第４【経理の状況】

１.　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２.　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※２ 10,213,957	※２ 11,384,731
受取手形及び売掛金	8,264,982	6,816,500
有価証券	2,222,681	2,000,006
商品	354,088	262,328
仕掛品	21,745	111,165
原材料及び貯蔵品	6,589	8,177
その他	747,210	769,451
流動資産合計	21,831,254	21,352,360
固定資産
有形固定資産	194,745	212,356
無形固定資産
のれん	1,671,604	1,567,663
その他	122,437	117,075
無形固定資産合計	1,794,042	1,684,739
投資その他の資産
投資有価証券	7,631,544	6,750,245
長期預金	※２ 1,200,000	※２ 1,200,000
その他	586,240	550,618
投資その他の資産合計	9,417,785	8,500,864
固定資産合計	11,406,573	10,397,959
資産合計	33,237,828	31,750,320
負債の部
流動負債
買掛金	5,161,582	3,449,290
未払法人税等	473,542	319,664
賞与引当金	447,754	230,452
役員賞与引当金	70,000	15,000
その他	2,202,800	3,575,918
流動負債合計	8,355,680	7,590,327
固定負債
退職給付に係る負債	1,913,885	1,944,700
その他	485,559	214,470
固定負債合計	2,399,445	2,159,170
負債合計	10,755,125	9,749,497

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,840,269	1,873,136
資本剰余金	1,947,669	1,980,536
利益剰余金	15,457,152	15,652,931
自己株式	△598,333	△598,333
株主資本合計	18,646,757	18,908,270
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,637,855	2,043,769
退職給付に係る調整累計額	△195,369	△182,238
為替換算調整勘定	△94,476	△194,487
その他の包括利益累計額合計	2,348,009	1,667,043
新株予約権	20,230	1,116
非支配株主持分	1,467,706	1,424,392
純資産合計	22,482,703	22,000,823
負債純資産合計	33,237,828	31,750,320

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
売上高	8,608,229	8,912,784
売上原価	6,696,236	6,704,593
売上総利益	1,911,992	2,208,190
販売費及び一般管理費合計	1,348,484	1,432,873
営業利益	563,508	775,317
営業外収益
受取利息	20,497	20,625
受取配当金	36,084	51,806
その他	15,404	1,661
営業外収益合計	71,986	74,093
営業外費用
持分法による投資損失	24,422	29,054
その他	1,788	5,363
営業外費用合計	26,210	34,418
経常利益	609,284	814,991
特別利益
新株予約権戻入益	27,572	7,614
特別利益合計	27,572	7,614
特別損失
関係会社出資金売却損	47,405	－
特別損失合計	47,405	－
税金等調整前四半期純利益	589,450	822,606
法人税、住民税及び事業税	250,483	353,713
法人税等調整額	△27,783	△49,327
法人税等合計	222,699	304,386
四半期純利益	366,751	518,220
非支配株主に帰属する四半期純利益	12,919	3,692
親会社株主に帰属する四半期純利益	353,832	514,527

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純利益	366,751	518,220
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	245,204	△594,086
為替換算調整勘定	4,868	△23,462
退職給付に係る調整額	4,275	13,131
持分法適用会社に対する持分相当額	△88	△12,048
その他の包括利益合計	254,259	△616,465
四半期包括利益	621,011	△98,245
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	609,879	△68,504
非支配株主に係る四半期包括利益	11,131	△29,741

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	589,450	822,606
減価償却費	25,375	23,486
のれん償却額	28,827	61,687
新株予約権戻入益	△27,572	△7,614
関係会社出資金売却損	47,405	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	△212,429	△217,301
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△40,000	△55,000
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	9,340	49,807
受取利息及び受取配当金	△56,582	△72,431
持分法による投資損益（△は益）	24,422	29,054
売上債権の増減額（△は増加）	939,048	1,448,482
たな卸資産の増減額（△は増加）	57,842	751
前渡金の増減額（△は増加）	17,694	69,134
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△98,483	△62,083
仕入債務の増減額（△は減少）	△746,567	△1,712,291
前受金の増減額（△は減少）	488,780	948,256
未払消費税等の増減額（△は減少）	△145,932	27,299
その他の流動負債の増減額（△は減少）	398,539	385,740
その他	5,025	9,274
小計	1,304,185	1,748,857
利息及び配当金の受取額	53,976	68,726
法人税等の支払額	△573,956	△496,110
営業活動によるキャッシュ・フロー	784,204	1,321,473
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△8,611	△41,626
長期預金の払戻による収入	300,000	－
連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の売却による支出	△40,948	－
投資有価証券の取得による支出	△13,471	－
その他	△396	△1,529
投資活動によるキャッシュ・フロー	236,572	△43,156
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入	228,069	54,234
配当金の支払額	△278,792	△289,051
非支配株主への配当金の支払額	△20,968	△18,089
その他	－	3,247
財務活動によるキャッシュ・フロー	△71,691	△249,658
現金及び現金同等物に係る換算差額	4,689	△78,128
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	953,775	950,531
現金及び現金同等物の期首残高	8,124,397	9,028,466
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 9,078,172	※１ 9,978,997

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この変更による当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する運用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

関連会社の金融機関からの借入金に対して行っている債務保証は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
D&A Technology Co.,Ltd.	123,007千円	63,851千円

※２　期限前解約権を銀行のみが保有しており、当社から解約を行う場合、取引銀行所定の解約精算金を支払う必要があります。これにより預金元本を毀損する可能性があるものは、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
現金及び預金	500,000千円	500,000千円
長期預金	1,200,000千円	1,200,000千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
現金及び預金	10,430,922千円	11,384,731千円
預入期間が３か月超の定期預金	△1,480,000	△1,505,740
取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資（有価証券）	127,250	100,006
現金及び現金同等物	9,078,172	9,978,997

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月18日 定時株主総会	普通株式	313,276	30	平成27年３月31日	平成27年６月19日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月16日 定時株主総会	普通株式	318,748	30	平成28年３月31日	平成28年６月17日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額	四半期 連結損益計算書 計上額 （注）1
	PLM事業	EDA事業	計
売上高
外部顧客への売上高	8,222,416	385,812	8,608,229	－	8,608,229
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	7,661	7,661	△7,661	－
計	8,222,416	393,474	8,615,890	△7,661	8,608,229
セグメント利益	539,436	24,071	563,508	－	563,508

（注）１　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額	四半期 連結損益計算書 計上額 （注）1
	PLM事業	EDA事業	計
売上高
外部顧客への売上高	8,561,732	351,052	8,912,784	－	8,912,784
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	8,561,732	351,052	8,912,784	－	8,912,784
セグメント利益	781,739	△6,421	775,317	－	775,317

（注）１　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
（1）１株当たり四半期純利益金額	33円62銭	48円30銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	353,832	514,527
普通株主に帰属しない金額（千円）	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（千円）	353,832	514,527
普通株式の期中平均株式数（株）	10,525,817	10,651,816
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	33円37銭	48円22銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	78,056	18,497
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

該当事項はありません。