第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	12,287	8,847
受取手形及び売掛金	4,557	4,113
商品及び製品	2,532	2,465
販売用不動産	2,994	3,590
未成工事支出金	480	980
原材料及び貯蔵品	364	381
その他	1,996	2,630
貸倒引当金	△122	△121
流動資産合計	25,091	22,889
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	4,620	4,560
土地	2,218	2,218
その他（純額）	1,882	1,826
有形固定資産合計	8,720	8,605
無形固定資産
のれん	624	581
その他	1,266	1,190
無形固定資産合計	1,890	1,772
投資その他の資産
差入保証金	1,756	1,737
その他	2,579	2,530
貸倒引当金	△313	△310
投資その他の資産合計	4,022	3,957
固定資産合計	14,633	14,335
資産合計	39,724	37,224

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	2,143	1,799
短期借入金	2,800	2,800
１年内返済予定の長期借入金	1,817	1,677
未払法人税等	735	97
未成工事受入金	675	1,194
賞与引当金	739	420
引当金	154	159
その他	3,509	3,501
流動負債合計	12,576	11,651
固定負債
長期借入金	2,843	2,448
引当金	7	7
退職給付に係る負債	202	199
資産除去債務	509	504
その他	1,447	1,368
固定負債合計	5,009	4,529
負債合計	17,585	16,180
純資産の部
株主資本
資本金	6,729	6,729
資本剰余金	3,884	3,885
利益剰余金	13,297	12,379
自己株式	△1,284	△1,284
株主資本合計	22,627	21,710
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	287	182
土地再評価差額金	△860	△860
為替換算調整勘定	9	10
その他の包括利益累計額合計	△563	△666
非支配株主持分	74	－
純資産合計	22,138	21,044
負債純資産合計	39,724	37,224

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
売上高	11,984	11,702
売上原価	5,787	5,625
売上総利益	6,197	6,077
販売費及び一般管理費	6,012	6,321
営業利益又は営業損失（△）	185	△243
営業外収益
受取利息	0	1
受取配当金	4	6
受取家賃	55	51
その他	21	22
営業外収益合計	82	82
営業外費用
支払利息	16	13
為替差損	3	2
株式交付費償却	13	－
地代家賃	53	53
その他	5	0
営業外費用合計	92	69
経常利益又は経常損失（△）	175	△230
特別利益
情報セキュリティ対策費戻入益	81	－
その他	16	－
特別利益合計	98	－
特別損失
固定資産処分損	0	0
店舗閉鎖損失引当金繰入額	37	－
その他	0	－
特別損失合計	38	0
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	235	△231
法人税、住民税及び事業税	99	75
法人税等調整額	62	△47
法人税等合計	161	28
四半期純利益又は四半期純損失（△）	73	△260
非支配株主に帰属する四半期純利益	3	－
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	69	△260

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	73	△260
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	15	△104
為替換算調整勘定	1	1
その他の包括利益合計	16	△103
四半期包括利益	90	△363
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	86	△363
非支配株主に係る四半期包括利益	3	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。

なお、時価算定会計基準適用指針の適用による、当第１四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

債務保証

顧客の割賦債務残高に対して、債務保証を行っております。

前連結会計年度 （2022年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2022年６月30日）
776百万円	909百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
減価償却費	242百万円	254百万円
のれんの償却額	40百万円	43百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月29日  定時株主総会	普通株式	789	35.0	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

（注）2021年６月29日定時株主総会の決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託口が保有する当社株式に対する配当金４百万円、及び創立50周年記念による配当金180百万円が含まれております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月29日   定時株主総会	普通株式	654	29.0	2022年３月31日	2022年６月30日	利益剰余金

（注）2022年６月29日定時株主総会の決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託口が保有する当社株式に対する配当金３百万円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

①　前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

ⅰ．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	クリクラ事業	レンタル事業	建築コンサルティング事業	住宅事業	美容・健康 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,582	3,651	1,732	1,631	1,387	11,984	－	11,984
セグメント間の内部 売上高又は振替高	0	0	－	－	32	33	△33	-
計	3,582	3,652	1,732	1,631	1,419	12,017	△33	11,984
セグメント利益又は損失(△)	169	290	84	△114	183	612	△427	185

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△427百万円には、セグメント間取引消去・その他調整額△８百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△418百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失(△)の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

ⅱ．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

②　当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

ⅰ．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	クリクラ事業	レンタル事業	建築コンサルティング事業	住宅事業	美容・健康 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,458	4,081	1,302	1,371	1,487	11,702	－	11,702
セグメント間の内部 売上高又は振替高	0	0	－		5	6	△6	－
計	3,459	4,081	1,302	1,371	1,493	11,709	△6	11,702
セグメント利益又は損失(△)	125	414	△193	△197	△41	108	△351	△243

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△351百万円には、セグメント間取引消去・その他調整額18百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△370百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失(△)の合計額は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

ⅱ．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

子会社株式の追加取得

１．取引の概要

（１）結合当事企業の名称及びその事業の内容

結合当事企業の名称　：　エースホーム株式会社（当社の連結子会社）

事業の内容　　　　　：　建設工事の請負、設計、施工、監理、コンサルティング業務、及び左記を事

業目的とするフランチャイズ加盟店に対する経営指導

（２）企業結合日

2022年４月28日(株式取得日)

（３）企業結合の法的形式

非支配株主からの株式取得

（４）結合後企業の名称

変更ありません。

（５）取得した議決権比率

企業結合直前に取得していた議決権比率　：　86.0％

企業結合日に追加取得した議決権比率　　：　14.0％

取得後の議決権比率　　　　　　　　　　：　100.0％

（６）その他取引の概要に関する事項

当該取引は、事業拡大に向けた組織再編や施策を機動的に実施することを目的として行ったものであります。

２．実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成31年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成31年1月16日）に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。

３．子会社株式の追加取得に関する事項

取得原価の対価及び種類ごとの内訳

取得の対価	現金	73百万円
取得原価		73百万円

４．非支配株主との追加取得に係る当社の持分変動に関する事項

（１）資本剰余金の主な変動要因

子会社株式の追加取得

（２）非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額

１百万円

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

（単位：百万円）
	報告セグメント					合計
	クリクラ 事業	レンタル 事業	建築コンサルティング事業	住宅事業	美容・健康 事業
直営店（クリクラ）	2,366	－	－	－	－	2,366
加盟店（クリクラ）	1,215	－	－	－	－	1,215
ダスキン	－	2,899	－	－	－	2,899
with（害虫駆除機のレンタル・販売)	－	421	－	－	－	421
ノウハウ商品販売	－	－	848	－	－	848
建築部資材の販売・施工	－	－	789	－	－	789
不動産（建物・土地）の販売	－	－	94	1,631	－	1,725
美容健康商材の販売	－	－	－	－	1,387	1,387
その他	－	329	－	0	－	329
顧客との契約から生じる収益	3,582	3,651	1,732	1,631	1,387	11,984
その他の収益	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	3,582	3,651	1,732	1,631	1,387	11,984

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

（単位：百万円）
	報告セグメント					合計
	クリクラ 事業	レンタル 事業	建築コンサルティング事業	住宅事業	美容・健康 事業
直営店（クリクラ）	2,411	－	－	－	－	2,411
加盟店（クリクラ）	1,047	－	－	－	－	1,047
ダスキン	－	3,002	－	－	－	3,002
with（害虫駆除機のレンタル・販売)	－	510	－	－	－	510
ノウハウ商品販売	－	－	559	－	－	559
建築部資材の販売・施工	－	－	701	－	－	701
不動産（建物・土地）の販売	－	－	41	1,370	－	1,412
美容健康商材の販売	－	－	－	－	1,487	1,487
その他	－	568	－	1	－	569
顧客との契約から生じる収益	3,458	4,081	1,302	1,371	1,487	11,702
その他の収益	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	3,458	4,081	1,302	1,371	1,487	11,702

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△)	３円11銭	△11円60銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（百万円）	69	△260
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（百万円）	69	△260
普通株式の期中平均株式数（株）	22,405,051	22,440,654

（注）１．当第１四半期連結累計期間において潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。前第１四半期連結累計期間において潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．「役員報酬ＢＩＰ信託口」が保有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益又は純損失(△)」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第１四半期連結累計期間140,000株、当第１四半期連結累計期間136,160株）。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。