##### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △1,537 | 1,744
| 減価償却費 | 195 | 162
| 減損損失 | 2,453 | 11
| 無形固定資産償却費 | 64 | 5
| のれん償却額 | 472 | 74
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △74 | △12
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 75 | △19
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 10 | 6
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | － | 11
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | － | 34
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 468 | －
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △994 | △164
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 53 | －
| 受取利息及び受取配当金 | △62 | △36
| 助成金収入 | △55 | △57
| 支払利息 | 1 | 1
| 持分法による投資損益（△は益） | △12 | △8
| 持分変動損益（△は益） | － | 1
| 受取賃貸料 | △20 | △18
| 賃貸費用 | 6 | 4
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | △531
| 有形固定資産除却損 | 8 | 11
| 売上債権の増減額（△は増加） | 241 | 78
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △8 | 21
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △37 | 0
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 26 | 133
| 未払費用の増減額（△は減少） | △76 | 86
| その他の資産の増減額（△は増加） | △99 | △91
| その他の負債の増減額（△は減少） | △37 | △325
| 小計 | 1,060 | 1,126
| 利息及び配当金の受取額 | 64 | 38
| 利息の支払額 | △1 | △1
| 法人税等の支払額 | △1,038 | △477
| 助成金の受取額 | 55 | 57
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 140 | 742

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有価証券の取得による支出 | △100 | △100
| 有価証券の償還による収入 | 100 | 100
| 有形固定資産の取得による支出 | △151 | △165
| 有形固定資産の売却による収入 | 2 | 1,235
| 無形固定資産の取得による支出 | △166 | △24
| 投資有価証券の取得による支出 | △191 | －
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,674 | 221
| 投資有価証券の償還による収入 | 200 | 200
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | ※２ △66 | －
| 貸付けによる支出 | △1 | －
| 貸付金の回収による収入 | 80 | －
| 差入保証金の差入による支出 | △69 | △36
| 差入保証金の回収による収入 | 14 | 52
| 定期預金の増減額（△は増加） | △100 | 200
| その他 | 17 | 15
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,243 | 1,697
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 借入れによる収入 | － | 1,000
| 借入金の返済による支出 | △6 | △1,000
| 自己株式の取得による支出 | △1,259 | －
| 配当金の支払額 | △797 | △626
| リース債務の返済による支出 | △0 | △1
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,063 | △628
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △679 | 1,811
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,445 | 6,765
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 6,765 | ※１ 8,577