|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2021年２月28日) |
当事業年度 (2022年２月28日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
営業未収入金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
教材 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
投資不動産（純額） |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2021年２月28日) |
当事業年度 (2022年２月28日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
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|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
株式給付引当金 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
長期預り敷金保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
△ |
△ |
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当事業年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
法定福利費 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
保険料 |
|
|
|
消耗品費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
有価証券利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
有価証券売却益 |
|
|
|
受取家賃 |
|
|
|
受取手数料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債関係費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当事業年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券償還益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
補助金返還損 |
|
|
|
リース解約損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金繰入額 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
△ |
|
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
||
|
Ⅰ 人件費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１ 給与手当 |
|
1,134,181 |
|
|
1,127,574 |
|
|
|
２ 賞与 |
|
173,928 |
|
|
196,573 |
|
|
|
３ 賞与引当金繰入額 |
|
75,877 |
|
|
80,361 |
|
|
|
４ 退職給付費用 |
|
66,958 |
|
|
67,471 |
|
|
|
５ その他 |
|
206,884 |
1,657,830 |
64.5 |
215,015 |
1,686,997 |
63.8 |
|
Ⅱ 教材費 |
|
|
122,915 |
4.8 |
|
127,615 |
4.8 |
|
Ⅲ 経費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１ 水道光熱費 |
|
58,608 |
|
|
58,743 |
|
|
|
２ 租税公課 |
|
59,923 |
|
|
56,936 |
|
|
|
３ 消耗品費 |
|
54,385 |
|
|
51,385 |
|
|
|
４ 減価償却費 |
|
145,236 |
|
|
152,444 |
|
|
|
５ 地代家賃 |
|
111,277 |
|
|
108,188 |
|
|
|
６ その他 |
|
360,940 |
790,371 |
30.7 |
403,123 |
830,821 |
31.4 |
|
売上原価 |
|
|
2,571,117 |
100.0 |
|
2,645,433 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（注）
|
前事業年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
売上原価は、教室運営に関し直接発生した費用ならびに事業推進担当、模試教材担当、教務指導担当、教務事務担当の費用を計上しております。 |
売上原価は、教室運営に関し直接発生した費用ならびに事業推進担当、模試教材担当、教務指導担当、教務事務担当の費用を計上しております。 |
前事業年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
当期末残高 |
△ |
△ |
|
当事業年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
△ |
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
教材
総平均法による原価法
貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定
貯蔵品
個別法による原価法
貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定
３ 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
建物（建物附属設備を含む）は定額法、その他の有形固定資産については定率法
ただし、2016年４月１日以降に取得した構築物については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 16～49年
構築物 ２～45年
工具、器具及び備品 ２～20年
無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
長期前払費用：定額法
投資不動産 ：建物（建物附属設備を含む）は定額法、その他の投資不動産については定率法
ただし、2016年４月１日以降に取得した構築物については定額法を採用しております。
４ 引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3）ポイント引当金
生徒に付与したポイントの将来の使用に備えるため、当事業年度末における将来使用見込額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により費用処理しております。
(5）株式給付引当金
株式給付規程に基づく従業員への当社株式の給付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
(6）関係会社事業損失引当金
関係会社の事業に係る損失に備えるため、関係会社の財政状態を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
５ 売上高の計上基準
月謝収入及び季節講習収入は、受講期間に対応して計上し、入会金収入は入会時の属する事業年度の収益として計上しております。
また、教材収入は教材提供該当月に計上しております。
６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
１ 固定資産の減損損失
（1）当事業年度の財務諸表に計上した額
有形固定資産 4,940,687千円
無形固定資産 100,853千円
投資不動産 298,817千円
減損損失 57,985千円
（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表（重要な会計上の見積り）に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
２ 繰延税金資産の回収可能性
（1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 371,441千円
（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表（重要な会計上の見積り）に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に（重要な会計上の見積り）を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
※１ 担保提供資産
債務の担保に供している資産は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
建物 |
968,338千円 |
927,100千円 |
|
土地 |
2,029,226 |
1,957,669 |
|
投資不動産 |
274,160 |
298,308 |
|
合計 |
3,271,725 |
3,183,077 |
上記に対応する債務は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
647,265千円 |
561,551千円 |
|
長期借入金 |
950,368 |
886,317 |
|
合計 |
1,597,633 |
1,447,868 |
２ 当座貸越契約
当社は効率的な資金調達を行うために取引銀行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は以下のとおりです。
|
|
前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
当座貸越極度額 |
900,000千円 |
900,000千円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
900,000 |
900,000 |
※１ 関係会社との取引高
|
前事業年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
||
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
|
売上原価（給与手当） |
△5,500千円 |
|
△6,090千円 |
|
合計 |
△5,500 |
|
△6,090 |
※２ 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
|
前事業年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
||
|
土地及び建物 |
3,767千円 |
|
－千円 |
|
合計 |
3,767 |
|
－ |
※３ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
|
前事業年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
||
|
建物 |
39千円 |
|
1,235千円 |
|
構築物 |
9 |
|
2 |
|
器具、器具及び備品 |
0 |
|
0 |
|
撤去費用 |
434 |
|
3,619 |
|
合計 |
483 |
|
4,856 |
※４ 関係会社株式評価損
前事業年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
関係会社株式評価損は、株式会社タケジヒューマンマインドに係るものであり、帳簿価額に対して実質価額が著しく低下したことにより計上したものであります。
当事業年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
関係会社株式評価損は、株式会社タケジヒューマンマインドに係るものであり、帳簿価額に対して実質価額が著しく低下したことにより計上したものであります。
※５ 関係会社事業損失引当金繰入額
前事業年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
関係会社事業損失引当金繰入額は、株式会社タケジヒューマンマインドの事業に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上したものであります。
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は0千円、前事業年度の貸借対照表計上額は8,506千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
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前事業年度 （2021年２月28日） |
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当事業年度 （2022年２月28日） |
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繰延税金資産 |
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未払事業税 |
8,135千円 |
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8,387千円 |
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未払事業所税 |
5,107 |
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5,134 |
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賞与引当金 |
25,332 |
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26,849 |
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ポイント引当金 |
11,268 |
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9,965 |
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退職給付引当金 |
238,144 |
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244,682 |
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株式給付引当金 |
20,923 |
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24,215 |
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減損損失 |
583,533 |
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594,237 |
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長期未払金 |
26,621 |
|
26,621 |
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関係会社株式評価損 |
51,141 |
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53,735 |
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関係会社事業損失引当金 |
－ |
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14,886 |
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その他有価証券評価差額金 |
2,792 |
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4,197 |
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その他 |
16,695 |
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8,442 |
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繰延税金資産小計 |
989,695 |
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1,021,357 |
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評価性引当額 |
△622,410 |
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△649,915 |
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繰延税金資産合計 |
367,285 |
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371,441 |
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繰延税金負債 |
|
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資産除去債務に対応する除去費用 |
△1,628 |
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－ |
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繰延税金負債合計 |
△1,628 |
|
－ |
|
繰延税金資産の純額 |
365,657 |
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371,441 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
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前事業年度 （2021年２月28日） |
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当事業年度 （2022年２月28日） |
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法定実効税率 |
30.5％ |
|
30.5％ |
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（調整） |
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交際費等永久に損金に算入されない項目 |
5.4 |
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1.1 |
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住民税のうち均等割負担 |
49.2 |
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6.2 |
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評価性引当額の増減 |
199.5 |
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10.5 |
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その他 |
△0.8 |
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△0.2 |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
283.8 |
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48.1 |
（連結子会社の吸収合併）
連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
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資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額（千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
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有形固定資産 |
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建物 |
5,190,996 |
43,697 |
131,686 (6,044) |
5,103,008 |
3,369,984 |
111,368 |
1,733,023 |
|
構築物 |
267,361 |
842 |
8,077 (1) |
260,126 |
236,788 |
3,011 |
23,337 |
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工具、器具及び備品 |
365,371 |
20,535 |
32,634 (1,743) |
353,272 |
308,435 |
11,327 |
44,836 |
|
土地 |
3,193,144 |
－ |
75,407 (14,786) |
3,117,737 |
－ |
－ |
3,117,737 |
|
リース資産 |
35,748 |
11,712 |
－ (－) |
47,460 |
25,708 |
7,530 |
21,752 |
|
有形固定資産計 |
9,052,622 |
76,787 |
247,805 (22,574) |
8,881,604 |
3,940,917 |
133,237 |
4,940,687 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
借地権 |
592 |
－ |
－ |
592 |
－ |
－ |
592 |
|
電話加入権 |
148 |
－ |
－ |
148 |
－ |
－ |
148 |
|
ソフトウエア |
127,945 |
3,840 |
－ |
131,785 |
38,753 |
26,073 |
93,032 |
|
リース資産 |
14,328 |
2,448 |
－ |
16,776 |
9,696 |
2,755 |
7,080 |
|
無形固定資産計 |
143,014 |
6,288 |
－ |
149,302 |
48,449 |
28,829 |
100,853 |
|
投資その他の資産 |
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|
|
|
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長期前払費用 |
29,148 |
7,586 |
17,698 |
19,035 |
5,601 |
1,918 |
13,434 |
|
投資不動産 |
302,748 |
72,848 |
34,781 (34,781) |
340,816 |
41,999 |
1,915 |
298,817 |
|
投資その他の資産計 |
331,896 |
80,435 |
52,479 (34,781) |
359,852 |
47,600 |
3,833 |
312,251 |
（注）１ 当期増加額の主なものは次のとおりであります。
建 物 受験ラサール加治屋校 37,917千円
器具備品 国 分 校 5,490千円
紫 原 校 3,830千円
出 水 校 3,766千円
延 岡 校 3,346千円
リース資産 本 部 11,712千円
投資不動産 貸 事 務 所 72,848千円
２ 当期減少額の主なものは次のとおりであります。
建 物 玉 名 校 83,259千円
受験ラサール加治屋校 27,450千円
宇 土 校 7,010千円
事 務 所 7,922千円
構 築 物 玉 名 校 3,885千円
事 務 所 3,965千円
器具備品 紫 原 校 5,900千円
国 分 校 6,065千円
出 水 校 6,243千円
延 岡 校 8,000千円
事 務 所 340千円
土 地 事 務 所 60,621千円
なお、「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
３ 有形固定資産の当期償却額のうち賃貸設備（建物等）の減価償却費495千円は営業外費用としております。
４ 当期首残高及び当期末残高は取得価額により記載しております。
５ 当期償却額の内訳は次のとおりであります。
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売上原価 |
（千円） |
152,444 |
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販売費及び一般管理費 |
（千円） |
11,171 |
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営業外費用（その他） |
（千円） |
2,284 |
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合計 |
（千円） |
165,900 |
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区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
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貸倒引当金 |
620 |
470 |
190 |
429 |
470 |
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賞与引当金 |
83,056 |
88,032 |
83,056 |
－ |
88,032 |
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ポイント引当金 |
36,945 |
15,971 |
20,243 |
－ |
32,673 |
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株式給付引当金 |
68,602 |
11,547 |
226 |
527 |
79,396 |
|
関係会社事業損失引当金 |
－ |
48,807 |
－ |
－ |
48,807 |
（注）１ 貸倒引当金の当期減少額のその他は、洗替による戻入額であります。
２ 株式給付引当金の当期減少額のその他は、勤続10年未満の権利行使できない退職者の戻入額であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。