第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、普賢監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,082,908

1,167,736

売掛金

507,041

568,434

商品

88,474

79,622

美容材料

25,893

25,263

その他

227,119

221,092

貸倒引当金

△359

△359

流動資産合計

1,931,078

2,061,789

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

1,154,925

1,249,299

土地

1,193,505

1,193,505

その他（純額）

42,322

55,041

有形固定資産合計

2,390,752

2,497,846

無形固定資産

33,053

32,250

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

1,728,814

1,628,754

その他

30,331

26,366

貸倒引当金

△1

△1

投資その他の資産合計

1,759,145

1,655,120

固定資産合計

4,182,951

4,185,217

資産合計

6,114,029

6,247,007

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

410,538

287,118

電子記録債務

－

114,134

短期借入金

※ 397,300

※ 517,900

1年内返済予定の長期借入金

※ 137,100

※ 153,506

未払法人税等

124,041

60,619

賞与引当金

65,431

23,993

資産除去債務

33,257

41,292

その他

726,507

868,873

流動負債合計

1,894,175

2,067,438

固定負債

 

 

長期借入金

※ 965,500

※ 982,756

退職給付引当金

406,605

408,646

資産除去債務

201,592

198,289

その他

47,736

38,226

固定負債合計

1,621,434

1,627,919

負債合計

3,515,610

3,695,357

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,480,180

1,480,180

資本剰余金

1,702,245

1,702,245

利益剰余金

△424,508

△471,277

自己株式

△159,497

△159,497

株主資本合計

2,598,419

2,551,649

純資産合計

2,598,419

2,551,649

負債純資産合計

6,114,029

6,247,007

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

8,693,938

8,058,491

売上原価

7,642,061

7,009,416

売上総利益

1,051,876

1,049,074

販売費及び一般管理費

1,118,600

1,040,341

営業利益又は営業損失（△）

△66,724

8,732

営業外収益

 

 

受取利息

142

98

保険配当金

2,810

2,744

受取事務手数料

3,703

2,777

受取補償金

4,500

951

協賛金収入

5,206

4,643

その他

3,371

5,100

営業外収益合計

19,734

16,317

営業外費用

 

 

支払利息

13,683

15,869

シンジケートローン手数料

57,888

3,152

その他

2,990

4,889

営業外費用合計

74,562

23,912

経常利益又は経常損失（△）

△121,551

1,137

特別利益

 

 

移転補償金

37,730

－

特別利益合計

37,730

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

6,764

10,209

特別損失合計

6,764

10,209

税引前四半期純損失（△）

△90,586

△9,071

法人税、住民税及び事業税

44,372

40,528

法人税等調整額

1,852

△2,830

法人税等合計

46,225

37,697

四半期純損失（△）

△136,811

△46,769

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

※　財務制限条項

　　　前事業年度（平成29年３月31日）

　　　　当社が締結している取引銀行３行とのシンジケーション方式によるタームローン契約及び株式会社三

　　　井住友銀行とのコミットメントライン契約については、下記の財務制限条項が付加されております。

　　　・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を

　　　　平成28年３月期末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、

　　　　又は直近の事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金

　　　　額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持すること。

　　　・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における損益計算書に記載される営業損益を２期連続して

　　　　損失としないこと。

　　　・平成29年３月期末日以降の各四半期会計期間末日における貸借対照表に記載される現金及び預金の金

　　　　額が７億円以上であること。

 

 

　　　当第３四半期会計期間（平成29年12月31日）

　　　　当社が締結している取引銀行３行とのシンジケーション方式によるタームローン契約及び株式会社三

　　　井住友銀行とのコミットメントライン契約については、下記の財務制限条項が付加されております。

　　　・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を

　　　　平成28年３月期末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、

　　　　又は直近の事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金

　　　　額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持すること。

　　　・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における損益計算書に記載される営業損益を２期連続して

　　　　損失としないこと。

　　　・平成29年３月期末日以降の各四半期会計期間末日における貸借対照表に記載される現金及び預金の金

　　　　額が７億円以上であること。

 

　　　なお、上記契約に基づく第３四半期会計期間末の借入実行残高、コミットメントライン契約に係る借入

　　未実行残高は次のとおりであります。

 

　　　　　　　・タームローン契約

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期会計期間

（平成29年12月31日）

  借入実行残高

975,100千円

900,400千円

 

　　　　　　　・コミットメントライン契約

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期会計期間

（平成29年12月31日）

  コミットメントラインの総額

  借入実行残高

700,000千円

300,300千円

700,000千円

347,900千円

  差引額

399,700千円

352,100千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

減価償却費

207,445千円

188,199千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

　該当事項はありません。

 

当第３四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

　該当事項はありません。

 

 

（持分法損益等）

　前第３四半期累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

　　該当事項はありません。

 

　当第３四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第３四半期累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

　当社は、美容事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

　当第３四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

　当社は、美容事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

　１株当たり四半期純損失金額

27円38銭

9円36銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（千円）

136,811

46,769

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（千円）

136,811

46,769

普通株式の期中平均株式数（千株）

4,997

4,997

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。