(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
370,447
1,100,575
減価償却費
267,181
266,230
のれん償却額
30,025
29,980
差入保証金償却額
1,161
4,375
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△5,546
△1,009
賞与引当金の増減額（△は減少）
5,300
△27,006
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
3,775
25,228
受取利息及び受取配当金
△22,082
△22,489
支払利息
52,200
61,604
固定資産売却損益（△は益）
-
△454
固定資産除却損
6,203
16,163
原状回復費戻入益
△9,182
△5,099
賃貸借契約解約損戻入益
△3,255
投資有価証券売却損益（△は益）
△692,750
持分法による投資損益（△は益）
15,589
9,215
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△447,659
△385,266
棚卸資産の増減額（△は増加）
△995
32,096
仕入債務の増減額（△は減少）
941
17,709
前払費用の増減額（△は増加）
△50,667
△64,942
未収入金の増減額（△は増加）
△50,109
56,599
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
△77,549
△101,478
契約負債の増減額（△は減少）
△53,609
△52,085
未払消費税等の増減額（△は減少）
72,632
△4,827
その他
61,914
82,266
小計
166,715
344,635
利息及び配当金の受取額
22,082
22,489
利息の支払額
△49,869
△59,590
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
85,164
△124,423
224,092
183,109
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）
△16,007
△16,091
有形固定資産の取得による支出
△175,746
△122,527
有形固定資産の売却による収入
454
無形固定資産の取得による支出
△28,095
△39,228
映像授業コンテンツの制作による支出
△26,016
△61,752
投資有価証券の取得による支出
△55,505
△11,376
投資有価証券の売却による収入
776,880
敷金及び保証金の差入による支出
△6,777
△14,792
敷金及び保証金の回収による収入
16,092
9,368
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△248,920
12,546
24,154
△528,430
545,089
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
△6,326
長期借入れによる収入
1,100,000
400,000
長期借入金の返済による支出
△534,552
△636,647
自己株式の取得による支出
△891,636
配当金の支払額
△99,633
△81,272
リース債務の返済による支出
△90,778
△94,318
△522,927
△412,238
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,430
△811
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△828,696
315,149
現金及び現金同等物の期首残高
3,337,525
3,406,577
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 2,508,828
※１ 3,721,727