第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	21,200	17,547
受取手形及び売掛金	9,887	11,054
リース債権及びリース投資資産	1,359	1,365
有価証券	16,018	21,408
商品及び製品	7,388	7,407
仕掛品	157	180
原材料及び貯蔵品	1,557	1,445
繰延税金資産	1,719	1,412
その他	2,766	4,175
貸倒引当金	△34	△38
流動資産合計	62,021	65,958
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	44,157	44,143
減価償却累計額	△26,388	△26,726
建物及び構築物（純額）	17,769	17,416
機械装置及び運搬具	24,880	25,230
減価償却累計額	△18,134	△18,484
機械装置及び運搬具（純額）	6,745	6,745
土地	23,628	23,504
建設仮勘定	241	120
その他	11,903	12,388
減価償却累計額	△8,955	△9,470
その他（純額）	2,948	2,917
有形固定資産合計	51,334	50,705
無形固定資産
のれん	793	703
その他	6,825	7,049
無形固定資産合計	7,618	7,752
投資その他の資産
投資有価証券	58,979	61,028
長期貸付金	5	3
繰延税金資産	2,263	825
差入保証金	6,304	6,072
その他	1,616	1,328
貸倒引当金	△27	△29
投資その他の資産合計	69,142	69,229
固定資産合計	128,095	127,687
資産合計	190,116	193,646

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	6,836	6,837
短期借入金	78	168
1年内返済予定の長期借入金	10	2
未払法人税等	2,337	842
賞与引当金	3,255	1,877
資産除去債務	12	56
未払金	7,583	6,475
レンタル品預り保証金	9,421	9,771
その他	5,069	4,608
流動負債合計	34,603	30,641
固定負債
退職給付に係る負債	11,901	12,606
資産除去債務	616	577
長期預り保証金	812	798
長期未払金	74	23
その他	0	7
固定負債合計	13,403	14,013
負債合計	48,007	44,654
純資産の部
株主資本
資本金	11,352	11,352
資本剰余金	11,086	11,087
利益剰余金	117,332	120,854
自己株式	△3,568	△3,570
株主資本合計	136,203	139,723
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	7,754	10,822
繰延ヘッジ損益	－	4
為替換算調整勘定	△120	△104
退職給付に係る調整累計額	△2,113	△1,785
その他の包括利益累計額合計	5,521	8,936
新株予約権	－	6
非支配株主持分	384	324
純資産合計	142,108	148,991
負債純資産合計	190,116	193,646

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)
売上高	123,676	122,970
売上原価	68,529	67,372
売上総利益	55,146	55,598
販売費及び一般管理費	50,013	48,385
営業利益	5,132	7,212
営業外収益
受取利息	312	261
受取配当金	295	309
設備賃貸料	129	113
受取手数料	165	146
持分法による投資利益	129	183
雑収入	513	406
営業外収益合計	1,547	1,420
営業外費用
支払利息	0	5
設備賃貸費用	24	41
支払補償費	36	30
解約違約金	90	26
自己株式取得費用	60	－
雑損失	83	63
営業外費用合計	294	167
経常利益	6,385	8,465
特別利益
固定資産売却益	0	31
投資有価証券清算益	114	－
関係会社株式売却益	24	－
その他	7	5
特別利益合計	147	36
特別損失
固定資産売却損	21	93
固定資産廃棄損	125	84
減損損失	83	115
災害による損失	174	0
その他	8	5
特別損失合計	412	299
税金等調整前四半期純利益	6,120	8,202
法人税等	1,749	2,557
四半期純利益	4,370	5,644
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△0	△14
親会社株主に帰属する四半期純利益	4,371	5,659

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)
四半期純利益	4,370	5,644
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△173	3,067
繰延ヘッジ損益	18	4
為替換算調整勘定	△186	△9
退職給付に係る調整額	795	317
持分法適用会社に対する持分相当額	△129	35
その他の包括利益合計	324	3,415
四半期包括利益	4,695	9,060
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	4,757	9,074
非支配株主に係る四半期包括利益	△61	△14

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

連結子会社の税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

  連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。

（債務保証）

前連結会計年度 （平成29年３月31日）			当第３四半期連結会計期間 （平成29年12月31日）
ミスタードーナツ加盟店			ミスタードーナツ加盟店
（事業者融資保証）			（事業者融資保証）
タイホウフーズ㈱		52百万円	㈱都筑		90百万円
㈱バザール		52	㈱東京多摩フードサービス		60
㈱都筑		50	㈱おりじん		55
その他	4件	46	その他	5件	166
協力工場			協力工場
（協栄工場融資保証）			（協栄工場融資保証）
㈱アイエムコーポレーション		20	㈱アイエムコーポレーション		12
㈱アスカム		5	㈱アスカム		4
㈱道協		5	㈱道協		4
㈱モリチクリーニング		4	㈱モリチクリーニング		2
当社従業員	29件	31	当社従業員	24件	29
（厚生貸付保証）			（厚生貸付保証）
合計		268	合計		426

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年12月31日）
減価償却費	5,217百万円	4,703百万円
のれんの償却額	167	150

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月24日 定時株主総会	普通株式	1,110	20	平成28年３月31日	平成28年６月27日	利益剰余金
平成28年10月31日取締役会	普通株式	1,093	20	平成28年９月30日	平成28年12月５日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

　当第３四半期連結会計期間末の株主資本は、前連結会計年度末比735百万円減少しております。
　これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上に伴う利益剰余金4,371百万円の増加と、配当による利益剰余金2,204百万円の減少、自己株式2,902百万円の増加によります。
　当社は、平成28年７月29日付の取締役会決議に基づき、自己株式1,500,000株を2,901百万円にて市場から取得しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月22日 定時株主総会	普通株式	1,068	20	平成29年３月31日	平成29年６月23日	利益剰余金
平成29年10月31日取締役会	普通株式	1,068	20	平成29年９月30日	平成29年12月４日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	クリーン・ケアグループ	フード 　　グループ	その他 （注１）	計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
外部顧客への売上高	84,580	30,796	8,299	123,676	－	123,676
セグメント間の内部売上高 又は振替高	589	9	1,622	2,221	△2,221	－
計	85,169	30,805	9,921	125,897	△2,221	123,676
セグメント利益又は損失（△）	10,614	△510	145	10,249	△5,116	5,132

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△5,116百万円には、セグメント間取引消去56百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△5,173百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

「クリーン・ケアグループ」において、事業譲受により株式会社ダスキン八代に142百万円、株式会社ダスキン鹿児島に145百万円ののれんが当第３四半期連結累計期間で発生しております。

なお、のれんの当第３四半期連結累計期間の償却額及び当第３四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

		クリーン・ケア グループ	フード グループ	その他	全社・消去	合計
当第３四半期連結累計期間償却額		158	9	－	－	167
当第３四半期連結会計期間末残高 (注)		607	39	－	－	647

（注）当第３四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高607百万円（クリーン・ケアグループ）、39百万円（フードグループ）であります。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	クリーン・ケアグループ	フード 　　グループ	その他 （注１）	計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
外部顧客への売上高	85,577	28,305	9,086	122,970	－	122,970
セグメント間の内部売上高 又は振替高	546	7	1,659	2,213	△2,213	－
計	86,124	28,313	10,746	125,183	△2,213	122,970
セグメント利益又は損失（△）	11,868	243	197	12,309	△5,097	7,212

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△5,097百万円には、セグメント間取引消去47百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△5,145百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

なお、のれんの当第３四半期連結累計期間の償却額及び当第３四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

		クリーン・ケア グループ	フード グループ	その他	全社・消去	合計
当第３四半期連結累計期間償却額		133	－	16	－	150
当第３四半期連結会計期間末残高 (注)		499	－	203	－	703

（注）当第３四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高499百万円（クリーン・ケアグループ）、平成29年２月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高203百万円（その他）であります。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

（楽清（上海）清潔用具租賃有限公司の株式取得）

１．取引の概要

（1）結合当事企業の名称及びその事業内容

結合当事企業の名称：楽清（上海）清潔用具租賃有限公司（当社の連結子会社）

事業の内容：ダストコントロール商品の賃貸及び販売

（2）企業結合日

平成29年11月10日

（3）企業結合の法的形式

非支配株主からの株式取得

（4）結合後企業の名称

変更ありません。

（5）その他取引の概要に関する事項

　非支配株主からの事業撤退の申入れ並びに更なる意思決定の迅速化に資するべく、当社の連結子会社である楽清香港有限公司は、楽清（上海）清潔用具租賃有限公司の株式の8.75％を追加取得し完全子会社といたしました。

２．実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。

３．子会社株式の追加取得に関する事項

　・被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	９百万円
取得原価		９百万円

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年12月31日）
（１）１株当たり四半期純利益金額	79円46銭	105円89銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	4,371	5,659
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（百万円）	4,371	5,659
普通株式の期中平均株式数（千株）	55,007	53,445
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	－	105円89銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	－	0
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　　　　該当事項はありません。

２【その他】

平成29年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額………………………………………1,068百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………20円

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年12月４日

（注）  平成29年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。