(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年３月１日
至 2021年８月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日
至 2022年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
429,642
416,026
減価償却費
269,560
248,734
のれん償却額
50,286
22,524
差入保証金償却額
5,058
7,851
貸倒引当金の増減額（△は減少）
499
1,533
賞与引当金の増減額（△は減少）
35,903
△41,493
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
21,669
24,028
受取利息及び受取配当金
△8,429
△9,797
支払利息
58,969
53,395
有形固定資産除売却損益（△は益）
5,162
-
固定資産除却損
6,251
12,779
持分法による投資損益（△は益）
△24,831
29,337
新型コロナウイルス感染症による助成金収入
△7,256
△10,190
新型コロナウイルス感染症による損失
7,256
10,190
売上債権の増減額（△は増加）
△163,393
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△264,047
棚卸資産の増減額（△は増加）
61,188
44,650
仕入債務の増減額（△は減少）
212
△4,014
前払費用の増減額（△は増加）
△75,992
△82,767
未収入金の増減額（△は増加）
110,620
△65,345
未払金の増減額（△は減少）
△148,796
△165,625
前受金の増減額（△は減少）
△140,189
契約負債の増減額（△は減少）
△65,761
未払消費税等の増減額（△は減少）
69,904
△86,421
その他
△68,967
21,778
小計
494,330
97,365
利息及び配当金の受取額
8,429
9,797
利息の支払額
△57,528
△51,754
新型コロナウイルス感染症による助成金の受取額
6,468
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
18,333
△131,966
470,033
△76,558
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）
△72,017
47,009
有形固定資産の取得による支出
△191,261
△81,790
有形固定資産の売却による収入
91,155
無形固定資産の取得による支出
△32,705
△72,133
映像授業コンテンツの制作による支出
△91,428
△46,276
投資有価証券の取得による支出
△18,808
△16,475
長期貸付けによる支出
△182,000
敷金及び保証金の差入による支出
△34,972
△25,737
敷金及び保証金の回収による収入
14,280
9,784
事業譲受による収入
62,064
16,111
20,594
△257,582
△347,025
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
750,000
500,000
長期借入金の返済による支出
△522,010
△411,636
配当金の支払額
△80,195
△101,012
リース債務の返済による支出
△86,095
△84,192
セールアンド割賦バック取引による支出
△3,383
58,315
△96,841
現金及び現金同等物に係る換算差額
671
3,578
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
271,438
△516,846
現金及び現金同等物の期首残高
2,786,624
3,640,224
現金及び現金同等物の四半期末残高
※１ 3,058,063
※１ 3,123,377