第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第１四半期累計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、普賢監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年３月31日)

当第１四半期会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,167,556

1,265,009

売掛金

500,798

437,677

商品

73,537

66,663

美容材料

21,757

22,483

その他

201,022

142,614

貸倒引当金

△355

△223

流動資産合計

1,964,316

1,934,225

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

1,313,275

1,372,367

土地

1,193,505

1,193,505

その他（純額）

71,035

88,733

有形固定資産合計

2,577,815

2,654,606

無形固定資産

31,990

31,736

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

1,539,862

1,534,438

その他

25,014

25,214

貸倒引当金

△1

△1

投資その他の資産合計

1,564,875

1,559,652

固定資産合計

4,174,682

4,245,994

資産合計

6,138,999

6,180,219

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年３月31日)

当第１四半期会計期間

(平成30年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

218,746

212,197

電子記録債務

148,503

108,641

短期借入金

※ 441,200

※ 480,300

1年内返済予定の長期借入金

※ 172,898

※ 203,474

未払法人税等

94,116

32,999

賞与引当金

67,152

19,258

資産除去債務

27,706

6,287

その他

849,985

1,003,866

流動負債合計

2,020,310

2,067,025

固定負債

 

 

長期借入金

※ 1,021,988

※ 1,109,487

退職給付引当金

394,354

381,067

資産除去債務

203,011

202,348

その他

33,413

36,357

固定負債合計

1,652,768

1,729,261

負債合計

3,673,078

3,796,287

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,480,180

1,480,180

資本剰余金

1,702,245

1,702,245

利益剰余金

△557,006

△638,995

自己株式

△159,497

△159,497

株主資本合計

2,465,920

2,383,932

純資産合計

2,465,920

2,383,932

負債純資産合計

6,138,999

6,180,219

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

当第１四半期累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年６月30日)

売上高

2,677,163

2,461,749

売上原価

2,368,015

2,188,539

売上総利益

309,148

273,209

販売費及び一般管理費

359,881

333,693

営業損失（△）

△50,732

△60,483

営業外収益

 

 

受取利息

36

25

協賛金収入

1,500

－

受取保険金

－

468

保険返戻金

－

496

受取補償金

951

－

その他

1,082

1,111

営業外収益合計

3,570

2,101

営業外費用

 

 

支払利息

5,094

5,467

退店違約金

－

3,181

その他

1,692

2,003

営業外費用合計

6,787

10,652

経常損失（△）

△53,949

△69,034

税引前四半期純損失（△）

△53,949

△69,034

法人税、住民税及び事業税

14,358

12,497

法人税等調整額

△2,278

456

法人税等合計

12,079

12,954

四半期純損失（△）

△66,028

△81,988

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

※　財務制限条項

前事業年度（平成30年３月31日）

　当社が締結している取引銀行３行とのシンジケーション方式によるタームローン契約及び株式会社三井住友

銀行とのコミットメントライン契約については、下記の財務制限条項が付加されております。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を平成28

　年３月期末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の事

　業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか

　高い方の金額以上に維持すること。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における損益計算書に記載される営業損益を２期連続して損失と

　しないこと。

・平成29年３月期末日以降の各四半期会計期間末日における貸借対照表に記載される現金及び預金の金額が７

　億円以上であること。

 

当第１四半期会計期間（平成30年６月30日）

　当社が締結している取引銀行３行とのシンジケーション方式によるタームローン契約及び株式会社三井住友

銀行とのコミットメントライン契約については、下記の財務制限条項が付加されております。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を平成28

　年３月期末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の事

　業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか

　高い方の金額以上に維持すること。

・平成29年３月期末日以降の各事業年度末日における損益計算書に記載される営業損益を２期連続して損失と

　しないこと。

・平成29年３月期末日以降の各四半期会計期間末日における貸借対照表に記載される現金及び預金の金額が７

　億円以上であること。

 

　なお、上記契約に基づく第１四半期会計期間末日の借入実行残高、コミットメントライン契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

 

・タームローン契約

 

前事業年度

（平成30年３月31日）

当第１四半期会計期間

（平成30年６月30日）

借入実行残高

875,500千円

850,600千円

 

・コミットメントライン契約

 

前事業年度

（平成30年３月31日）

当第１四半期会計期間

（平成30年６月30日）

　 コミットメントラインの総額

700,000千円

700,000千円

　 借入実行残高

345,800

300,300

差引額

354,200

399,700

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年６月30日）

減価償却費

59,993千円

61,890千円

 

（株主資本等関係）

前第１四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

　配当金支払額

該当事項はありません。

 

当第１四半期累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年６月30日）

　配当金支払額

該当事項はありません。

 
（持分法損益等）

　前第１四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

　　該当事項はありません。

 

　当第１四半期累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年６月30日）

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第１四半期累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

　当社は、美容事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

　当第１四半期累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年６月30日）

　当社は、美容事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年６月30日）

　１株当たり四半期純損失金額

13円21銭

16円41銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（千円）

66,028

81,988

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（千円）

66,028

81,988

普通株式の期中平均株式数（千株）

4,997

4,997

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。