第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による期中レビューを受けております。

１【中間連結財務諸表】

（1）【中間連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2025年３月31日)	当中間連結会計期間 (2025年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	9,557,205	8,492,799
受取手形、売掛金及び契約資産	4,310,003	4,042,565
商品及び製品	18,943	23,029
販売用不動産	5,583,345	6,311,599
未成工事支出金	23,870	107,239
原材料及び貯蔵品	47,707	44,164
その他	1,212,352	902,197
貸倒引当金	△76,274	△76,034
流動資産合計	20,677,154	19,847,561
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	4,639,315	4,804,191
土地	10,185,812	10,595,155
その他（純額）	403,926	479,593
有形固定資産合計	15,229,054	15,878,940
無形固定資産
のれん	520,820	469,203
その他	241,560	234,277
無形固定資産合計	762,380	703,481
投資その他の資産
その他	3,770,305	4,020,717
貸倒引当金	△87,716	△94,279
投資その他の資産合計	3,682,588	3,926,437
固定資産合計	19,674,024	20,508,859
資産合計	40,351,178	40,356,421

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2025年３月31日)	当中間連結会計期間 (2025年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	2,730,399	1,495,488
短期借入金	1,700,000	2,100,000
１年内返済予定の長期借入金	2,634,771	2,692,197
未払法人税等	191,059	472,736
賞与引当金	432,064	437,885
不正関連損失引当金	7,151	7,151
その他	2,892,514	2,770,440
流動負債合計	10,587,961	9,975,899
固定負債
長期借入金	6,305,993	6,309,154
役員退職慰労引当金	249,867	251,144
退職給付に係る負債	442,228	443,544
資産除去債務	110,362	171,408
その他	1,004,230	1,022,745
固定負債合計	8,112,681	8,197,996
負債合計	18,700,643	18,173,896
純資産の部
株主資本
資本金	1,808,800	1,808,800
資本剰余金	1,672,968	1,672,968
利益剰余金	18,193,131	18,759,291
自己株式	△78,566	△78,566
株主資本合計	21,596,334	22,162,493
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	298,502	320,641
為替換算調整勘定	△286,976	△338,605
退職給付に係る調整累計額	42,676	37,995
その他の包括利益累計額合計	54,201	20,031
非支配株主持分	－	－
純資産合計	21,650,535	22,182,525
負債純資産合計	40,351,178	40,356,421

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
売上高	16,727,156	17,674,735
売上原価	13,115,161	13,577,286
売上総利益	3,611,994	4,097,449
販売費及び一般管理費	※ 3,047,312	※ 3,074,860
営業利益	564,682	1,022,588
営業外収益
受取利息	12,801	9,717
受取配当金	22,618	13,404
受取賃貸料	17,649	19,555
助成金収入	8,149	12,767
受取補償金	2,000	－
貸倒引当金戻入額	46,866	7,212
為替差益	－	45,607
その他	62,727	36,882
営業外収益合計	172,811	145,148
営業外費用
支払利息	36,363	66,140
支払手数料	22,450	31,440
貸倒引当金繰入額	259	12,705
その他	44,735	19,445
営業外費用合計	103,808	129,733
経常利益	633,685	1,038,002
特別利益
固定資産売却益	13,289	35,171
投資有価証券売却益	7,218	17,680
リース解約益	25,273	－
特別利益合計	45,781	52,851
特別損失
固定資産除却損	3,284	8,881
特別損失合計	3,284	8,881
税金等調整前中間純利益	676,182	1,081,972
法人税、住民税及び事業税	217,149	404,781
法人税等調整額	52,926	5,389
法人税等合計	270,076	410,171
中間純利益	406,105	671,801
非支配株主に帰属する中間純利益	－	－
親会社株主に帰属する中間純利益	406,105	671,801

【中間連結包括利益計算書】

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
中間純利益	406,105	671,801
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△32,012	22,139
為替換算調整勘定	15,440	△51,628
退職給付に係る調整額	80,480	△4,680
その他の包括利益合計	63,908	△34,169
中間包括利益	470,013	637,631
（内訳）
親会社株主に係る中間包括利益	470,013	637,631
非支配株主に係る中間包括利益	－	－

（3）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	676,182	1,081,972
減価償却費	201,706	223,825
のれん償却額	51,616	51,616
持分法による投資損益（△は益）	△8,177	△14,875
貸倒引当金の増減額（△は減少）	9,314	6,322
賞与引当金の増減額（△は減少）	△26,639	5,820
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	426	1,276
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△132,146	△25,593
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△19,262	1,316
投資有価証券売却損益（△は益）	△7,218	△17,680
有形固定資産売却損益（△は益）	△13,289	△35,171
有形固定資産除却損	3,284	8,881
リース解約益	△25,273	－
受取利息及び受取配当金	△35,619	△22,929
支払利息	36,363	66,140
売上債権の増減額（△は増加）	546,969	268,274
棚卸資産の増減額（△は増加）	△2,517,778	△809,203
仕入債務の増減額（△は減少）	△553,885	△1,237,795
未払消費税等の増減額（△は減少）	△30,631	5,809
預り保証金の増減額（△は減少）	24,304	39,589
前受金の増減額（△は減少）	4,228	88,485
その他	282,829	△172,281
小計	△1,532,696	△486,198
利息及び配当金の受取額	35,431	17,937
利息の支払額	△40,035	△68,325
補償金の受取額	10,132	12,767
不正に関連する支払額	△307,040	－
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△822,550	80,257
営業活動によるキャッシュ・フロー	△2,656,759	△443,561
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△315,000	△15,000
定期預金の払戻による収入	1,015,000	215,000
有形固定資産の取得による支出	△111,315	△791,697
有形固定資産の売却による収入	32,203	78,568
無形固定資産の取得による支出	△11,300	△1,668
投資有価証券の取得による支出	△936	△981
投資有価証券の売却による収入	65,509	18,630
貸付けによる支出	△66,149	△92,858
貸付金の回収による収入	1,774,830	6,034
その他	37,382	△126,350
投資活動によるキャッシュ・フロー	2,420,223	△710,324
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	2,106,612	400,000
長期借入れによる収入	1,077,550	1,370,713
長期借入金の返済による支出	△1,517,261	△1,339,413
配当金の支払額	△104,956	△107,340
その他	△48,462	△32,357
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,513,482	291,602
現金及び現金同等物に係る換算差額	9,667	△2,122
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,286,613	△864,405
現金及び現金同等物の期首残高	10,779,978	9,322,205
現金及び現金同等物の中間期末残高	※ 12,066,592	※ 8,457,799

【注記事項】

（中間連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 　　至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 　　至　2025年９月30日）
給料手当及び賞与	1,208,884千円	1,280,879千円
退職給付費用	8,877	10,157
賞与引当金繰入額	127,086	132,998

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 至　2025年９月30日）
現金及び預金勘定	12,401,592千円	8,492,799千円
預入期間が３カ月を超える定期預金	△335,000	△35,000
現金及び現金同等物	12,066,592	8,457,799

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年６月27日 定時株主総会	普通株式	105,642	14	2024年３月31日	2024年６月28日	利益剰余金

(2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年11月13日 取締役会	普通株式	105,642	14	2024年９月30日	2024年12月11日	利益剰余金

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2025年６月27日 定時株主総会	普通株式	105,642	14	2025年３月31日	2025年６月30日	利益剰余金

(2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2025年11月13日 取締役会	普通株式	135,825	18	2025年９月30日	2025年12月９日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前中間連結会計期間（自 2024年４月１日　至 2024年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：千円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	中間連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ビルメンテ ナンス事業	不動産事業	介護事業	フランチャ イズ事業	ホテル事業	計
売上高	14,910,628	331,728	448,067	428,631	437,601	16,556,657	170,498	16,727,156	－	16,727,156
セグメント利益 又は損失（△）	1,647,439	87,165	△49,003	△6,724	109,613	1,788,490	973	1,789,463	△1,224,781	564,682

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、フードコート運営事業、太陽光発電事業、病院経営コンサルティング事業、環境衛生事業、物販事業及び保育事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,224,781千円は、各報告セグメントに含まれていない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない業務推進のための共通費用や総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当中間連結会計期間（自 2025年４月１日　至 2025年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：千円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	中間連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ビルメンテ ナンス事業	不動産事業	介護事業	フランチャ イズ事業	ホテル事業	計
売上高	15,771,924	414,423	431,194	426,806	463,496	17,507,845	166,889	17,674,735	－	17,674,735
セグメント利益 又は損失（△）	1,927,116	151,591	△69,882	△8,608	152,074	2,152,291	△10,705	2,141,586	△1,118,997	1,022,588

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、フードコート運営事業、太陽光発電事業、病院経営コンサルティング事業、環境衛生事業、物販事業及び保育事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,118,997千円は、各報告セグメントに含まれていない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない業務推進のための共通費用や総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

（単位：千円）

	報告セグメント						その他 （注）	合計
	ビルメンテナンス事業	不動産 事業	介護事業	フランチャイズ事業	ホテル事業	計
一時点で移転される財	3,496,449	40,477	－	428,631	437,601	4,403,159	55,190	4,458,349
一定の期間にわたり移転される財	11,414,179	10,856	340,129	－	－	11,765,165	114,283	11,879,448
顧客との契約から生じる収益	14,910,628	51,333	340,129	428,631	437,601	16,168,325	169,473	16,337,798
その他の収益	－	280,394	107,938	－	－	388,332	1,025	389,357
外部顧客への売上高	14,910,628	331,728	448,067	428,631	437,601	16,556,657	170,498	16,727,156

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、フードコート運営事業、太陽光発電事業、病院経営コンサルティング事業、環境衛生事業、物販事業及び保育事業等を含んでおります。

当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

（単位：千円）

	報告セグメント						その他 （注）	合計
	ビルメンテナンス事業	不動産 事業	介護事業	フランチャイズ事業	ホテル事業	計
一時点で移転される財	3,447,704	16	－	426,806	463,496	4,338,023	45,681	4,383,704
一定の期間にわたり移転される財	12,324,220	24,184	328,338	－	－	12,676,743	120,318	12,797,061
顧客との契約から生じる収益	15,771,924	24,200	328,338	426,806	463,496	17,014,766	165,999	17,180,766
その他の収益	－	390,223	102,855	－	－	493,079	890	493,969
外部顧客への売上高	15,771,924	414,423	431,194	426,806	463,496	17,507,845	166,889	17,674,735

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、フードコート運営事業、太陽光発電事業、病院経営コンサルティング事業、環境衛生事業、物販事業及び保育事業等を含んでおります。

（１株当たり情報）

　１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 至　2025年９月30日）
１株当たり中間純利益	53円83銭	89円05銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する中間純利益（千円）	406,105	671,801
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 中間純利益（千円）	406,105	671,801
普通株式の期中平均株式数（株）	7,543,756	7,543,756

（注）　潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

2025年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①　中間配当による配当金の総額　　　　　　　　  135,825千円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　 　 　 18円00銭

③　支払請求の効力発生日及び支払開始日　 　　2025年12月９日

　（注）2025年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。