第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,689,518	6,350,133
受取手形及び売掛金	3,283,505	3,328,051
商品及び製品	79,783	80,035
販売用不動産	3,756,902	6,005,259
未成工事支出金	61,989	54,699
原材料及び貯蔵品	41,030	36,398
その他	1,150,651	1,143,820
貸倒引当金	△76,880	△72,050
流動資産合計	14,986,501	16,926,346
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	5,513,971	5,480,448
土地	9,612,346	9,663,991
その他（純額）	577,371	621,235
有形固定資産合計	15,703,689	15,765,675
無形固定資産
のれん	431,190	458,296
その他	214,650	198,136
無形固定資産合計	645,840	656,432
投資その他の資産
その他	4,677,160	4,647,667
貸倒引当金	△636,462	△636,462
投資その他の資産合計	4,040,697	4,011,205
固定資産合計	20,390,227	20,433,313
資産合計	35,376,729	37,359,660

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,960,838	1,886,214
短期借入金	500,000	2,460,000
１年内返済予定の長期借入金	2,917,746	2,878,826
未払法人税等	181,632	434,467
賞与引当金	297,027	302,912
その他	2,888,481	2,465,596
流動負債合計	8,745,726	10,428,017
固定負債
長期借入金	7,729,267	7,356,243
役員退職慰労引当金	219,673	221,487
退職給付に係る負債	346,618	357,904
資産除去債務	101,336	101,929
その他	1,026,262	1,139,773
固定負債合計	9,423,158	9,177,337
負債合計	18,168,884	19,605,354
純資産の部
株主資本
資本金	1,808,800	1,808,800
資本剰余金	1,747,096	1,692,778
利益剰余金	13,601,351	14,213,479
自己株式	△78,531	△78,531
株主資本合計	17,078,716	17,636,526
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	183,299	153,739
為替換算調整勘定	△70,810	△55,529
退職給付に係る調整累計額	16,638	19,471
その他の包括利益累計額合計	129,127	117,681
非支配株主持分	－	97
純資産合計	17,207,844	17,754,305
負債純資産合計	35,376,729	37,359,660

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
売上高	16,277,457	16,288,001
売上原価	13,385,528	12,934,078
売上総利益	2,891,928	3,353,923
販売費及び一般管理費	※ 2,533,501	※ 2,530,017
営業利益	358,426	823,905
営業外収益
受取利息	17,323	17,926
受取配当金	5,910	4,058
受取賃貸料	15,243	16,525
助成金収入	4,842	83,613
受取補償金	24,370	39,722
その他	43,428	70,400
営業外収益合計	111,119	232,247
営業外費用
支払利息	38,962	31,761
支払手数料	16,999	14,606
貸倒引当金繰入額	48,039	－
その他	4,588	9,058
営業外費用合計	108,590	55,426
経常利益	360,955	1,000,726
特別利益
固定資産売却益	910	3,146
投資有価証券売却益	－	68,490
事業譲渡益	15,522	－
特別利益合計	16,433	71,636
特別損失
固定資産除却損	37	－
特別損失合計	37	－
税金等調整前四半期純利益	377,351	1,072,363
法人税、住民税及び事業税	155,152	370,262
法人税等調整額	29,511	14,417
法人税等合計	184,664	384,679
四半期純利益	192,687	687,683
非支配株主に帰属する四半期純利益	144	96
親会社株主に帰属する四半期純利益	192,542	687,587

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
四半期純利益	192,687	687,683
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4,674	△29,560
為替換算調整勘定	△28,092	15,280
退職給付に係る調整額	4,786	2,833
その他の包括利益合計	△18,630	△11,446
四半期包括利益	174,056	676,237
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	173,912	676,140
非支配株主に係る四半期包括利益	144	96

（3）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	377,351	1,072,363
減価償却費	222,073	219,235
のれん償却額	23,307	28,909
持分法による投資損益（△は益）	△6,727	△25,608
貸倒引当金の増減額（△は減少）	43,195	△4,830
賞与引当金の増減額（△は減少）	△24,315	2,297
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	1,448	1,814
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	14,073	△17,051
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2,032	8,709
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△68,490
有形固定資産売却損益（△は益）	△910	△3,146
有形固定資産除却損	37	－
受取利息及び受取配当金	△23,233	△22,831
支払利息	38,962	33,231
売上債権の増減額（△は増加）	172,528	△32,134
棚卸資産の増減額（△は増加）	2,435,702	△2,236,552
仕入債務の増減額（△は減少）	△402,045	△85,679
未払消費税等の増減額（△は減少）	△231,028	26,742
預り保証金の増減額（△は減少）	622	66,181
前受金の増減額（△は減少）	425,042	△361,584
その他	211,767	15,068
小計	3,275,820	△1,383,358
利息及び配当金の受取額	24,263	27,973
利息の支払額	△38,022	△40,447
補償金の受取額	24,370	39,722
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△390,318	△39,150
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,896,112	△1,395,260
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△15,000	△15,000
定期預金の払戻による収入	28,200	15,000
有形固定資産の取得による支出	△63,210	△195,933
有形固定資産の売却による収入	7,518	6,678
投資有価証券の取得による支出	△276	△10,296
投資有価証券の売却による収入	－	79,015
事業譲渡による収入	29,839	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△1,323,975	△48,297
貸付けによる支出	172,462	△188,306
貸付金の回収による収入	△147,264	45,518
その他	2,673	△47,671
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,309,032	△359,293
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△1,069,000	1,959,242
長期借入れによる収入	984,950	1,101,012
長期借入金の返済による支出	△1,652,789	△1,525,852
配当金の支払額	△75,531	△75,506
その他	△38,879	△50,691
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,851,249	1,408,204
現金及び現金同等物に係る換算差額	△1,413	6,964
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△265,582	△339,385
現金及び現金同等物の期首残高	5,932,291	6,654,518
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 5,666,709	※ 6,315,133

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(連結の範囲の重要な変更)

　第１四半期連結会計期間において、当社は、ドムスレジデンシャルエステート株式会社の発行済株式の全てを取得し、子会社化したため、連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更）

(収益認識に関する会計基準等の適用)

　「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っておりますが、利益剰余金の期首残高に与える影響はありません。

　また、収益認識会計基準等の適用による当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響もありません。

(時価の算定に関する会計基準等の適用)

　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。これによる四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

(新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り)

前連結会計年度の有価証券報告書に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響の仮定について重要な変更はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 　　至　2021年９月30日）
給料手当及び賞与	1,146,551千円	1,113,526千円
退職給付費用	12,348	13,683
賞与引当金繰入額	111,072	119,742

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）
現金及び預金勘定	5,701,709千円	6,350,133千円
預入期間が３カ月を超える定期預金	△35,000	△35,000
現金及び現金同等物	5,666,709	6,315,133

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	75,459	10	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年11月10日 取締役会	普通株式	75,459	10	2020年９月30日	2020年12月８日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月29日 定時株主総会	普通株式	75,459	10	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

(2）基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年11月11日 取締役会	普通株式	75,459	10	2021年９月30日	2021年12月８日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至 2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：千円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ビルメンテ ナンス事業	不動産事業	介護事業	フランチャ イズ事業	ホテル事業	計
売上高	11,735,288	3,257,761	525,881	504,442	68,729	16,092,103	185,353	16,277,457	－	16,277,457
セグメント利益 又は損失（△）	1,160,097	349,647	△17,327	△78,937	△171,821	1,241,657	16,131	1,257,789	△899,362	358,426

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、フードコート運営事業、太陽光発電事業、病院経営コンサルティング事業、環境衛生事業、物販事業及び保育事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△899,362千円は、各報告セグメントに含まれていない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない業務推進のための共通費用や総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

「ビルメンテナンス事業」において、当社の連結子会社であるSINGAPORE BIKEN PTE.LTD.がLEONG HUM ENGINEERING PTE.LTD.の発行済株式の全てを取得し、子会社（当社孫会社）化したことによりのれんが発生しております。当該事象によるのれんの発生額は49,674千円であります。

「不動産事業」において、有限会社ニツカの発行済株式の全てを取得し、子会社化したことによりのれんが発生しております。当該事象によるのれんの発生額は466,151千円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日　至 2021年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：千円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ビルメンテ ナンス事業	不動産事業	介護事業	フランチャ イズ事業	ホテル事業	計
売上高	12,929,074	2,222,546	483,732	416,114	82,642	16,134,110	153,890	16,288,001	－	16,288,001
セグメント利益 又は損失（△）	1,511,776	455,885	△40,552	△55,476	△146,415	1,725,217	16,517	1,741,734	△917,829	823,905

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、フードコート運営事業、太陽光発電事業、病院経営コンサルティング事業、環境衛生事業、物販事業及び保育事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△917,829千円は、各報告セグメントに含まれていない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない業務推進のための共通費用や総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

「ビルメンテナンス事業」において、ドムスレジデンシャルエステート株式会社の発行済株式の全てを取得し、子会社化したことによりのれんが発生しております。当該事象によるのれんの発生額は56,015千円であります。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

（単位：千円）

	報告セグメント						その他 （注）	合計
	ビルメンテナンス事業	不動産 事業	介護事業	フランチャイズ事業	ホテル事業	計
一時点で移転される財	2,890,825	2,024,128	－	416,114	82,642	5,413,710	53,735	5,467,446
一定の期間にわたり移転される財	10,038,248	6,840	372,720	－	－	10,417,810	98,409	10,516,219
顧客との契約から生じる収益	12,929,074	2,030,969	372,720	416,114	82,642	15,831,521	152,144	15,983,665
その他の収益	－	191,577	111,011	－	－	302,589	1,745	304,335
外部顧客への売上高	12,929,074	2,222,546	483,732	416,114	82,642	16,134,110	153,890	16,288,001

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、フードコート運営事業、太陽光発電事業、病院経営コンサルティング事業、環境衛生事業、物販事業及び保育事業等を含んでおります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）
１株当たり四半期純利益	25円52銭	91円15銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	192,542	687,587
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	192,542	687,587
普通株式の期中平均株式数（株）	7,543,795	7,543,795

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

2021年11月11日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①　中間配当による配当金の総額　　　　　　　　　 75,459千円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　 　 　 10円00銭

③　支払請求の効力発生日及び支払開始日　 　2021年12月８日

　（注）2021年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。