第4【経理の状況】

1．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

2．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間（2019年4月1日から2019年6月30日まで）及び第1四半期連結累計期間（2019年4月1日から2019年6月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2019年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

15,881

13,830

受取手形及び売掛金

10,211

11,696

リース債権及びリース投資資産

1,196

1,155

有価証券

23,404

17,602

商品及び製品

7,994

8,813

仕掛品

193

196

原材料及び貯蔵品

1,459

1,475

その他

3,635

4,541

貸倒引当金

△28

△29

流動資産合計

63,948

59,283

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

43,062

43,064

減価償却累計額

△27,024

△27,246

建物及び構築物（純額）

16,038

15,817

機械装置及び運搬具

25,326

25,145

減価償却累計額

△18,620

△18,438

機械装置及び運搬具（純額）

6,706

6,707

土地

22,663

22,731

建設仮勘定

574

566

その他

12,125

12,420

減価償却累計額

△9,503

△9,710

その他（純額）

2,621

2,709

有形固定資産合計

48,604

48,531

無形固定資産

 

 

のれん

429

486

その他

10,127

9,997

無形固定資産合計

10,556

10,484

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

62,458

59,486

長期貸付金

0

0

繰延税金資産

2,092

2,074

差入保証金

5,543

5,500

その他

1,048

1,009

貸倒引当金

△30

△30

投資その他の資産合計

71,114

68,040

固定資産合計

130,275

127,057

資産合計

194,223

186,340

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2019年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

6,845

6,366

未払法人税等

1,308

218

賞与引当金

3,491

1,667

資産除去債務

9

－

未払金

8,730

6,569

レンタル品預り保証金

9,206

9,307

その他

4,738

5,638

流動負債合計

34,330

29,768

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

8,191

8,135

資産除去債務

585

589

長期預り保証金

786

792

長期未払金

26

36

繰延税金負債

75

75

関係会社清算損失引当金

329

299

その他

14

13

固定負債合計

10,009

9,941

負債合計

44,339

39,709

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

11,352

11,352

資本剰余金

11,091

11,091

利益剰余金

118,075

118,228

自己株式

△1,565

△3,686

株主資本合計

138,954

136,986

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9,920

8,618

繰延ヘッジ損益

△1

△0

為替換算調整勘定

△139

△144

退職給付に係る調整累計額

894

909

その他の包括利益累計額合計

10,673

9,383

新株予約権

18

22

非支配株主持分

237

238

純資産合計

149,884

146,630

負債純資産合計

194,223

186,340

 

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第1四半期連結累計期間

(自　2018年4月1日

　 至　2018年6月30日)

 当第1四半期連結累計期間

(自　2019年4月1日

　 至　2019年6月30日)

売上高

39,401

39,301

売上原価

21,244

21,119

売上総利益

18,156

18,182

販売費及び一般管理費

15,840

16,136

営業利益

2,315

2,046

営業外収益

 

 

受取利息

76

52

受取配当金

172

178

設備賃貸料

36

42

受取手数料

51

47

持分法による投資利益

78

－

雑収入

149

125

営業外収益合計

566

446

営業外費用

 

 

支払利息

2

0

設備賃貸費用

18

30

持分法による投資損失

－

278

雑損失

40

27

営業外費用合計

61

337

経常利益

2,819

2,155

特別利益

 

 

固定資産売却益

2

0

その他

0

0

特別利益合計

2

0

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

0

固定資産廃棄損

13

3

減損損失

62

－

災害による損失

－

1

投資有価証券評価損

－

155

その他

0

－

特別損失合計

75

160

税金等調整前四半期純利益

2,746

1,995

法人税等

899

801

四半期純利益

1,847

1,193

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△1

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,848

1,193

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第1四半期連結累計期間

(自　2018年4月1日

　 至　2018年6月30日)

 当第1四半期連結累計期間

(自　2019年4月1日

　 至　2019年6月30日)

四半期純利益

1,847

1,193

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

644

△1,309

繰延ヘッジ損益

10

－

為替換算調整勘定

△37

1

退職給付に係る調整額

3,542

12

持分法適用会社に対する持分相当額

△44

5

その他の包括利益合計

4,115

△1,289

四半期包括利益

5,962

△95

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,964

△96

非支配株主に係る四半期包括利益

△2

1

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

連結子会社の税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

  連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

（債務保証）

前連結会計年度

（2019年3月31日）

当第1四半期連結会計期間

（2019年6月30日）

ミスタードーナツ加盟店

 

 

 

ミスタードーナツ加盟店

 

 

 

（事業者融資保証）

 

 

 

（事業者融資保証）

 

 

 

㈱都筑

 

84

百万円

㈱都筑

 

80

百万円

㈱東京多摩フードサービス

 

75

 

㈱東京多摩フードサービス

 

71

 

㈱バザール

 

73

 

㈱バザール

 

70

 

㈱シモウサ

 

40

 

㈱シモウサ

 

40

 

㈱おりじん

 

38

 

㈱おりじん

 

35

 

その他

6件

107

 

その他

7件

107

 

協力工場

 

 

 

協力工場

 

 

 

（協栄工場融資保証）

 

 

 

（協栄工場融資保証）

 

 

 

㈱アスカム

 

3

 

㈱アスカム

 

2

 

その他

2件

1

 

その他

2件

0

 

訪販グループ加盟店

 

 

 

訪販グループ加盟店

 

 

 

（訪販グループ災害復興支援）

 

 

 

（訪販グループ災害復興支援）

 

 

 

㈱フットステップ

 

6

 

㈱フットステップ

 

6

 

当社従業員

 

 

 

当社従業員

 

 

 

（厚生貸付保証）

17件

19

 

（厚生貸付保証）

13件

18

 

 合計

 

450

 

 合計

 

434

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

　前第1四半期連結累計期間

（自  2018年4月1日

　　 至  2018年6月30日）

　当第1四半期連結累計期間

（自  2019年4月1日

　　 至  2019年6月30日）

減価償却費

1,596

百万円

1,650

百万円

のれんの償却額

44

 

50

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第1四半期連結累計期間（自　2018年4月1日　至　2018年6月30日）

1．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

1株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年6月21日

定時株主総会

普通株式

1,068

20

2018年3月31日

2018年6月22日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第1四半期連結累計期間（自　2019年4月1日　至　2019年6月30日）

1．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

1株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年6月25日

定時株主総会

普通株式

1,040

20

2019年3月31日

2019年6月26日

利益剰余金

 

2．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2019年2月12日開催の取締役会決議に基づき、自己株式774,300株の取得を行いました。この結果、当第1四半期連結累計期間において自己株式が2,121百万円増加し、当第1四半期連結会計期間末において自己株式が3,686百万円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第1四半期連結累計期間（自　2018年4月1日　至　2018年6月30日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

 訪販

　 グループ

 フード

　 グループ

その他

（注1）

計

調整額

（注2）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注3）

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

27,759

8,501

3,139

39,401

－

39,401

セグメント間の内部売上高

又は振替高

190

2

599

792

△792

－

 計

27,950

8,503

3,739

40,194

△792

39,401

セグメント利益又は損失（△）

3,581

70

144

3,796

△1,480

2,315

(注)1．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

2．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,480百万円には、セグメント間取引消去21百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△1,501百万円が含まれております。

3．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

なお、のれんの当第1四半期連結累計期間の償却額及び当第1四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

 訪販

　 グループ

 フード

　 グループ

その他

全社・消去

合計

当第1四半期連結累計期間償却額

40

0

3

－

44

当第1四半期連結会計期間末残高(注)

423

30

93

－

547

(注)当第1四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高423百万円（訪販グループ）、30百万円（フードグループ）、2017年2月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高93百万円（その他）であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第1四半期連結累計期間（自　2019年4月1日　至　2019年6月30日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

 訪販

　 グループ

 フード

　 グループ

その他

（注1）

計

調整額

（注2）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注3）

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

27,345

8,725

3,231

39,301

－

39,301

セグメント間の内部売上高

又は振替高

162

2

496

660

△660

－

 計

27,507

8,727

3,727

39,962

△660

39,301

セグメント利益又は損失（△）

3,165

284

174

3,624

△1,578

2,046

(注)1．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。

2．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,578百万円には、セグメント間取引消去20百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△1,599百万円が含まれております。

3．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

なお、のれんの当第1四半期連結累計期間の償却額及び当第1四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

 訪販

　 グループ

 フード

　 グループ

その他

全社・消去

合計

当第1四半期連結累計期間償却額

46

1

2

－

50

当第1四半期連結会計期間末残高(注)

384

23

79

－

486

(注)当第1四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高384百万円（訪販グループ）、23百万円（フードグループ）、2017年2月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高79百万円（その他）であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。
（1株当たり情報）

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 前第1四半期連結累計期間

　（自　2018年4月1日

　　至　2018年6月30日）

 当第1四半期連結累計期間

　（自　2019年4月1日

　　至　2019年6月30日）

（1）1株当たり四半期純利益（円）

34.60

23.14

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

1,848

1,193

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

1,848

1,193

普通株式の期中平均株式数（千株）

53,444

51,579

（2）潜在株式調整後1株当たり四半期純利益（円）

34.59

23.13

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

4

8

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。