第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、普賢監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期会計期間

(平成29年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,082,908

1,262,499

売掛金

507,041

457,359

商品

88,474

81,564

美容材料

25,893

30,198

その他

227,119

163,116

貸倒引当金

△359

△359

流動資産合計

1,931,078

1,994,378

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

1,154,925

1,159,806

土地

1,193,505

1,193,505

その他（純額）

42,322

43,420

有形固定資産合計

2,390,752

2,396,731

無形固定資産

33,053

32,769

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

1,728,814

1,726,836

その他

30,331

27,813

貸倒引当金

△1

△1

投資その他の資産合計

1,759,145

1,754,648

固定資産合計

4,182,951

4,184,149

資産合計

6,114,029

6,178,527

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期会計期間

(平成29年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

410,538

382,723

短期借入金

※ 397,300

※ 528,600

1年内返済予定の長期借入金

※ 137,100

※ 143,550

未払法人税等

124,041

35,910

賞与引当金

65,431

22,227

資産除去債務

33,257

26,665

その他

726,507

872,172

流動負債合計

1,894,175

2,011,849

固定負債

 

 

長期借入金

※ 965,500

※ 984,400

退職給付引当金

406,605

398,191

資産除去債務

201,592

205,866

その他

47,736

45,830

固定負債合計

1,621,434

1,634,287

負債合計

3,515,610

3,646,136

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,480,180

1,480,180

資本剰余金

1,702,245

1,702,245

利益剰余金

△424,508

△490,537

自己株式

△159,497

△159,497

株主資本合計

2,598,419

2,532,390

純資産合計

2,598,419

2,532,390

負債純資産合計

6,114,029

6,178,527

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

売上高

2,822,868

2,677,163

売上原価

2,574,147

2,368,015

売上総利益

248,721

309,148

販売費及び一般管理費

385,692

359,881

営業損失（△）

△136,970

△50,732

営業外収益

 

 

受取利息

60

36

協賛金収入

－

1,500

受取補償金

1,500

951

その他

1,668

1,082

営業外収益合計

3,229

3,570

営業外費用

 

 

支払利息

4,509

5,094

その他

1,426

1,692

営業外費用合計

5,936

6,787

経常損失（△）

△139,677

△53,949

税引前四半期純損失（△）

△139,677

△53,949

法人税、住民税及び事業税

14,837

14,358

法人税等調整額

4,969

△2,278

法人税等合計

19,806

12,079

四半期純損失（△）

△159,484

△66,028

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

※　財務制限条項

前事業年度（平成29年３月31日）

　当社が締結している取引銀行３行とのシンジケーション方式によるタームローン契約及び株式会社三井住友

銀行とのコミットメントライン契約については、下記の財務制限条項が付加されております。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を平成28

　年３月期末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の事

　業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか

　高い方の金額以上に維持すること。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における損益計算書に記載される営業損益を２期連続して損失と

　しないこと。

・平成29年３月期末日以降の各四半期会計期間末日における貸借対照表に記載される現金及び預金の金額が７

　億円以上であること。

 

当第１四半期会計期間（平成29年６月30日）

　当社が締結している取引銀行３行とのシンジケーション方式によるタームローン契約及び株式会社三井住友

銀行とのコミットメントライン契約については、下記の財務制限条項が付加されております。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を平成28

　年３月期末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の事

　業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか

　高い方の金額以上に維持すること。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における損益計算書に記載される営業損益を２期連続して損失と

　しないこと。

・平成29年３月期末日以降の各四半期会計期間末日における貸借対照表に記載される現金及び預金の金額が７

　億円以上であること。

 

　なお、上記契約に基づく第１四半期会計期間末日の借入実行残高、コミットメントライン契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

 

・タームローン契約

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当第１四半期会計期間

（平成29年６月30日）

借入実行残高

975,100千円

950,200千円

 

・コミットメントライン契約

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当第１四半期会計期間

（平成29年６月30日）

　 コミットメントラインの総額

700,000千円

700,000千円

　 借入実行残高

300,300

300,300

差引額

399,700

399,700

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

減価償却費

61,275千円

59,993千円

 

（株主資本等関係）

前第１四半期累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年６月30日）

　配当金支払額

該当事項はありません。

 

当第１四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

　配当金支払額

該当事項はありません。

 
（持分法損益等）

　前第１四半期累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年６月30日）

　　該当事項はありません。

 

　当第１四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第１四半期累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年６月30日）

　当社は、美容事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

　当第１四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

　当社は、美容事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

　１株当たり四半期純損失金額

31円92銭

13円21銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（千円）

159,484

66,028

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（千円）

159,484

66,028

普通株式の期中平均株式数（千株）

4,997

4,997

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。