第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年１月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,690,589

4,820,147

完成業務未収入金

1,686,808

483,258

未成業務支出金

2,738

15,219

繰延税金資産

123,982

122,713

その他

34,469

50,455

流動資産合計

4,538,588

5,491,794

固定資産

 

 

有形固定資産

325,144

343,380

無形固定資産

86,643

103,656

投資その他の資産

 

 

その他

※ 629,123

※ 561,853

投資その他の資産合計

629,123

561,853

固定資産合計

1,040,911

1,008,890

資産合計

5,579,499

6,500,684

負債の部

 

 

流動負債

 

 

業務未払金

202,593

81,120

リース債務

12,665

15,673

未払法人税等

52,525

123,088

未成業務受入金

223,178

628,962

賞与引当金

18,545

37,172

受注損失引当金

38,544

18,454

その他

337,610

443,228

流動負債合計

885,662

1,347,701

固定負債

 

 

リース債務

24,519

36,057

繰延税金負債

24,096

1,485

退職給付に係る負債

214,327

200,006

株式給付引当金

9,202

9,030

資産除去債務

45,273

45,606

その他

8,400

8,400

固定負債合計

325,819

300,586

負債合計

1,211,482

1,648,287

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,093,000

1,093,000

資本剰余金

2,886,615

2,886,615

利益剰余金

927,950

1,468,501

自己株式

△670,605

△670,434

株主資本合計

4,236,959

4,777,682

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

54,170

2,571

退職給付に係る調整累計額

75,599

70,856

その他の包括利益累計額合計

129,769

73,427

新株予約権

1,287

1,287

純資産合計

4,368,017

4,852,397

負債純資産合計

5,579,499

6,500,684

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年６月30日)

完成業務高

3,072,103

3,241,633

完成業務原価

1,946,357

1,942,305

売上総利益

1,125,746

1,299,328

販売費及び一般管理費

※ 579,195

※ 597,088

営業利益

546,550

702,239

営業外収益

 

 

受取利息

891

412

受取配当金

2,662

2,751

出向者業務分担金

2,517

3,003

その他

3,186

2,846

営業外収益合計

9,258

9,012

営業外費用

 

 

支払利息

366

636

株式関係費用

13,333

9,276

為替差損

-

6,957

その他

337

781

営業外費用合計

14,037

17,652

経常利益

541,771

693,599

特別損失

 

 

固定資産除却損

355

2

減損損失

-

2,434

特別損失合計

355

2,437

税金等調整前四半期純利益

541,416

691,162

法人税、住民税及び事業税

66,677

108,841

法人税等調整額

△16,962

1,226

法人税等合計

49,714

110,067

四半期純利益

491,701

581,094

親会社株主に帰属する四半期純利益

491,701

581,094

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年６月30日)

四半期純利益

491,701

581,094

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

26,040

△51,599

退職給付に係る調整額

△12,186

△4,742

その他の包括利益合計

13,853

△56,342

四半期包括利益

505,555

524,752

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

505,555

524,752

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

541,416

691,162

減価償却費

25,690

30,774

賞与引当金の増減額（△は減少）

△85

18,627

受注損失引当金の増減額（△は減少）

2,628

△20,089

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△11,439

△14,321

受取利息及び受取配当金

△3,554

△3,163

支払利息

366

636

固定資産除売却損益（△は益）

355

2

減損損失

－

2,434

売上債権の増減額（△は増加）

1,129,259

1,203,549

未成業務支出金の増減額（△は増加）

11,554

△12,481

仕入債務の増減額（△は減少）

△86,230

△121,472

未成業務受入金の増減額（△は減少）

477,141

405,784

その他

100,788

85,638

小計

2,187,892

2,267,082

利息及び配当金の受取額

3,181

3,204

利息の支払額

△366

△636

法人税等の支払額

△49,548

△41,595

法人税等の還付額

307

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,141,466

2,228,054

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の増減額（△は増加）

300,141

-

投資有価証券の取得による支出

△749

△4,592

有形固定資産の取得による支出

△987

△13,311

投資有価証券の償還による収入

100,298

-

無形固定資産の取得による支出

△16,170

△29,479

敷金及び保証金の差入による支出

△1,408

△1,214

敷金及び保証金の回収による収入

676

-

その他の支出

△3,643

△3,572

その他の収入

4,493

5,560

投資活動によるキャッシュ・フロー

382,650

△46,609

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

△26,748

△40,543

リース債務の返済による支出

△2,529

△7,145

自己株式の取得による支出

△30,002

-

自己株式の処分による収入

30,002

-

新株予約権の発行による収入

1,287

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△27,990

△47,688

現金及び現金同等物に係る換算差額

342

△4,276

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,496,468

2,129,479

現金及び現金同等物の期首残高

1,366,221

1,974,880

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 3,862,690

※ 4,104,360

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

 

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第２四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。なお、この変更による影響は軽微であります。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（平成27年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（平成28年６月30日）

投資その他の資産

9,036千円

9,036千円

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年１月１日

　　至  平成27年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年１月１日

　　至  平成28年６月30日）

従業員給与手当

234,777千円

244,461千円

賞与引当金繰入額

4,833

10,435

退職給付費用

4,645

10,532

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年１月１日

至  平成27年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年１月１日

至  平成28年６月30日）

現金及び預金勘定

4,578,330千円

4,820,147千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△715,640

△715,787

現金及び現金同等物

3,862,690

4,104,360

 

（株主資本等関係）

 

前第２四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年６月30日）

 

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

1株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年３月27日定時株主総会

普通株式

26,748

4.00

平成26年12月31日

平成27年３月30日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

 

当第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

 

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

1株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年３月30日定時株主総会

普通株式

40,543

6.00

平成27年12月31日

平成28年３月31日

利益剰余金

（注）平成28年３月30日定時株主総会の決議による配当金の総額には、みずほ信託銀行株式会社（株式付与ＥＳＯＰ信託口）が保有する当社株式に対する配当金420千円が含まれております。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年６月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

当社グループは、建設コンサルタント事業並びにこれらに付帯する業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（金融商品関係）

 　　　 前第２四半期連結会計期間末（平成27年６月30日）及び当第２四半期連結会計期間末（平成28年６月30日）

　　　　　前連結会計年度の末日に比べて著しい変動がないため、記載を省略しております。

 

（有価証券関係）

前第２四半期連結会計期間末（平成27年６月30日）及び当第２四半期連結会計期間末（平成28年６月30日）

　前連結会計年度の末日に比べて著しい変動がないため、記載を省略しております。
（デリバティブ取引関係）

前第２四半期連結会計期間末（平成27年６月30日）及び当第２四半期連結会計期間末（平成28年６月30日）

　該当事項はありません。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年６月30日）

　　１株当たり四半期純利益金額

73円53銭

86円90銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)

491,701

581,094

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)

491,701

581,094

普通株式の期中平均株式数（株）

6,687,133

6,687,287

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１

株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかっ

た潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変

動があったものの概要

オリジナル設計株式会社第1

回新株予約権（新株予約権

の目的となる株式の数

93,500株）については、当

第2四半期連結累計期間にお

いては希薄化効果を有しな

いため、潜在株式調整後1株

当たり四半期純利益金額の算定に含めておりません。

　　　　　　　　　　　　－

　（注）１　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないた

　　　　　め記載しておりません。

 

２　株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金

額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は当第２四半期連結累計期間69,700株であります。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。