12,784 | 16,358
利息及び配当金の受取額 | 1,072 | 853
利息の支払額 | △0 | △1
災害損失の支払額 | － | △167
法人税等の支払額 | △2,657 | △1,240
営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,199 | 15,803

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
定期預金の増減額（△は増加） | 623 | △199
有価証券の取得による支出 | △8,002 | △21,502
有価証券の売却及び償還による収入 | 8,000 | 21,500
有形固定資産の取得による支出 | △5,808 | △4,363
有形固定資産の売却による収入 | 30 | 67
投資有価証券の取得による支出 | △8,024 | △10,410
投資有価証券の売却及び償還による収入 | 13,086 | 14,647
投資有価証券の清算による収入 | － | 117
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | ※２ △222
連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による収入 | ※３ 70 | －
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | ※４ △41
貸付けによる支出 | △2 | △3
貸付金の回収による収入 | 7 | 5
敷金及び保証金の差入による支出 | △322 | △342
敷金及び保証金の回収による収入 | 285 | 281
営業譲受による支出 | △93 | △581
その他の支出 | △2,693 | △2,590
その他の収入 | 15 | 73
投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,826 | △3,565
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 78
長期借入金の返済による支出 | △30 | △9
自己株式の取得による支出 | △10,506 | △4,417
配当金の支払額 | △2,317 | △2,210
非支配株主への配当金の支払額 | △4 | △3
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △93 | △237
財務活動によるキャッシュ・フロー | △12,952 | △6,800
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △34 | △39
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △4,614 | 5,398
現金及び現金同等物の期首残高 | 27,118 | 22,503
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 22,503 | ※１ 27,902

##### 【注記事項】

###### （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

(1）連結子会社の数 34社

主要な連結子会社は、「第１　企業の概況　４　関係会社の状況」に記載しているため省略しております。

株式会社ダスキン越前は、平成28年６月１日に新たに設立したため連結の範囲に含めております。

株式会社どんは、平成28年11月30日に全株式を譲渡したことにより、以降、連結の範囲から除外しております。

Big Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.は、平成29年２月10日に同社株式の90％を取得したため連結の範囲に含めております。なお、Big Appleグループの全ての会社は、Big Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.に連結されており、当該会社を１社としております。

２．持分法の適用に関する事項

(1）持分法適用の関連会社数 3 社

持分法適用の関連会社は楽清服務股份有限公司、PULMUONE DUSKIN CO.,LTD.、統一多拿滋股份有限公司であります。

(2）持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度にかかる財務諸表を使用しております。

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社のうち、楽清（上海）清潔用具租賃有限公司、楽清香港有限公司、美仕唐納滋（上海）食品有限公司、Big Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.の決算日は平成28年12月31日であります。

連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、平成29年１月１日から平成29年３月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

４．会計方針に関する事項

(1）重要な資産の評価基準及び評価方法

イ 有価証券

(イ）満期保有目的の債券

償却原価法（定額法）

(ロ）その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

ロ　たな卸資産

当社及び連結子会社は移動平均法による原価法（貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

なお、商品及び製品に含まれるレンタル品については、レンタル開始時に費用処理しております。

(2）重要な減価償却資産の減価償却方法

イ　有形固定資産（リース資産を除く）

当社及び連結子会社は定額法

ロ　無形固定資産（リース資産を除く）

当社及び連結子会社は定額法

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

ハ　リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

(3）重要な引当金の計上基準

イ　貸倒引当金

当社及び連結子会社は、債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

ロ　賞与引当金

当社及び連結子会社は、主として従業員の賞与の支出に備えるため、支給期間に対応する見積額を計上しております。

(4）退職給付に係る会計処理の方法

イ　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

ロ　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

ハ　小規模企業等における簡便法の採用

一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(5）重要な収益及び費用の計上基準

ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。

(6）重要なヘッジ会計の方法

イ　ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。

ロヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段

為替予約取引

ヘッジ対象

外貨建予定取引

ハ　ヘッジ方針

海外取引における為替変動に対するリスクヘッジのため、為替予約取引を行っており、投機目的のデリバティブ取引は行っておりません。

ニ　ヘッジ有効性評価の方法

外貨建予定取引については、繰延ヘッジ処理によっており、ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。

ホ　その他リスク管理方法のうちヘッジ会計に係わるもの

取締役会で承認を受けた資金調達計画に対して、定められたポジションの範囲内で経理部が契約の締結を行っており、取引結果については、逐次担当取締役へ報告しております。

(7）のれんの償却方法及び償却期間

のれんの償却については、投資毎に投資効果の発現する期間を見積り、当該期間にわたり、定額法により償却を行っております。なお、当連結会計年度においては重要性が乏しい場合を除き、５年で償却を行っております。

(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、且つ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

###### （会計方針の変更）

該当事項はありません。

###### （未適用の会計基準等）

該当事項はありません。

###### （表示方法の変更）

（連結損益計算書）

前連結会計年度において、営業外費用の「雑損失」に含めておりました「解約違約金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。また、前連結会計年度において独立掲記しておりました「賃貸借契約解約損」は、内容の類似性を考慮し「解約違約金」に含めて表示することといたしました。

これらの結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外費用の「賃貸借契約解約損」に表示しておりました０百万円と「雑損失」に表示しておりました132百万円は、「解約違約金」６百万円、「雑損失」125百万円として組み替えております。

###### （追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。

###### （連結貸借対照表関係）

※１　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
投資有価証券 | 1,118百万円 | 1,160百万円

※２　担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
投資有価証券 | 499百万円 | 499百万円

担保付債務は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
商品券発行残高 | 493百万円 | 555百万円

３　偶発債務

連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。

（債務保証）

前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
ミスタードーナツ加盟店 |  |  | ミスタードーナツ加盟店 |  |
（事業者融資保証） |  |  | （事業者融資保証） |  |
㈱ヤマヨフーズ |  | 29百万円 | タイホウフーズ㈱ |  | 52百万円
㈱おりじん |  | 17 | ㈱バザール |  | 52
㈱安住商会 |  | 8 | ㈱都筑 |  | 50
その他 | 2件 | 10 | その他 | 4件 | 46
協力工場 |  |  | 協力工場 |  |
（協栄工場融資保証） |  |  | （協栄工場融資保証） |  |
㈱アイエムコーポレーション |  | 30 | ㈱アイエムコーポレーション |  | 20
㈱道協 |  | 8 | ㈱アスカム |  | 5
㈱アスカム |  | 7 | ㈱道協 |  | 5
その他 | 2件 | 9 | ㈱モリチクリーニング |  | 4
当社従業員 | 31件 | 42 | 当社従業員 | 29件 | 31
（厚生貸付保証） | （厚生貸付保証）
計 |  | 163 | 計 |  | 268

###### （連結損益計算書関係）

※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価及び販売費及び一般管理費に含まれております。

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
714 百万円 | 359 百万円

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
減価償却費 | 4,540 百万円 | 4,299 百万円
貸倒引当金繰入額 | 9 | 3
賞与 | 4,395 | 4,682
退職給付費用 | 1,592 | 2,740
給料及び手当 | 14,030 | 14,069
販売手数料 | 1,634 | 1,803
のれんの償却額 | 215 | 243

※３　売上原価及び一般管理費に含まれる研究開発費の総額

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
949 百万円 | 662 百万円

※４　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
建物及び構築物 | 4百万円 |  | 0百万円
機械装置及び運搬具 | 0 |  | 0
その他 | 0 |  | 0
計 | 4 |  | 0

※５　特別利益の「その他」の内訳は、次のとおりであります。

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
助成金 | 4百万円 |  | 3百万円
その他 | 10 |  | 4
計 | 14 |  | 8

※６　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
建物及び構築物 | －百万円 |  | 14百万円
機械装置及び運搬具 | 7 |  | 7
その他 | 5 |  | 0
計 | 12 |  | 22

※７　固定資産廃棄損の内容は次のとおりであります。

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
建物及び構築物 | 28百万円 |  | 33百万円
機械装置及び運搬具 | 16 |  | 14
その他（撤去費用等） | 263 |  | 119
計 | 308 |  | 166

※８　減損損失

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。当社グループは、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す単位として、事業所毎に資産をグループ化しております。

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

場所 | 用途 | 種類 | その他
大阪府高槻市ほか | 店舗、工場 | 建物及び構築物、機械装置及び運搬具 | －

当該事業所の採算が悪化しており、将来獲得するであろうキャッシュ・フローで資産の帳簿価額を回収できないと判断したため、当資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（186百万円）として特別損失に計上しました。

その内訳は、建物及び構築物119百万円、機械装置及び運搬具66百万円であります。

なお、店舗の回収可能価額については、使用価値により測定しており、結果備忘価額としております。工場の回収可能価額については、鑑定評価による正味売却価額により評価しております。

場所 | 用途 | 種類 | その他
東京都板橋区ほか | 店舗 | 建物及び構築物、その他 | －

店舗等の撤退及び閉鎖が見込まれている資産につき、資産の帳簿価額を備忘価額まで減額し、当該減少額を減損損失（123百万円）として特別損失に計上しました。

その内訳は、建物及び構築物94百万円、その他29百万円であります。

場所 | 用途 | 種類 | その他
兵庫県西宮市ほか | 店舗 | 建物及び構築物、その他 | －

大規模改装により廃棄が見込まれている資産につき、資産の帳簿価額を備忘価額まで減額し、当該減少額を減損損失（38百万円）として特別損失に計上しました。

その内訳は、建物及び構築物37百万円、その他０百万円であります。

場所 | 用途 | 種類 | その他
大阪府吹田市 | 事務所 | 建物及び構築物 | －

事務所移転により廃棄が見込まれている資産につき、資産の帳簿価額を備忘価額まで減額し、当該減少額を減損損失（71百万円）として特別損失に計上しました。

その全額が、建物及び構築物であります。

場所 | 用途 | 種類 | その他
大阪府吹田市 | 事業所 | 土地、建物及び構築物 | －

時価が著しく下落した資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（745百万円）として特別損失に計上しました。

その内訳は、土地731百万円、建物及び構築物13百万円であります。

なお、当資産グループの回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを3.76％で割り引いて算定しております。

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

場所 | 用途 | 種類 | その他
大阪府吹田市ほか | 店舗、事務所 | 建物及び構築物、機械装置及び運搬具、土地、建設仮勘定、のれん、その他 | －

当該事業所の採算が悪化しており、将来獲得するであろうキャッシュ・フローで資産の帳簿価額を回収できないと判断したため、当資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（1,085百万円）として特別損失に計上しました。

その内訳は、建物及び構築物766百万円、機械装置及び運搬具87百万円、土地９百万円、建設仮勘定３百万円、のれん39百万円、その他179百万円であります。

なお、店舗の回収可能価額については、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを3.14%で割り引いて算定しております。また、土地の回収可能価額については、固定資産税評価額を基に算出した正味売却価額により測定しております。

場所 | 用途 | 種類 | その他
川崎市川崎区ほか | 店舗、事務所 | 建物及び構築物、機械装置及び運搬具、その他 | －

店舗等の撤退及び閉鎖が見込まれている資産につき、資産の帳簿価額を備忘価額まで減額し、当該減少額を減損損失（143百万円）として特別損失に計上しました。

その内訳は、建物及び構築物101百万円、機械装置及び運搬具３百万円、その他38百万円であります。

場所 | 用途 | 種類 | その他
兵庫県明石市ほか | 店舗 | 機械装置及び運搬具、その他 | －

店舗設備入替により廃棄が見込まれている資産につき、資産の帳簿価額を備忘価額まで減額し、当該減少額を減損損失（40百万円）として特別損失に計上しました。

その内訳は、機械装置及び運搬具４百万円、その他36百万円であります。

場所 | 用途 | 種類 | その他
大阪府池田市 | 食品加工施設 | 建物及び構築物 | －

当該食品加工施設売却の意思決定を行ったことから資産の帳簿価額を売却予定価額まで減額し、当該減少額を減損損失（28百万円）として特別損失に計上しました。

その全額が、建物及び構築物であります。

※９　のれん償却額

「連結財務諸表における資本連結手続に関する実務指針」（日本公認会計士協会平成26年11月28日 会計制度委員会報告第７号）第32項の規程に基づき、連結子会社株式の減損処理に伴って、のれんを一括償却したものです。

###### （連結包括利益計算書関係）

※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
その他有価証券評価差額金： |  |
当期発生額 | 3,419百万円 | △437百万円
組替調整額 | － | △580
税効果調整前 | 3,419 | △1,017
税効果額 | △901 | 309
その他有価証券評価差額金 | 2,517 | △707
繰延ヘッジ損益： |  |
当期発生額 | △26 | 26
税効果額 | 8 | △8
繰延ヘッジ損益 | △18 | 18
為替換算調整勘定： |  |
当期発生額 | 34 | △68
退職給付に係る調整額： |  |
当期発生額 | △5,931 | 1,092
組替調整額 | 403 | 1,531
税効果調整前 | △5,528 | 2,624
税効果額 | 1,697 | △807
退職給付に係る調整額 | △3,830 | 1,816
持分法適用会社に対する持分相当額： |  |
当期発生額 | △95 | △34
その他の包括利益合計 | △1,392 | 1,024

###### （連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度 期首株式数（千株） | 当連結会計年度 増加株式数（千株） | 当連結会計年度 減少株式数（千株） | 当連結会計年度末 株式数（千株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式　　（注）１ | 63,494 | ― | 6,000 | 57,494
合計 | 63,494 | ― | 6,000 | 57,494
自己株式 |  |  |  |
普通株式　　（注）２ | 2,947 | 5,001 | 6,000 | 1,948
合計 | 2,947 | 5,001 | 6,000 | 1,948

（注）１．普通株式の発行済株式総数の減少6,000千株は、自己株式の消却によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加5,001千株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加5,000
千株、単元未満株式の買取による増加１千株であります。
普通株式の自己株式の株式数の減少6,000千株は、自己株式の消却によるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成27年６月19日 定時株主総会 | 普通株式 | 1,210 | 20 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月22日
平成27年10月30日 取締役会 | 普通株式 | 1,110 | 20 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月３日

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成28年６月24日 定時株主総会 | 普通株式 | 1,110 | 利益剰余金 | 20 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月27日

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度 期首株式数（千株） | 当連結会計年度 増加株式数（千株） | 当連結会計年度 減少株式数（千株） | 当連結会計年度末 株式数（千株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式　　（注）１ | 57,494 | ― | 2,300 | 55,194
合計 | 57,494 | ― | 2,300 | 55,194
自己株式 |  |  |  |
普通株式　　（注）２ | 1,948 | 2,100 | 2,300 | 1,749
合計 | 1,948 | 2,100 | 2,300 | 1,749

（注）１．普通株式の発行済株式総数の減少2,300千株は、自己株式の消却によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加2,100千株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加2,100
千株、単元未満株式の買取による増加０千株であります。
普通株式の自己株式の株式数の減少2,300千株は、自己株式の消却によるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成28年６月24日 定時株主総会 | 普通株式 | 1,110 | 20 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月27日
平成28年10月31日 取締役会 | 普通株式 | 1,093 | 20 | 平成28年９月30日 | 平成28年12月５日

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成29年６月22日 定時株主総会 | 普通株式 | 1,068 | 利益剰余金 | 20 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月23日

###### （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
現金及び預金勘定 | 19,006 | 百万円 | 21,200 | 百万円
有価証券 | 19,528 |  | 16,018 |
計 | 38,534 |  | 37,219 |
償還期間が３ヵ月を超える有価証券 | △13,528 |  | △6,518 |
預入期間が３ヵ月を超える定期預金 現金同等物以外の有価証券 | △502 △2,000 |  | △797 △2,000 |
現金及び現金同等物 | 22,503 |  | 27,902 |

※２　株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

株式の取得により連結子会社となったBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.の連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出（純額）との関係は次のとおりであります。

流動資産 | 471 | 百万円
固定資産 | 242 |
のれん | 214 |
流動負債 | △493 |
固定負債 | △1 |
為替換算調整勘定 | △8 |
非支配株主持分 | △12 |
株式の取得価額 | △410 |
現金及び現金同等物 | 187 |
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △222 |

※３　出資金の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

出資金の取得により持分法適用会社から連結子会社となった美仕唐納滋（上海）食品有限公司の連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社出資金の取得価額と連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による収入（純額）との関係は次のとおりであります。

流動資産 | 223 | 百万円
固定資産 | 102 |
流動負債 | △49 |
負ののれん | △50 |
支配獲得時までの持分法評価額 | △112 |
出資金の取得価額 | 112 |
現金及び現金同等物 | △183 |
連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による収入 | 70 |

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

該当事項はありません。

※４　株式の売却により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

株式の売却により株式会社どんが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の売却価額と連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出（純額）との関係は次のとおりであります。

流動資産 | 135 | 百万円
固定資産 | 14 |
流動負債 | △160 |
固定負債 | △14 |
株式売却益 | 24 |
株式の売却価額 | 0 |
現金及び現金同等物 | △41 |
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △41 |

###### （リース取引関係）

（借手側）

ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

有形固定資産

事業用端末機（工具、器具及び備品）及び化合物の分析機（工具、器具及び備品）であります。

②　リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４.会計方針に関する事項　(２) 重要な減価償却資産の減価償却方法」に記載のとおりであります。

（貸手側）

１．ファイナンス・リース取引

(1）リース投資資産の内訳

流動資産 | （単位：百万円）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
リース料債権部分 | 1,604 | 1,444
見積残存価額部分 | 1 | 1
受取利息相当額 | △145 | △126
リース投資資産 | 1,460 | 1,320

(2）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の連結決算日後の回収予定額

流動資産 | （単位：百万円）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 | ２年超 ３年以内 | ３年超 ４年以内 | ４年超 ５年以内 | ５年超
リース債権 | － | － | － | － | － | －
リース投資資産 | 595 | 442 | 319 | 184 | 58 | 3

（単位：百万円）

| 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 | ２年超 ３年以内 | ３年超 ４年以内 | ４年超 ５年以内 | ５年超
リース債権 | 21 | 17 | － | － | － | －
リース投資資産 | 533 | 418 | 285 | 157 | 48 | 1

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
１年内 | 1,136 | 1,129
１年超 | 1,729 | 1,717
合計 | 2,865 | 2,846

###### （金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については安全性、確実性を最優先した金融商品に限定しており、運用先金融機関等の運用先集中リスクの回避及び運用商品につきましても格付け・期間等の一定の基準を満たす金融商品で運用をしております。また、資金調達については主に銀行借入れを基本としつつ資金使途・目的に応じて金融市場環境や金利動向等を総合的に勘案し、その時点で最適と思われる調達方法を検討することとしております。デリバティブは、後記するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。

(2)金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。

有価証券及び投資有価証券は、主に満期までの保有を基本にした債券及び取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、発行体の信用リスク及び金利・為替変動リスク、市場価格の変動リスクにさらされております。

営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、レンタル品預り保証金は、ほとんど１年以内の支払期日であります。

デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引であります。

なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「４．会計方針に関する事項」に記載されている「(6)重要なヘッジ会計の方法」をご覧ください。

(3)金融商品に係るリスク管理体制

①信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理

当社は、経理規程及び販売管理規程並びに与信管理規程、その他の取引先のリスクに関連する規程に従う営業債権について、各事業部門の管理責任者が必要に応じた信用調査を実施しており、取引先ごとの回収一覧表等を作成して回収状況及び残高を管理すると共に、回収懸念を早期に把握し、その債権保全に努めております。連結子会社についても、当社の規程に準じて同様の管理を行っております。

有価証券及び投資有価証券の債券は、経理規程の有価証券運用管理要領に従い安全性、確実性を最優先し、格付けの高い債券を投資対象としているため、信用リスクは僅少であります。

デリバティブ取引の利用に当たっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために格付けの高い金融機関と取引を行っております。

②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

当社は、外貨建ての営業債権債務の為替の変動リスクに対して、先物為替予約を利用してヘッジ取引しております。

有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体の格付け及び財務状況等を把握し、経理部担当取締役には毎月、取締役会には半期ごとに時価の報告を行っております。また、発行体の大幅な格付け低下等が起こった場合は速やかに経理部担当取締役に報告し、対策を講じるものとしております。

デリバティブ取引については、為替の変動リスクのヘッジ目的で実需相当額までの取引に限定して実施しております。取引は稟議規程等の承認に基づき経理部で契約を行い、契約先との残高照合等を行っております。

③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

当社は、各事業部等からの報告に基づき経理部で資金繰り計画の作成・更新を行っております。運転資金としては将来の予測可能な資金需要に対して十分な資金及び資金化が容易な定期預金、有価証券を確保しております。また、不測の事態に備えて主要取引金融機関とコミットメントライン（特定融資枠）契約を締結しており、円滑且つ効率的な資金調達が可能な体制をとっております。

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注)２．を参照ください。）。

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円)
(1)現金及び預金 | 19,006 | 19,006 | ―
(2)受取手形及び売掛金 | 10,109 |  |
貸倒引当金(※1) | △33 |  |
| 10,075 | 10,075 | ―
(3)有価証券及び投資有価証券 | 74,990 | 74,961 | △29
資産計 | 104,072 | 104,042 | △29
(1)支払手形及び買掛金 (2)未払金 (3)レンタル品預り保証金 | 7,353 7,057 9,657 | 7,353 7,057 9,657 | ― ― ―
負債計 | 24,069 | 24,069 | ―
デリバティブ取引(※2) ヘッジ会計が適用されているもの | △26 | △26 | ―
デリバティブ取引計 | △26 | △26 | ―

(※1)受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。

(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円)
(1)現金及び預金 | 21,200 | 21,200 | ―
(2)受取手形及び売掛金 | 9,887 |  |
貸倒引当金(※) | △26 |  |
| 9,861 | 9,861 | ―
(3)有価証券及び投資有価証券 | 73,710 | 73,767 | 57
資産計 | 104,772 | 104,829 | 57
(1)支払手形及び買掛金 (2)未払金 (3)レンタル品預り保証金 | 6,836 7,583 9,421 | 6,836 7,583 9,421 | ― ― ―
負債計 | 23,840 | 23,840 | ―

(※)受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。

(注)１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

・資産

(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金

これらはほとんど短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3)有価証券及び投資有価証券

これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券及び投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照ください。

・負債

(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、(3)レンタル品預り保証金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

・デリバティブ取引

注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

（単位：百万円）

区分 | 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
差入保証金 | 6,408 | 6,304
非上場株式 | 1,146 | 1,288

これらについては、市場価格がなく、且つ、将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。

３．金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| １年以内 (百万円) | １年超 ５年以内 (百万円) | ５年超 10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円)
現金及び預金 受取手形及び売掛金 有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券 (1)国債・地方債等 (2)社債 (3)その他 その他の有価証券のうち 満期があるもの (1)債券 (2)その他 | 18,883 10,109 ― ― 3,000 12,500 4,000 | ― ― 500 ― 5,000 12,000 ― | ― ― ― ― 4,000 10,000 ― | ― ― ― ― ― ― ―
合計 | 48,492 | 17,500 | 14,000 | ―

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| １年以内 (百万円) | １年超 ５年以内 (百万円) | ５年超 10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円)
現金及び預金 受取手形及び売掛金 有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券 (1)国債・地方債等 (2)社債 (3)その他 その他の有価証券のうち 満期があるもの (1)債券 (2)その他 | 21,084 9,887 ― ― 4,500 4,000 7,500 | ― ― 500 ― 5,500 17,000 ― | ― ― ― ― 4,000 8,300 ― | ― ― ― ― ― ― ―
合計 | 46,972 | 23,000 | 12,300 | ―

###### （有価証券関係）

１　満期保有目的の債券

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | ①　国債・地方債等 | 499 | 526 | 26
②　社債 | ― | ― | ―
③　その他 | 4,000 | 4,022 | 22
小計 | 4,499 | 4,548 | 49
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | ①　国債・地方債等 | ― | ― | ―
②　社債 | ― | ― | ―
③　その他 | 8,000 | 7,921 | △78
小計 | 8,000 | 7,921 | △78
合計 | 12,499 | 12,470 | △29

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | ①　国債・地方債等 | 499 | 518 | 18
②　社債 | ― | ― | ―
③　その他 | 7,500 | 7,556 | 56
小計 | 7,999 | 8,075 | 75
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | ①　国債・地方債等 | ― | ― | ―
②　社債 | ― | ― | ―
③　その他 | 6,500 | 6,482 | △17
小計 | 6,500 | 6,482 | △17
合計 | 14,499 | 14,557 | 57

２　その他有価証券

前連結会計年度（平成28年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価又は償却原価（百万円） | 差額（百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | ①　株式 | 22,385 | 10,283 | 12,101
②　債券 | 27,802 | 27,500 | 302
③　その他 | ― | ― | ―
小計 | 50,188 | 37,783 | 12,404
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | ①　株式 | 394 | 535 | △141
②　債券 | 6,972 | 7,005 | △32
③　その他 | 4,935 | 4,973 | △38
小計 | 12,302 | 12,514 | △211
合計 | 62,490 | 50,297 | 12,192

(注)非上場株式（連結貸借対照表計上額　非上場株式27百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（平成29年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価又は償却原価（百万円） | 差額（百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | ①　株式 | 20,907 | 9,792 | 11,114
②　債券 | 21,766 | 21,502 | 263
③　その他 | ― | ― | ―
小計 | 42,674 | 31,295 | 11,378
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | ①　株式 | 398 | 488 | △89
②　債券 | 7,754 | 7,803 | △48
③　その他 | 8,382 | 8,447 | △64
小計 | 16,535 | 16,739 | △203
合計 | 59,210 | 48,034 | 11,175

(注)非上場株式（連結貸借対照表計上額　非上場株式127百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

３　連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額（百万円） | 売却損の合計額（百万円）
株式 | 560 | 559 | ―
合計 | 560 | 559 | ―

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額（百万円） | 売却損の合計額（百万円）
株式 | 1,121 | 580 | ―
合計 | 1,121 | 580 | ―

###### （デリバティブ取引関係）

１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連

前連結会計年度（平成28年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度（平成29年３月31日)

該当事項はありません。

２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

通貨関連

前連結会計年度（平成28年３月31日)

ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち １年超(百万円) | 時価 (百万円)
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 買建・米ドル | 予定取引 | 522 | ― | △26

(注)時価の算定方法

取引先金融機関から提示された価格により算定しております。

当連結会計年度（平成29年３月31日)

該当事項はありません。

###### （退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度（連合設立型）、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。

一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。なお、簡便法を適用している会社については、重要性が乏しいため、原則法による注記に含めて記載しております。

一方一部の会社は、確定拠出年金制度、中小企業退職金共済制度を設けており、当社においては退職給付信託を設定しております。

２．確定給付制度

(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
退職給付債務の期首残高 | 31,376百万円 | 37,330百万円
勤務費用 | 1,227 | 1,455
利息費用 | 386 | 96
数理計算上の差異の発生額 | 5,422 | △588
退職給付の支払額 | △1,083 | △1,326
退職給付債務の期末残高 | 37,330 | 36,966

(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
年金資産の期首残高 | 23,536百万円 | 24,043百万円
期待運用収益 | 307 | 65
数理計算上の差異の発生額 | △509 | 504
事業主からの拠出額 | 1,343 | 1,130
退職給付の支払額 | △634 | △678
年金資産の期末残高 | 24,043 | 25,065

(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
積立型制度の退職給付債務 | 36,719百万円 | 36,345百万円
年金資産 | △24,043 | △25,065
| 12,675 | 11,280
非積立型制度の退職給付債務 | 610 | 620
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 13,286 | 11,901
退職給付に係る負債 | 13,286 | 11,901
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 13,286 | 11,901

(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
勤務費用 | 1,227百万円 | 1,455百万円
利息費用 | 386 | 96
期待運用収益 | △307 | △65
数理計算上の差異の費用処理額 | 403 | 1,531
確定給付制度に係る退職給付費用 | 1,709 | 3,017

(5）退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
数理計算上の差異 | △5,528百万円 | 2,624百万円
合　計 | △5,528 | 2,624

(6）退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
未認識数理計算上の差異 | 5,614百万円 | 2,990百万円
合　計 | 5,614 | 2,990

(7）年金資産に関する事項

①　年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
国内債券 | 23.9％ | 23.0％
国内株式 | 3.9 | 5.9
外国債券 | 16.0 | 14.6
外国株式 | 2.7 | 3.7
一般勘定 | 3.1 | 3.1
オルタナティブ投資（注） | 29.0 | 34.4
短期資産 | 10.0 | 4.4
その他 | 11.4 | 10.9
合　計 | 100.0 | 100.0

（注）オルタナティブ投資は、主にヘッジファンドへの投資であります。

②　長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8）数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
割引率 | 0.27％ | 0.27％
長期期待運用収益率 | 1.3％ | 0.27％
予想昇給率 | 3.3％ | 2.54％
一時金選択率 | 32.0％ | 33.0％

３．確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度 124百万円、当連結会計年度 124百万円であります。

###### （ストック・オプション等関係）

該当事項はありません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |  | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
（流動の部） |  |  |
繰延税金資産 |  |  |
賞与引当金 | 902百万円 |  | 1,023百万円
貸倒引当金 | 11 |  | 10
未実現たな卸資産売却益 | 164 |  | 160
未払事業税等 | 58 |  | 160
たな卸資産評価減 | 147 |  | 138
その他 | 283 |  | 273
繰延税金資産小計 | 1,568 |  | 1,766
評価性引当額 | △93 |  | △45
繰延税金資産合計 | 1,474 |  | 1,720
繰延税金負債 |  |  |
その他 | 1 |  | 0
繰延税金負債合計 | 1 |  | 0
繰延税金資産の純額 | 1,473 |  | 1,719
（固定の部） |  |  |
繰延税金資産 |  |  |
減価償却超過額 | 258 |  | 519
減損損失 | 518 |  | 516
退職給付に係る負債 | 5,618 |  | 5,204
資産除去債務 | 199 |  | 187
貸倒引当金 | 45 |  | 8
有価証券等評価減 | 75 |  | 23
その他有価証券評価差額金 | 63 |  | 62
繰越欠損金 | 861 |  | 822
その他 | 19 |  | 32
繰延税金資産小計 | 7,658 |  | 7,378
評価性引当額 | △1,524 |  | △1,563
繰延税金資産合計 | 6,133 |  | 5,815
繰延税金負債 |  |  |
資産除去債務固定資産 | 55 |  | 37
特別償却準備金 | 0 |  | －
固定資産圧縮積立金 | 14 |  | 13
その他有価証券評価差額金 | 3,777 |  | 3,475
その他 | 2 |  | 24
繰延税金負債合計 | 3,849 |  | 3,551
繰延税金資産の純額 | 2,283 |  | 2,263

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |  | 当連結会計年度 （平成29年３月31日）
法定実効税率 | 33.1％ |  | 30.9％
（調整） |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.4 |  | 2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.7 |  | △0.7
住民税均等割等 | 2.4 |  | 2.1
評価性引当額 | 5.4 |  | 3.1
のれんの償却額 | 0.4 |  | －
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 子会社株式売却による調整 連結子会社との税率差異 | 5.2 － 1.6 |  | △0.2 △4.3 1.3
その他 | △0.2 |  | 0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 50.6 |  | 35.2

###### （企業結合等関係）

取得による企業結合

（Big Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.の株式取得）

１．企業結合の概要

（1）被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　　　　Big Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.

事業の内容　　　　　　「BIG APPLE」ブランドのドーナツチェーンの企画、運営

（2）企業結合を行った主な理由

当社はマレーシアにおいて「ミスタードーナツ」を展開しており、日本のドーナツブランドとして40歳代を中心とするファミリー層に支持されております。若年層に支持されているBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.「BIG APPLE」とは互いに補完しあうブランドとして共存可能であるだけでなく、同社が持つマレーシアにおけるビジネスのノウハウと当社が持つフランチャイズビジネスによる多店舗化のノウハウを融合すること及び購買・物流面での効率化を図ることは、より多くの方に高付加価値の商品・サービスを提供することに繋がり、業容拡大に資するものと判断したためであります。

（3）企業結合日

平成29年２月10日（株式取得日）

平成29年１月１日（みなし取得日）

（4）企業結合の法的形式

現金を対価とした株式取得

（5）結合後企業の名称

名称に変更はありません。

（6）取得した議決権比率

90％

（7）取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として発行済株式の90％を取得したためであります。

２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

当連結会計年度は貸借対照表のみを連結しているため、被取得企業の業績は含まれておりません。

３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価（注） | 現金 | 410百万円
取得原価 |  | 410

（注）取得の対価には、条件付取得対価を含めておりません。条件付取得対価は、被取得会社の一定期間の将来業績等に応じて支払いを行う契約となっており、現時点では確定しておりません。取得対価の追加支払いが発生した場合、取得時に支払ったものとみなして取得原価を修正し、のれんの金額及びのれんの償却額を修正することとしております。

４．主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリー業務等に対する報酬・手数料等　　　153百万円

５．発生したのれんの金額、発生要因、償却方法及び償却期間

（1）発生したのれんの金額

214百万円

なお、当連結会計年度末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

（2）発生原因

被取得企業を連結子会社としたことにより発生したものであり、被取得企業の今後の事業展開により期待される将来の超過収益力であります。

（3）償却方法及び償却期間

効果の発現する期間にわたって均等償却いたします。なお、償却期間については取得原価の配分の結果を踏まえて決定する予定であります。

６．企業結合日の受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産 |  | 471百万円
固定資産 |  | 242
資産合計 |  | 713
流動負債 |  | 493
固定負債 |  | 1
負債合計 |  | 494

７．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす

影響の概算額及びその算定方法

売上高 |  | 784百万円
営業利益 |  | 28

（概算額の算定方法）

企業結合が連結会計年度開始の日に開始したと仮定した売上高及び営業利益と、取得企業の連結損益計算書における売上高及び営業利益との差額を影響の概算額としております。

なお、当該注記は監査証明を受けておりません。

事業分離

（株式会社どんの株式譲渡）

１．事業分離の概要

（1）分離先企業の名称

株式会社フジオフードシステム

（2）分離した事業の内容

連結子会社：株式会社どん

事業の内容：ザ・どんのフランチャイズチェーン事業

（3）事業分離を行った主な理由

株式会社どんは平成３年に設立し、海鮮丼が中心のどんぶり専門店「ザ・どん」をはじめ、おひつご飯のお店「四季五感」を営業してまいりました。株式会社どんはフランチャイズ展開により最盛期で約100店まで出店しておりましたが、人口動態の変化や様々な外食業の登場など、市場環境とお客様志向の変化に伴い売上が低下。平成28年10月末現在では30店の営業に留まっております。

健康志向が一段と高まっている現在、ヘルシーな魚介類を使った食事をメインに提供する株式会社どんのビジネスモデルに、市場性は十分にあると考えております。株式会社フジオフードシステムは「まいどおおきに食堂」「串家物語」「つるまる」「かっぽうぎ」をメインブランドに、数多くの日本食の飲食事業を手掛けていることから、今回の株式譲渡が株式会社どんの今後の業容拡大に最も資するものと考え、今回の株式譲渡に至りました。

（4）事業分離日

平成28年11月30日

（5）法的形式を含む取引の概要

受取対価を現金等の財産のみとする株式譲渡

２．実施した会計処理の概要

（1）移転損益の金額

関係会社株式売却益　24百万円

（2）移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産 |  | 135百万円
固定資産 |  | 14
資産合計 |  | 149
流動負債 固定負債 |  | 160 14
負債合計 |  | 174

（3）会計処理

株式会社どんの連結上の帳簿価額と売却価額との差額を特別利益の関係会社株式売却益に計上して

おります。

３．分離した事業が含まれていた報告セグメントの名称

フードグループ

４．当連結会計年度の連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

売上高 |  | 399百万円
営業損失（△） |  | △59

共通支配下の取引等

（楽清香港有限公司の株式取得）

１．取引の概要

（1）結合当事企業の名称及びその事業内容

結合当事企業の名称：楽清香港有限公司（当社の連結子会社）

事業の内容：投資並びに原材料及び資器材の調達

（2）企業結合日

平成29年３月31日

（3）企業結合の法的形式

非支配株主からの株式取得

（4）結合後企業の名称

変更ありません。

（5）その他取引の概要に関する事項

非支配株主からの事業撤退の申入れ並びに更なる意思決定の迅速化に資するべく、楽清香港有限公司の株式の40％を追加取得し当社の100％完全子会社といたしました。

２．実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。

３．子会社株式の追加取得した場合に掲げる事項

・被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　現金　237百万円

４．非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

・資本剰余金の主な変動要因

子会社株式の追加取得

・非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額

251百万円

###### （資産除去債務関係）

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

イ．当該資産除去債務の概要

全国の支店及び店舗の賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。

ロ．当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間（１年から41年）に対応する割引率（0％から2.301％）を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ．当該資産除去債務の総額の増減

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
期首残高 | 582百万円 | 651百万円
有形固定資産の取得に伴う増加額 | 89 | 36
時の経過による調整額 | 5 | 5
資産除去債務の履行による減少額 | △26 | △65
期末残高 | 651 | 628

###### （セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は、本社に製品・サービス別の事業部門を置き、各事業本部（又は事業部）は、取扱う製品・サービスについて国内の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

当社は、事業本部（又は事業部）を集約した事業グループを基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「クリーン・ケアグループ」「フードグループ」の２つを報告セグメントとしております。

「クリーン・ケアグループ」は、訪問販売を中心とした事業グループであり、清掃用資器材の賃貸、化粧品等の製造・販売、キャビネットタオルの賃貸、トイレタリー商品の販売、産業用ウエスの賃貸、浄水器・空気清浄機の賃貸、ハウスクリーニングサービス、家事代行サービス、害虫駆除・予防サービス、樹木・芝生管理サービス、工場・事務所施設管理サービス、高齢者生活支援サービス、旅行用品・ベビー用品・レジャー用品・健康及び介護用品等の賃貸並びに販売、ユニフォームの企画・販売・賃貸、オフィスコーヒー等の販売等の事業で構成されています。「フードグループ」は、飲食店の展開を目的とした事業グループであり、ドーナツの製造・販売及び飲食物等の販売、とんかつレストランの運営、氷菓等の製造、その他料理飲食物の販売等の事業で構成されております。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部利益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| クリーン・ケアグループ | フード グループ | その他 （注）１ | 計 | 調整額 （注）２ | 連結 財務諸表 計上額
売上高 |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 110,191 | 44,007 | 11,004 | 165,203 | － | 165,203
セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 937 | 9 | 2,600 | 3,547 | △3,547 | －
計 | 111,128 | 44,017 | 13,605 | 168,750 | △3,547 | 165,203
セグメント利益又は損失（△） | 13,001 | △1,469 | △202 | 11,329 | △5,957 | 5,372
セグメント資産 | 73,956 | 13,176 | 19,166 | 106,299 | 84,022 | 190,322
その他の項目 |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 2,966 | 1,208 | 1,723 | 5,898 | 805 | 6,704
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 3,265 | 1,641 | 1,488 | 6,396 | 986 | 7,382

当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| クリーン・ケアグループ | フード グループ | その他 （注）１ | 計 | 調整額 （注）２ | 連結 財務諸表 計上額
売上高 |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 110,537 | 40,151 | 11,192 | 161,880 | － | 161,880
セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 741 | 11 | 2,212 | 2,965 | △2,965 | －
計 | 111,278 | 40,163 | 13,404 | 164,846 | △2,965 | 161,880
セグメント利益又は損失（△） | 13,671 | △684 | 114 | 13,101 | △7,031 | 6,069
セグメント資産 | 75,166 | 11,621 | 19,928 | 106,716 | 83,400 | 190,116
その他の項目 |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 3,265 | 1,220 | 1,573 | 6,059 | 819 | 6,878
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 3,582 | 1,283 | 1,458 | 6,323 | 766 | 7,090

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、病院のマネジメントサービス、保険代理業及び海外事業等を含んでおります。

２．調整額の内容は以下のとおりです。

売上高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
セグメント間取引消去 | △3,547 | △2,965
合計 | △3,547 | △2,965

セグメント利益又は損失(△）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
セグメント間取引消去 | 49 | 75
全社費用（注） | △6,007 | △7,107
合計 | △5,957 | △7,031

（注）全社費用は、主に当社の本社管理部門に係る費用であります。

セグメント資産　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
セグメント間取引消去 | △15,829 | △16,302
全社資産（注） | 99,852 | 99,702
合計 | 84,022 | 83,400

（注）全社資産は、主に当社での余資運用資金（現金及び有価証券）、長期投資資金（投資有

価証券）及び管理部門に係る資産等であります。

減価償却費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
セグメント間取引消去 | △3 | △0
全社資産 | 808 | 819
合計 | 805 | 819

有形固定資産及び無形固定資産の増加額　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
全社資産 | 986 | 766
合計 | 986 | 766

３．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

【関連情報】

前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

（単位：百万円）

| クリーン・ケア グループ | フード グループ | その他 | 合　計
外部顧客への売上 | 110,191 | 44,007 | 11,004 | 165,203

２．地域ごとの情報

(1）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

（単位：百万円）

| クリーン・ケア グループ | フード グループ | その他 | 合　計
外部顧客への売上 | 110,537 | 40,151 | 11,192 | 161,880

２．地域ごとの情報

(1）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）

|  |  |  | （単位：百万円）
| クリーン・ケア グループ | フード グループ | その他 | 全社・消去 | 合　計
減損損失 | 745 | 348 | － | 71 | 1,165

（注）「全社・消去」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。

当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

|  |  |  | （単位：百万円）
| クリーン・ケア グループ | フード グループ | その他 | 全社・消去 | 合　計
減損損失 | 59 | 1,170 | 67 | － | 1,297

（注）「その他」の区分は、海外事業に係るものであります。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）

|  |  |  | （単位：百万円）
| クリーン・ケア グループ | フード グループ | その他 | 全社・消去 | 合　計
当期償却額（注１） | 134 | 160 | － | － | 295
当期末残高（注２） | 259 | 46 | － | － | 305

（注１）当期償却額には、特別損失の「のれん償却額」を含んでおります。

（注２）当期末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生した

のれん残高259百万円（クリーン・ケアグループ）、46百万円（フードグループ）であります。

当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

|  |  |  | （単位：百万円）
| クリーン・ケア グループ | フード グループ | その他 | 全社・消去 | 合　計
当期償却額 | 232 | 12 | － | － | 245
当期末残高（注） | 579 | － | 214 | － | 793

（注）当期末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生した

のれん残高579百万円（クリーン・ケアグループ）、平成29年２月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高214百万円（その他）であります。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）

重要性が乏しいため記載を省略しております。

当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

該当事項はありません。

###### 【関連当事者情報】

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

関連当事者との間における重要な取引がないため、記載を省略しております。

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

関連当事者との間における重要な取引がないため、記載を省略しております。

###### （１株当たり情報）

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
１株当たり純資産額 | 2,569.53 | 円
１株当たり当期純利益金額 | 52.18 | 円
１株当たり純資産額 | 2,651.76 | 円
１株当たり当期純利益金額 | 78.95 | 円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため、記載しておりません。 | なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため、記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） | 2,983 | 4,318
普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） | 2,983 | 4,318
期中平均株式数（千株） | 57,176 | 54,693

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ⑤【連結附属明細表】

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 平均利率 （％） | 返済期限
短期借入金 | ― | 78 | 4.35 | ―
１年以内に返済予定の長期借入金 | 9 | 10 | 0.46 | ―
１年以内に返済予定のリース債務 | 0 | 3 | ― | ―
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 10 | ― | ― | ―
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 0 | ― | ― | ―
その他有利子負債 | ― | ― | ― | ―
合計 | 20 | 91 | ― | ―

(注)１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．リース債務の平均利率については、一部のリース債務について、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

###### 【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

#### （２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度
売上高（百万円） | 40,620 | 81,091 | 123,676 | 161,880
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） | 798 | 3,234 | 6,120 | 6,610
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額 （百万円） | 461 | 2,105 | 4,371 | 4,318
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 8.30 | 38.06 | 79.46 | 78.95

（会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） | 8.30 | 29.81 | 41.67 | △0.98