(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△92,605
△39,096
減価償却費
45,158
50,595
減損損失
―
15,090
賞与引当金の増減額（△は減少）
△189
△10,483
退職給付引当金の増減額（△は減少）
△4,405
△6,671
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△169
△460
受取利息
△31
△289
支払利息
2,401
3,061
固定資産除却損
1,281
1,280
店舗閉鎖損失
519
受取保険金
△3,000
売上債権の増減額（△は増加）
77,392
51,500
棚卸資産の増減額（△は増加）
△11,566
△5,566
仕入債務の増減額（△は減少）
18,374
△4,172
未払金の増減額（△は減少）
19,031
10,986
未払費用の増減額（△は減少）
△71,559
△3,434
契約負債の増減額（△は減少）
21,914
△6,659
預り金の増減額（△は減少）
△31,017
△1,679
未払消費税等の増減額（△は減少）
△47,943
35,669
その他
9,122
3,659
小計
△64,811
90,848
利息の受取額
30
283
利息の支払額
△3,193
△3,020
保険金の受取額
3,000
店舗閉鎖損失の支払額
△415
法人税等の支払額
△31,926
△29,987
△99,900
60,709
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入
2,000
有形固定資産の取得による支出
△80,766
△45,826
無形固定資産の取得による支出
△9,529
△14,727
敷金及び保証金の差入による支出
△3,144
△411
敷金及び保証金の回収による収入
18,366
27,628
資産除去債務の履行による支出
△2,323
△28,539
△1,064
△1,221
△76,459
△63,097
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
24,000
23,000
短期借入金の返済による支出
△38,349
△31,511
長期借入れによる収入
100,000
20,000
長期借入金の返済による支出
△31,255
△37,254
社債の償還による支出
△56,000
新株予約権の行使による収入
224,785
54,396
143,020
現金及び現金同等物に係る換算差額
△16
△4
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△121,981
140,626
現金及び現金同等物の期首残高
266,177
166,232
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 144,195
※ 306,858