２【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当事業年度

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,567,059

3,023,371

受取手形

40,049

21,196

売掛金

※２ 2,289,749

※２ 2,657,975

商品及び製品

137,124

39,763

販売用不動産

※１ 2,220,561

※１ 5,903,065

未成工事支出金

7,013

145,241

原材料及び貯蔵品

33,126

30,535

繰延税金資産

92,075

82,959

短期貸付金

※２ 4,694,331

※２ 3,275,462

その他

626,017

730,241

貸倒引当金

△1,125,464

△964,582

流動資産合計

12,581,644

14,945,230

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※１ 3,249,542

※１ 4,920,001

構築物

30,599

28,040

機械及び装置

357,356

316,304

車両運搬具

144

7,854

工具、器具及び備品

93,795

162,121

生物

12,289

8,693

土地

※１ 5,557,784

※１ 6,646,437

リース資産

31,781

18,858

建設仮勘定

635,192

500,520

有形固定資産合計

9,968,486

12,608,832

無形固定資産

 

 

借地権

※１ 163,449

※１ 163,449

その他

33,594

31,955

無形固定資産合計

197,043

195,404

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※１ 344,060

※１ 304,196

関係会社株式

※１ 1,124,142

※１ 1,127,690

長期貸付金

※２ 73,458

※２ 200,679

繰延税金資産

91,907

－

差入保証金

463,845

344,241

その他

232,950

276,067

貸倒引当金

△21,972

△103,052

投資その他の資産合計

2,308,391

2,149,822

固定資産合計

12,473,920

14,954,059

資産合計

25,055,565

29,899,290

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当事業年度

(平成30年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

※２ 1,477,960

※２ 1,762,027

短期借入金

※１ 900,000

※１ 4,000,000

1年内返済予定の長期借入金

※１ 2,526,492

※１ 2,637,570

リース債務

162,442

146,033

未払金

※２ 1,061,662

※２ 1,162,342

未払法人税等

179,000

71,000

前受金

※２ 130,614

※２ 120,360

預り金

※２ 182,836

※２ 151,111

賞与引当金

197,500

210,700

その他

※２ 314,123

※２ 98,567

流動負債合計

7,132,632

10,359,712

固定負債

 

 

長期借入金

※１ 4,946,487

※１ 6,229,042

繰延税金負債

－

17,298

リース債務

363,522

312,870

退職給付引当金

254,301

269,592

役員退職慰労引当金

235,841

210,293

預り保証金

※２ 178,278

※２ 179,061

その他

160,961

157,208

固定負債合計

6,139,393

7,375,368

負債合計

13,272,025

17,735,080

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,808,800

1,808,800

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,852,220

1,852,220

資本剰余金合計

1,852,220

1,852,220

利益剰余金

 

 

利益準備金

84,733

84,733

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

6,200,000

6,200,000

繰越利益剰余金

1,779,573

2,163,627

利益剰余金合計

8,064,307

8,448,361

自己株式

△77,512

△77,513

株主資本合計

11,647,815

12,031,869

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

135,724

132,340

評価・換算差額等合計

135,724

132,340

純資産合計

11,783,540

12,164,209

負債純資産合計

25,055,565

29,899,290

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成28年４月１日

　至　平成29年３月31日)

当事業年度

(自　平成29年４月１日

　至　平成30年３月31日)

売上高

※１ 27,353,313

※１ 22,816,011

売上原価

※１ 22,810,419

※１ 19,023,637

売上総利益

4,542,894

3,792,374

販売費及び一般管理費

※２ 3,763,512

※２ 3,673,483

営業利益

779,381

118,890

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 57,313

※１ 58,160

受取配当金

※１ 24,584

※１ 507,131

その他

※１ 180,832

※１ 146,780

営業外収益合計

262,730

712,071

営業外費用

 

 

支払利息

63,595

68,030

その他

38,732

56,671

営業外費用合計

102,328

124,702

経常利益

939,784

706,259

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

0

53,440

その他

－

24,022

特別利益合計

0

77,463

特別損失

 

 

固定資産除却損

26

2,217

減損損失

92,712

77,148

関係会社株式評価損

213,550

5,311

その他

4,145

594

特別損失合計

310,433

85,271

税引前当期純利益

629,350

698,450

法人税、住民税及び事業税

278,678

52,388

法人税等調整額

△20,782

111,088

法人税等合計

257,896

163,477

当期純利益

371,454

534,973

 

 

【売上原価明細書】

 

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

　　至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

　　至　平成30年３月31日）

区分

注記番号

金額（千円）

金額（千円）

商品期首たな卸高

 

5,152,869

2,357,685

当期商品仕入高

 

1,971,641

4,013,317

当期作業原価

 

18,124,244

18,642,138

　合計

 

25,248,754

25,013,141

商品期末たな卸高

 

2,357,685

5,942,829

他勘定振替高

※

80,649

46,675

売上原価

 

22,810,419

19,023,637

 

(注)※他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

 

項目

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

　　至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

　　至　平成30年３月31日）

販売費及び一般管理費

72,481千円

－千円

ＦＣ店舗譲渡等

－

18,684

工具、器具及び備品

（社内使用洗浄機）

8,168

27,990

合計

80,649

46,675

 

 
③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,808,800

1,852,220

1,852,220

84,733

6,200,000

1,559,039

7,843,772

△77,512

11,427,281

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

△150,919

△150,919

 

△150,919

当期純利益

 

 

 

 

 

371,454

371,454

 

371,454

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

－

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

220,534

220,534

－

220,534

当期末残高

1,808,800

1,852,220

1,852,220

84,733

6,200,000

1,779,573

8,064,307

△77,512

11,647,815

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

127,381

127,381

11,554,662

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△150,919

当期純利益

 

 

371,454

自己株式の取得

 

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

8,343

8,343

8,343

当期変動額合計

8,343

8,343

228,877

当期末残高

135,724

135,724

11,783,540

 

当事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,808,800

1,852,220

1,852,220

84,733

6,200,000

1,779,573

8,064,307

△77,512

11,647,815

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

△150,919

△150,919

 

△150,919

当期純利益

 

 

 

 

 

534,973

534,973

 

534,973

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

△0

△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

384,054

384,054

△0

384,054

当期末残高

1,808,800

1,852,220

1,852,220

84,733

6,200,000

2,163,627

8,448,361

△77,513

12,031,869

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

135,724

135,724

11,783,540

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△150,919

当期純利益

 

 

534,973

自己株式の取得

 

 

△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△3,384

△3,384

△3,384

当期変動額合計

△3,384

△3,384

380,669

当期末残高

132,340

132,340

12,164,209

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準および評価方法

(1）有価証券の評価基準及び評価方法

①　子会社株式および関連会社株式

　移動平均法による原価法

②　その他有価証券

　時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

　時価のないもの

　移動平均法による原価法

(2）たな卸資産の評価基準及び評価方法

評価基準は、原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。

商品及び製品（書籍等）

　売価還元法

商品及び製品（その他）

　個別法

販売用不動産

　個別法

未成工事支出金

　個別法

原材料及び貯蔵品

　主として総平均法

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

建物・生物（競走馬）以外の有形固定資産

　定率法

　ただし、平成28年４月１日以降に取得した構築物については、定額法によっております。

建物・生物（競走馬）

　定額法

　なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。

建物　　　　　　　　　　５～50年

工具・器具及び備品　　　２～10年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

ソフトウェア（自社利用分）

　社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法

その他の無形固定資産

　定額法

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

 

３.引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3）退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

　退職給付の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

　過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（６年）による定額法により費用処理しております。

　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（６年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

(4）役員退職慰労引当金

　役員退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき算出した期末要支給額を計上しております。

４.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

５.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）退職給付に係る会計処理

　退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(2）消費税等の会計処理

　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。

 
（貸借対照表関係）

※１．担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

販売用不動産

600,000千円

600,000千円

建物

579,947

1,789,560

土地

3,866,965

4,975,617

借地権

146,500

146,500

計

5,193,413

7,511,678

 

担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

短期借入金

－千円

1,700,000千円

１年内返済予定の長期借入金

2,005,090

2,150,168

長期借入金

3,939,038

5,253,821

計

5,944,128

9,103,989

 

なお、その他に当社が出資しているＰＦＩ事業会社（６社）の金融機関からの借入金に対し、以下の資産を担保に供しております。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

投資有価証券

7,438千円

7,438千円

関係会社株式

7,000

7,000

 

※２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

短期金銭債権

4,853,989千円

3,393,049千円

長期金銭債権

41,986

169,592

短期金銭債務

132,777

520,104

長期金銭債務

27,803

27,803

 

（損益計算書関係）

※１．関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

至　平成30年３月31日）

営業取引による取引高

 

 

売上高

901,291千円

855,411千円

仕入高

280,501

270,524

営業取引以外の取引による取引高

83,001

574,099

 

※２.販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度8.6％、当事業年度6.3％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度91.4％、当事業年度93.7％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

　　至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

　　至　平成30年３月31日）

販売手数料

221,849千円

144,551千円

給料及び手当

1,492,781

1,598,376

賞与引当金繰入額

94,602

100,714

退職給付費用

12,225

11,624

役員退職慰労引当金繰入額

2,748

2,581

減価償却費

78,963

72,323

 

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　子会社株式1,071,835千円、関連会社株式55,854千円、前事業年度の貸借対照表計上額　子会社株式1,071,316千円、関連会社株式52,826千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

 

 

当事業年度

（平成30年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

事業税の未払額

24,411千円

 

11,781千円

賞与引当金

61,027

 

64,474

役員退職慰労引当金

72,167

 

64,349

退職給付引当金

77,851

 

82,495

株式評価損

268,580

 

264,208

会員権等評価損

25,088

 

25,265

たな卸資産評価損

38,701

 

39,963

減損損失

108,928

 

108,717

資産除去債務

49,375

 

39,498

貸倒引当金

351,140

 

326,696

その他

33,932

 

37,578

繰延税金資産小計

1,111,204

 

1,065,028

評価性引当額

△823,604

 

△869,883

繰延税金資産合計

287,600

 

195,144

繰延税金負債

 

 

 

前払年金費用

40,879

 

62,628

その他有価証券評価差額金

34,050

 

41,284

資産除去債務に対応する除去費用

28,687

 

25,570

繰延税金負債合計

103,617

 

129,483

繰延税金資産の純額

183,982

 

65,660

繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

 

 

当事業年度

（平成30年３月31日）

流動資産－繰延税金資産

92,075千円

 

82,959千円

固定資産－繰延税金資産

91,907

 

－

固定負債－繰延税金負債

－

 

17,298

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

 

 

当事業年度

（平成30年３月31日）

法定実効税率

30.9％

 

30.9％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

1.1

 

1.3

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△0.8

 

△22.1

住民税均等割等

7.6

 

6.3

評価性引当額

2.1

 

5.5

その他

0.1

 

1.5

税効果会計適用後の法人税等の負担率

41.0

 

23.4

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

3,249,542

1,940,945

60,514

(45,471)

209,971

4,920,001

2,730,891

構築物

30,599

－

－

2,558

28,040

115,820

機械及び装置

357,356

－

0

(0)

41,051

316,304

218,746

車両運搬具

144

8,266

0

556

7,854

58,099

工具、器具及び備品

93,795

163,566

21,558

(11,170)

73,681

162,121

479,670

生物

12,289

－

－

3,596

8,693

6,565

リース資産

31,781

9,132

－

22,055

18,858

72,045

土地

5,557,784

1,108,652

20,000

(20,000)

－

6,646,437

－

建設仮勘定

635,192

500,520

635,192

－

500,520

－

計

9,968,486

3,731,082

737,265

(76,642)

353,471

12,608,832

3,681,841

無形固定資産

借地権

163,449

－

－

－

163,449

－

その他

33,594

9,585

1,059

(506)

10,165

31,955

－

計

197,043

9,585

1,059

(506)

10,165

195,404

－

　（注）１．当期増加額の主なものは次のとおりであります。

建物

 

工具、器具及び備品

ホテル　ベルケンホテル東京

ホテル　那覇ウエスト・イン

ホテル　ベルケンホテル東京

1,267,030千円

671,314千円

64,019千円

 

 

 

土地

建設仮勘定

ホテル　那覇ウエスト・イン

サニテーション現場　洗浄機等

レンタル用ＣＤ及びレンタルＤＶＤ

ホテル　ベルケンホテル東京

ホテル　ベルケンホテル・神田

34,457千円

27,990千円

11,097千円

1,108,652千円

500,520千円

２．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】

（単位：千円）

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

1,147,437

130,905

210,709

1,067,634

賞与引当金

197,500

210,700

197,500

210,700

役員退職慰労引当金

235,841

2,581

28,130

210,293

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

(3)【その他】

　該当事項はありません。