第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

21,200

18,333

受取手形及び売掛金

9,887

10,005

リース債権及びリース投資資産

1,359

1,400

有価証券

16,018

15,027

商品及び製品

7,388

7,521

仕掛品

157

202

原材料及び貯蔵品

1,557

1,495

繰延税金資産

1,719

1,284

その他

2,766

3,761

貸倒引当金

△34

△36

流動資産合計

62,021

58,996

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

44,157

43,856

減価償却累計額

△26,388

△26,235

建物及び構築物（純額）

17,769

17,621

機械装置及び運搬具

24,880

24,882

減価償却累計額

△18,134

△18,242

機械装置及び運搬具（純額）

6,745

6,639

土地

23,628

23,459

建設仮勘定

241

333

その他

11,903

11,965

減価償却累計額

△8,955

△9,145

その他（純額）

2,948

2,820

有形固定資産合計

51,334

50,874

無形固定資産

 

 

のれん

793

742

その他

6,825

6,819

無形固定資産合計

7,618

7,561

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

58,979

61,426

長期貸付金

5

4

繰延税金資産

2,263

1,397

差入保証金

6,304

6,264

その他

1,616

1,582

貸倒引当金

△27

△27

投資その他の資産合計

69,142

70,648

固定資産合計

128,095

129,084

資産合計

190,116

188,080

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

6,836

6,970

短期借入金

78

142

1年内返済予定の長期借入金

10

7

未払法人税等

2,337

197

賞与引当金

3,255

1,527

資産除去債務

12

38

未払金

7,583

6,466

レンタル品預り保証金

9,421

9,353

その他

5,069

5,028

流動負債合計

34,603

29,732

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

11,901

12,114

資産除去債務

616

575

長期預り保証金

812

882

長期未払金

74

74

その他

0

3

固定負債合計

13,403

13,649

負債合計

48,007

43,382

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

11,352

11,352

資本剰余金

11,086

11,086

利益剰余金

117,332

117,875

自己株式

△3,568

△3,569

株主資本合計

136,203

136,745

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,754

9,702

繰延ヘッジ損益

－

1

為替換算調整勘定

△120

△119

退職給付に係る調整累計額

△2,113

△2,004

その他の包括利益累計額合計

5,521

7,579

非支配株主持分

384

374

純資産合計

142,108

144,698

負債純資産合計

190,116

188,080

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

売上高

40,620

40,218

売上原価

22,680

22,178

売上総利益

17,940

18,040

販売費及び一般管理費

17,514

16,242

営業利益

426

1,797

営業外収益

 

 

受取利息

107

88

受取配当金

155

161

設備賃貸料

23

39

受取手数料

55

43

持分法による投資利益

64

101

雑収入

166

106

営業外収益合計

573

542

営業外費用

 

 

支払利息

0

1

為替差損

45

0

設備賃貸費用

13

13

雑損失

58

30

営業外費用合計

116

45

経常利益

882

2,294

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

2

その他

0

0

特別利益合計

0

2

特別損失

 

 

固定資産売却損

7

89

固定資産廃棄損

10

28

災害による損失

65

0

その他

1

0

特別損失合計

84

118

税金等調整前四半期純利益

798

2,178

法人税等

339

575

四半期純利益

459

1,603

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△2

△7

親会社株主に帰属する四半期純利益

461

1,611

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

四半期純利益

459

1,603

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,315

1,947

繰延ヘッジ損益

△12

1

為替換算調整勘定

△83

△31

退職給付に係る調整額

265

105

持分法適用会社に対する持分相当額

△55

33

その他の包括利益合計

△1,201

2,057

四半期包括利益

△742

3,660

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△710

3,668

非支配株主に係る四半期包括利益

△31

△8

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

連結子会社の税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

  連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

（債務保証）

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成29年６月30日）

ミスタードーナツ加盟店

 

 

ミスタードーナツ加盟店

 

 

（事業者融資保証）

 

 

（事業者融資保証）

 

 

タイホウフーズ㈱

 

52百万円

㈱東京多摩フードサービス

 

60百万円

㈱バザール

 

52

㈱バザール

 

52

㈱都筑

 

50

タイホウフーズ㈱

 

50

その他

4件

46

その他

6件

115

協力工場

 

 

協力工場

 

 

（協栄工場融資保証）

 

 

（協栄工場融資保証）

 

 

㈱アイエムコーポレーション

 

20

㈱アイエムコーポレーション

 

17

㈱アスカム

 

5

㈱アスカム

 

5

㈱道協

 

5

㈱道協

 

5

㈱モリチクリーニング

 

4

㈱モリチクリーニング

 

3

当社従業員

 

29件

 

31

当社従業員

 

27件

 

31

（厚生貸付保証）

（厚生貸付保証）

合計

 

268

合計

 

340

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

減価償却費

1,779百万円

1,548百万円

のれんの償却額

48

48

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月24日
定時株主総会

普通株式

1,110

20

平成28年３月31日

平成28年６月27日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月22日
定時株主総会

普通株式

1,068

20

平成29年３月31日

平成29年６月23日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

クリーン・ケアグループ

フード

　　グループ

その他

（注１）

計

調整額

（注２）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注３）

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

27,313

10,423

2,883

40,620

－

40,620

セグメント間の内部売上高又は振替高

202

2

644

850

△850

－

計

27,516

10,426

3,528

41,471

△850

40,620

セグメント利益又は損失（△）

2,442

△443

102

2,101

△1,675

426

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,675百万円には、セグメント間取引消去15百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△1,690百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

「クリーン・ケアグループ」において、事業譲受により株式会社ダスキン八代に１億42百万円、株式会社ダスキン鹿児島に１億45百万円ののれんを計上しております。

なお、のれんの当第１四半期連結累計期間の償却額及び当第１四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

 

 

クリーン・ケア

グループ

フード

グループ

その他

全社・消去

合計

当第１四半期連結累計期間償却額

44

3

－

－

48

当第１四半期連結会計期間末残高（注）

503

43

－

－

546

（注）当第１四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高503百万円（クリーン・ケアグループ）、43百万円（フードグループ）であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

クリーン・ケアグループ

フード

　　グループ

その他

（注１）

計

調整額

（注２）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注３）

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

27,978

9,166

3,073

40,218

－

40,218

セグメント間の内部売上高又は振替高

202

3

543

749

△749

－

計

28,181

9,169

3,617

40,968

△749

40,218

セグメント利益又は損失（△）

3,335

89

105

3,529

△1,732

1,797

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,732百万円には、セグメント間取引消去13百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△1,746百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

なお、のれんの当第１四半期連結累計期間の償却額及び当第１四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

 

 

クリーン・ケア

グループ

フード

グループ

その他

全社・消去

合計

当第１四半期連結累計期間償却額

43

－

5

－

48

当第１四半期連結会計期間末残高（注）

538

－

203

－

742

（注）当第１四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高538百万円（クリーン・ケアグループ）、平成29年２月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高203百万円（その他）であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

 
（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

（エムディフード東北株式会社への会社分割）

１．取引の概要

（1）対象となった事業の名称及びその事業の内容

事業の名称　　フードグループのミスタードーナツ事業（エムディフード東北株式会社へ運営委託してる秋田県及び青森県内の12店舗）

事業の内容　　ドーナツ・飲茶等の販売

（2）企業結合日

平成29年４月１日

（3）企業結合の法的形式

当社を分割会社、エムディフード東北株式会社（当社の連結子会社）を承継会社とする会社分割

（4）結合後企業の名称

エムディフード東北株式会社

（5）その他取引の概要に関する事項

本会社分割は、当社がエムディフード東北株式会社に運営委託しているショップに係る資産及び負債を、エムディフード東北株式会社に承継するものです。

地域に根差した子会社が自立したショップ経営を行うことで、機動的且つ合理的な事業運営を実現し、今後、エムディフード東北株式会社がミスタードーナツ事業の業容拡大に貢献すると共に、それを通じてフランチャイズ加盟店のモデルとなる役割を担っていくことを目的に実施するものです。

２．実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

 １株当たり四半期純利益金額

８円30銭

30円15銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

461

1,611

普通株主に帰属しない金額（百万円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額（百万円）

461

1,611

普通株式の期中平均株式数（千株）

55,546

53,445

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。