第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	18,846	18,991
受取手形及び売掛金	9,950	10,071
リース債権及びリース投資資産	1,326	1,275
有価証券	24,461	20,713
商品及び製品	7,738	7,995
仕掛品	142	186
原材料及び貯蔵品	1,598	1,542
その他	3,585	3,609
貸倒引当金	△37	△39
流動資産合計	67,611	64,347
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	43,486	43,894
減価償却累計額	△26,490	△26,946
建物及び構築物（純額）	16,996	16,947
機械装置及び運搬具	24,975	25,352
減価償却累計額	△18,484	△18,531
機械装置及び運搬具（純額）	6,491	6,820
土地	22,750	22,702
建設仮勘定	178	206
その他	12,405	12,535
減価償却累計額	△9,478	△9,757
その他（純額）	2,927	2,778
有形固定資産合計	49,344	49,455
無形固定資産
のれん	549	503
その他	7,925	8,565
無形固定資産合計	8,474	9,069
投資その他の資産
投資有価証券	60,523	63,174
長期貸付金	3	5
繰延税金資産	3,073	959
差入保証金	5,751	5,697
その他	1,310	1,334
貸倒引当金	△34	△28
投資その他の資産合計	70,627	71,142
固定資産合計	128,446	129,667
資産合計	196,058	194,014

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	6,834	6,100
短期借入金	173	－
未払法人税等	1,403	1,371
賞与引当金	3,397	3,152
資産除去債務	18	6
未払金	8,112	6,655
レンタル品預り保証金	9,314	9,332
その他	4,731	4,462
流動負債合計	33,985	31,082
固定負債
退職給付に係る負債	12,882	7,428
資産除去債務	578	606
長期預り保証金	788	793
長期未払金	18	27
その他	18	16
固定負債合計	14,286	8,872
負債合計	48,271	39,954
純資産の部
株主資本
資本金	11,352	11,352
資本剰余金	11,087	11,092
利益剰余金	120,519	122,844
自己株式	△3,571	△3,570
株主資本合計	139,388	141,719
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	9,878	10,455
繰延ヘッジ損益	1	11
為替換算調整勘定	△54	△138
退職給付に係る調整累計額	△1,798	1,711
その他の包括利益累計額合計	8,026	12,038
新株予約権	9	12
非支配株主持分	361	288
純資産合計	147,786	154,059
負債純資産合計	196,058	194,014

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	80,266	78,351
売上原価	44,006	42,272
売上総利益	36,259	36,079
販売費及び一般管理費	※ 31,913	※ 31,700
営業利益	4,346	4,378
営業外収益
受取利息	181	152
受取配当金	163	174
設備賃貸料	75	80
受取手数料	105	106
持分法による投資利益	149	112
雑収入	327	435
営業外収益合計	1,003	1,060
営業外費用
支払利息	2	5
設備賃貸費用	26	37
支払補償費	24	21
雑損失	54	101
営業外費用合計	108	166
経常利益	5,240	5,272
特別利益
固定資産売却益	2	2
その他	0	0
特別利益合計	3	2
特別損失
固定資産売却損	89	－
固定資産廃棄損	73	101
減損損失	24	62
災害による損失	0	15
その他	0	0
特別損失合計	188	180
税金等調整前四半期純利益	5,056	5,094
法人税等	1,503	1,708
四半期純利益	3,553	3,385
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△17	△8
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,570	3,394

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益	3,553	3,385
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,272	577
繰延ヘッジ損益	6	9
為替換算調整勘定	△24	△23
退職給付に係る調整額	211	3,502
持分法適用会社に対する持分相当額	23	△54
その他の包括利益合計	2,490	4,011
四半期包括利益	6,043	7,397
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	6,061	7,406
非支配株主に係る四半期包括利益	△17	△9

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	5,056	5,094
減価償却費	3,143	3,237
のれん償却額	90	90
貸倒引当金の増減額（△は減少）	3	1
貸倒損失	1	0
受取利息及び受取配当金	△344	△327
支払利息	2	5
為替差損益（△は益）	△2	△30
持分法による投資損益（△は益）	△149	△112
有形固定資産売却損益（△は益）	86	△2
有形固定資産除却損	45	100
減損損失	24	62
災害損失	0	15
売上債権の増減額（△は増加）	115	△127
たな卸資産の増減額（△は増加）	△215	△250
仕入債務の増減額（△は減少）	39	△729
賞与引当金の増減額（△は減少）	△282	△244
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	776	△399
未払消費税等の増減額（△は減少）	△76	98
リース投資資産の増減額（△は増加）	36	34
その他の資産の増減額（△は増加）	△807	294
その他の負債の増減額（△は減少）	△1,654	△1,621
小計	5,891	5,191
利息及び配当金の受取額	570	621
利息の支払額	△2	△4
災害損失の支払額	△0	△14
法人税等の支払額	△2,258	△1,461
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,200	4,331

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△70	437
有価証券の取得による支出	△12,500	△9,700
有価証券の売却及び償還による収入	13,123	9,328
有形固定資産の取得による支出	△2,160	△2,315
有形固定資産の売却による収入	228	52
投資有価証券の取得による支出	△4,525	△3,009
投資有価証券の売却及び償還による収入	4,514	6,000
関連会社株式の取得による支出	－	△5,511
貸付けによる支出	△0	△8
貸付金の回収による収入	2	2
敷金及び保証金の差入による支出	△171	△83
敷金及び保証金の回収による収入	262	78
営業譲受による支出	△5	△78
その他の支出	△1,488	△2,272
その他の収入	10	16
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,780	△7,063
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	87	△166
長期借入金の返済による支出	△4	－
自己株式の取得による支出	△1	△0
配当金の支払額	△1,065	△1,069
非支配株主への配当金の支払額	△1	－
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△59
その他の収入	－	0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△986	△1,296
現金及び現金同等物に係る換算差額	△11	△13
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	422	△4,041
現金及び現金同等物の期首残高	27,902	30,877
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 28,324	※ 26,835

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

持分法適用の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結会計期間より、株式会社ナックの第三者割当増資により発行した株式を引き受けたことに伴い、持分法適用の範囲に含めております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

連結子会社の税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。

（債務保証）

前連結会計年度 （2018年３月31日）				当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
ミスタードーナツ加盟店				ミスタードーナツ加盟店
（事業者融資保証）				（事業者融資保証）
㈱都筑		87	百万円	㈱都筑		79	百万円
㈱東京多摩フードサービス		60		㈱東京多摩フードサービス		67
㈱バザール		58		㈱バザール		53
㈱おりじん		51		㈱おりじん		45
タイホウフーズ㈱		43		タイホウフーズ㈱		39
その他	3件	66		その他	4件	71
協力工場				協力工場
（協栄工場融資保証）				（協栄工場融資保証）
㈱アイエムコーポレーション		9		㈱アイエムコーポレーション		4
その他	3件	10		その他	3件	7
当社従業員				当社従業員
（厚生貸付保証）	24件	27		（厚生貸付保証）	20件	22
合計		415		合計		392

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
減価償却費	1,749	百万円	1,789	百万円
賞与	2,358		2,572
退職給付費用	986		512
給与手当	7,013		7,122
販売手数料	884		856
のれんの償却額	90		90

（注）前第２四半期連結累計期間の減価償却費及びのれんの償却額については、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定

による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	19,181	百万円	18,991	百万円
有価証券勘定	17,909		20,713
計	37,091		39,704
償還期間が３ヵ月を超える有価証券	△6,309		△9,813
預入期間が３ヵ月を超える定期預金	△856		△855
現金同等物以外の有価証券	△1,600		△2,200
現金及び現金同等物	28,324		26,835

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月22日 定時株主総会	普通株式	1,068	20	2017年３月31日	2017年６月23日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年10月31日 取締役会	普通株式	1,068	20	2017年９月30日	2017年12月４日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月21日 定時株主総会	普通株式	1,068	20	2018年３月31日	2018年６月22日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年10月31日 取締役会	普通株式	1,603	30	2018年９月30日	2018年12月４日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	訪販  　グループ	フード  　グループ	その他 （注１）	計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
外部顧客への売上高	55,899	18,335	6,032	80,266	－	80,266
セグメント間の内部売上高 又は振替高	379	5	1,106	1,492	△1,492	－
計	56,278	18,340	7,138	81,758	△1,492	80,266
セグメント利益又は損失 (△)	7,439	211	164	7,815	△3,468	4,346

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,468百万円には、セグメント間取引消去32百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△3,501百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．上記のセグメント情報は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

なお、のれんの当第２四半期連結累計期間の償却額及び当第２四半期連結会計期間末の残高は次のとおりであります。

				（単位：百万円）
	訪販 　 グループ	フード 　 グループ	その他	全社・消去	合計
当第２四半期連結累計期間償却額	87	－	3	－	90
当第２四半期連結会計期間末残高 (注１)	506	－	65	－	571

（注）１．当第２四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高506百万円（訪販グループ）、2017年２月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高65百万円（その他）であります。

２．上記の報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報は、企業結合に係る
暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	訪販  　グループ	フード  　グループ	その他 （注１）	計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
売上高
外部顧客への売上高	55,120	16,998	6,232	78,351	－	78,351
セグメント間の内部売上高 又は振替高	361	4	1,181	1,547	△1,547	－
計	55,481	17,003	7,414	79,899	△1,547	78,351
セグメント利益又は損失 (△)	7,203	4	261	7,469	△3,091	4,378

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,091百万円には、セグメント間取引消去42百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△3,133百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

なお、のれんの当第２四半期連結累計期間の償却額及び当第２四半期連結会計期間末の残高は次のとおりであります。

				（単位：百万円）
	訪販 　 グループ	フード 　 グループ	その他	全社・消去	合計
当第２四半期連結累計期間償却額	81	2	6	－	90
当第２四半期連結会計期間末残高 (注)	384	28	90	－	503

（注）当第２四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高384百万円（訪販グループ）、28百万円（フードグループ）、2017年２月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高90百万円（その他）であります。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　（セグメント名称の変更）

　第１四半期連結会計期間より、従来「クリーン・ケアグループ」としていた報告セグメントの名称を、「訪販グループ」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報に与える影響はありません。なお、前第２四半期連結累計期間の報告セグメントについても、変更後の名称で表示しております。

（企業結合等関係）

取得による企業結合

（Big Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.の株式取得）

比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し

　2017年２月10日に行われたBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.との企業結合について前第２四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度末に確定しております。
　この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されております。

　なお、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書へ与える影響は軽微であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間  （自　2017年４月１日  　至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間  （自　2018年４月１日  　至　2018年９月30日）
（１）１株当たり四半期純利益	66円81銭	63円51銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	3,570	3,394
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	3,570	3,394
普通株式の期中平均株式数（千株）	53,445	53,445
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	66円81銭	63円50銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	0	4
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2018年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額………………………………………1,603百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………30円

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2018年12月４日

　 （注）  2018年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。