1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (2019年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2019年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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リース債権及びリース投資資産 |
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有価証券 |
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商品及び製品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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建物及び構築物（純額） |
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機械装置及び運搬具 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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機械装置及び運搬具（純額） |
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土地 |
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建設仮勘定 |
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その他 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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その他（純額） |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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繰延税金資産 |
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差入保証金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (2019年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2019年12月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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災害損失引当金 |
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資産除去債務 |
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未払金 |
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レンタル品預り保証金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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退職給付に係る負債 |
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資産除去債務 |
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長期預り保証金 |
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長期未払金 |
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繰延税金負債 |
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関係会社清算損失引当金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
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為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
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退職給付に係る調整累計額 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位：百万円) |
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前第3四半期連結累計期間 (自 2018年4月1日 至 2018年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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設備賃貸料 |
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受取手数料 |
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持分法による投資利益 |
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雑収入 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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設備賃貸費用 |
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解約違約金 |
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持分法による投資損失 |
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雑損失 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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投資有価証券売却益 |
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関係会社清算損失引当金戻入益 |
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受取保険金 |
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その他 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産売却損 |
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固定資産廃棄損 |
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減損損失 |
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災害による損失 |
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災害損失引当金繰入額 |
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投資有価証券売却損 |
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投資有価証券評価損 |
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その他 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税等 |
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四半期純利益 |
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非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△） |
△ |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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(単位：百万円) |
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前第3四半期連結累計期間 (自 2018年4月1日 至 2018年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
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繰延ヘッジ損益 |
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為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
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退職給付に係る調整額 |
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持分法適用会社に対する持分相当額 |
△ |
△ |
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その他の包括利益合計 |
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△ |
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四半期包括利益 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
△ |
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連結の範囲の重要な変更
第2四半期連結会計期間において、エムディフード九州株式会社を設立し、連結の範囲に含めております。
また、当第3四半期連結会計期間において、株式会社ダスキン十和田を設立し、連結の範囲に含めております。
(税金費用の計算)
連結子会社の税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
偶発債務
連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。
（債務保証)
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前連結会計年度 (2019年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2019年12月31日) |
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ミスタードーナツ加盟店 |
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|
ミスタードーナツ加盟店 |
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|
(事業者融資保証) |
|
|
|
(事業者融資保証) |
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㈱都筑 |
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84 |
百万円 |
㈱都筑 |
|
71 |
百万円 |
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㈱東京多摩フードサービス |
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75 |
|
㈱バザール |
|
65 |
|
|
㈱バザール |
|
73 |
|
㈱東京多摩フードサービス |
|
64 |
|
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㈱シモウサ |
|
40 |
|
㈱シモウサ |
|
35 |
|
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㈱おりじん |
|
38 |
|
㈱おりじん |
|
30 |
|
|
その他 |
6件 |
107 |
|
その他 |
9件 |
123 |
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|
協力工場 |
|
|
|
協力工場 |
|
|
|
|
(協栄工場融資保証) |
|
|
|
(協栄工場融資保証) |
|
|
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㈱アスカム |
|
3 |
|
㈱アスカム |
|
2 |
|
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その他 |
2件 |
1 |
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訪販グループ加盟店 |
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訪販グルーブ加盟店 |
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|
|
|
(訪販グループ災害復興支援) |
|
|
|
(訪販グループ災害復興支援) |
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㈱フットステップ |
|
6 |
|
㈱フットステップ |
|
5 |
|
|
当社従業員 |
|
|
|
当社従業員 |
|
|
|
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(厚生貸付保証) |
17件 |
19 |
|
(厚生貸付保証) |
12件 |
16 |
|
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合計 |
|
450 |
|
合計 |
|
415 |
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当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
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前第3四半期連結累計期間 (自 2018年4月1日 至 2018年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日) |
||
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減価償却費 |
4,828 |
百万円 |
5,204 |
百万円 |
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のれんの償却額 |
135 |
|
152 |
|
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年12月31日)
1.配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2018年6月21日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,068 |
20 |
2018年3月31日 |
2018年6月22日 |
利益剰余金 |
|
2018年10月31日 取締役会 |
普通株式 |
1,603 |
30 |
2018年9月30日 |
2018年12月4日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
1.配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2019年6月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,040 |
20 |
2019年3月31日 |
2019年6月26日 |
利益剰余金 |
|
2019年11月8日 取締役会 |
普通株式 |
1,225 |
24 |
2019年9月30日 |
2019年12月9日 |
利益剰余金 |
2.株主資本の金額の著しい変動
当社は、2019年2月12日開催の取締役会決議に基づき、自己株式962,700株の取得、2019年11月28日開催の取締役会決議に基づき、自己株式620,200株の取得を行いました。この結果、当第3四半期連結累計期間において自己株式が4,528百万円増加し、当第3四半期連結会計期間末において自己株式が6,094百万円となっております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：百万円) |
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訪販 グループ |
フード グループ |
その他 (注1) |
計 |
調整額 (注2) |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注3) |
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売上高 |
|
|
|
|
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|
外部顧客への売上高 |
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|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
△ |
|
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セグメント利益又は損失(△) |
|
|
|
|
△ |
|
(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。
2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△4,617百万円には、セグメント間取引消去53百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△4,671百万円が含まれております。
3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「フードグループ」セグメントにおいて、固定資産の減損損失を376百万円計上しております。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
なお、のれんの当第3四半期連結累計期間の償却額及び当第3四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。
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|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
訪販 グループ |
フード グループ |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
当第3四半期連結累計期間償却額 |
122 |
4 |
8 |
－ |
135 |
|
当第3四半期連結会計期間末残高 (注) |
343 |
26 |
87 |
－ |
458 |
(注)当第3四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高343百万円(訪販グループ)、26百万円(フードグループ)、2017年2月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高87百万円(その他)であります。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
訪販 グループ |
フード グループ |
その他 (注1) |
計 |
調整額 (注2) |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注3) |
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売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益又は損失(△) |
|
|
|
|
△ |
|
(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務用機器及び車両のリース、保険代理業、病院のマネジメントサービス及び海外事業等を含んでおります。
2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△4,607百万円には、セグメント間取引消去37百万円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△4,644百万円が含まれております。
3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
なお、のれんの当第3四半期連結累計期間の償却額及び当第3四半期連結会計期間末の残高は以下のとおりであります。
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|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
訪販 グループ |
フード グループ |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
当第3四半期連結累計期間償却額 |
140 |
4 |
7 |
－ |
152 |
|
当第3四半期連結会計期間末残高 (注) |
284 |
20 |
70 |
－ |
374 |
(注)当第3四半期連結会計期間末残高の主な内容は、当社及び連結子会社が複数の加盟店から事業譲受した際に発生したのれん残高284百万円(訪販グループ)、20百万円(フードグループ)、2017年2月に取得したBig Apple Worldwide Holdings Sdn.Bhd.ののれん残高70百万円(その他)であります。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第3四半期連結累計期間 (自 2018年4月1日 至 2018年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日) |
|
(1)1株当たり四半期純利益(円) |
101.77 |
108.17 |
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) |
5,439 |
5,538 |
|
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 (百万円) |
5,439 |
5,538 |
|
普通株式の期中平均株式数(千株) |
53,444 |
51,202 |
|
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益(円) |
101.76 |
108.14 |
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) |
－ |
－ |
|
普通株式増加数(千株) |
5 |
13 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
－ |
－ |
自己株式の消却
当社は、2020年2月7日開催の取締役会において、自己株式の一部について、会社法第178条の規定に基づき、消却することを決議いたしました。
(1)自己株式の消却を行う理由
資本効率の向上及び株主利益の増大を図るため
(2)消却する株式の種類
当社普通株式
(3)消却する株式の数
1,700,000株
(消却前の発行済株式総数(自己株式を含む)に対する割合 3.23％)
(4)消却予定日
2020年3月31日
(5)消却後発行済株式総数
50,994,823株
2019年11月8日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(1)配当金の総額………………………………………1,225百万円
(2)1株当たりの金額 …………………………………24円
(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2019年12月9日
(注) 2019年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。