(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間会計期間
(自 2023年4月1日
至 2023年9月30日)
当中間会計期間
(自 2024年4月1日
至 2024年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失(△)
△87,378
△92,605
減価償却費
47,277
45,158
賞与引当金の増減額(△は減少)
△6,216
△189
退職給付引当金の増減額(△は減少)
△5,593
△4,405
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△10
△169
受取利息
△2
△31
支払利息
1,430
2,401
固定資産除却損
―
1,281
資金調達費用
5,000
店舗閉鎖損失
13,031
売上債権の増減額(△は増加)
25,024
77,392
棚卸資産の増減額(△は増加)
2,456
△11,566
仕入債務の増減額(△は減少)
383
18,374
未払金の増減額(△は減少)
△20,987
19,031
未払費用の増減額(△は減少)
11,439
△71,559
契約負債の増減額(△は減少)
7,368
21,914
預り金の増減額(△は減少)
30,545
△31,017
未払消費税等の増減額(△は減少)
39,771
△47,943
その他
△3,528
9,122
小計
60,012
△64,811
利息の受取額
2
30
利息の支払額
△630
△3,193
資金調達費用の支払額
△7,500
店舗閉鎖損失の支払額
△28,584
法人税等の支払額
△36,512
△31,926
△13,212
△99,900
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入
2,000
有形固定資産の取得による支出
△75,312
△80,766
無形固定資産の取得による支出
△19,938
△9,529
敷金及び保証金の差入による支出
△2,400
△3,144
敷金及び保証金の回収による収入
94,561
18,366
資産除去債務の履行による支出
△35,928
△2,323
△2,328
△1,064
△41,345
△76,459
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
22,500
24,000
短期借入金の返済による支出
△38,335
△38,349
長期借入れによる収入
100,000
長期借入金の返済による支出
△20,455
△31,255
リース債務の返済による支出
△93
△36,383
54,396
現金及び現金同等物に係る換算差額
△16
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△90,941
△121,981
現金及び現金同等物の期首残高
375,329
266,177
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 284,387
※ 144,195