２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (平成29年３月31日)	当事業年度 (平成30年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※１ 4,523,473	8,495,688
売掛金	90,848	－
リース投資資産	255,796	240,509
商品	2,039	－
貯蔵品	143,954	1,223
前払費用	539,686	33,481
短期貸付金	12,844	12,484
繰延税金資産	74,516	－
未収入金	－	57,707
その他	196,241	6,587
流動資産合計	5,839,400	8,847,682
固定資産
有形固定資産
アミューズメント施設機器(純額)	901,339	－
建物（純額）	※１ 1,774,145	※１ 141,657
構築物（純額）	1,436	－
車両運搬具（純額）	0	－
工具、器具及び備品（純額）	41,423	2,459
リース資産（純額）	1,635	5,242
土地	151	151
建設仮勘定	2,503	－
有形固定資産合計	2,722,636	149,511
無形固定資産
借地権	※１ 1,296,312	※１ 740,887
ソフトウエア	18,491	3,717
無形固定資産合計	1,314,803	744,605
投資その他の資産
投資有価証券	38,666	38,965
関係会社株式	737,874	737,874
出資金	9,056	－
長期貸付金	67,329	54,100
長期受取手形	2,500	－
破産更生債権等	85,276	81,411
長期前払費用	108,279	1,926
敷金及び保証金	※１ 4,969,341	203,383
その他	96,648	53,158
貸倒引当金	△141,864	△129,508
投資その他の資産合計	5,973,107	1,041,311
固定資産合計	10,010,547	1,935,428
資産合計	15,849,947	10,783,110

		(単位：千円)
	前事業年度 (平成29年３月31日)	当事業年度 (平成30年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形	21,224	－
買掛金	113,970	－
1年内返済予定の長期借入金	※１ 1,076,709	91,992
1年内償還予定の社債	※１ 81,760	※１ 21,760
未払金	800,340	60,707
未払費用	60,952	9,179
未払法人税等	109,081	107,714
前受金	109,804	18,004
預り金	22,821	16,987
株主優待引当金	34,765	133,995
その他	29,109	1,304
流動負債合計	2,460,539	461,646
固定負債
社債	※１ 388,240	※１ 276,480
長期借入金	※１ 2,492,479	25,688
預り保証金	366,619	2,791
長期未払金	267,845	－
繰延税金負債	50,928	3,314
資産除去債務	775,270	29,172
その他	14,508	4,779
固定負債合計	4,355,891	342,225
負債合計	6,816,431	803,872
純資産の部
株主資本
資本金	4,405,000	4,405,000
資本剰余金
資本準備金	4,094,929	4,094,929
その他資本剰余金	298,510	298,510
資本剰余金合計	4,393,440	4,393,440
利益剰余金
その他利益剰余金
特別償却準備金	43,634	31,698
繰越利益剰余金	176,464	1,132,989
利益剰余金合計	220,098	1,164,687
自己株式	△2,877	△2,899
株主資本合計	9,015,661	9,960,228
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	6,354	7,510
評価・換算差額等合計	6,354	7,510
新株予約権	11,500	11,500
純資産合計	9,033,515	9,979,238
負債純資産合計	15,849,947	10,783,110

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　平成28年４月１日 　至　平成29年３月31日)	当事業年度 (自　平成29年４月１日 　至　平成30年３月31日)
売上高
アミューズメント施設収入高	11,479,192	5,451,948
不動産事業売上高	652,912	1,729,343
店舗サブリース事業売上高	48,753	186,286
その他の売上高	5,325	63,421
売上高合計	12,186,183	7,431,000
売上原価
アミューズメント施設収入原価	10,050,489	4,729,802
不動産事業売上原価	488,026	1,227,929
店舗サブリース事業売上原価	38,483	152,711
その他の売上原価	672	－
売上原価合計	10,577,671	6,110,443
売上総利益	1,608,512	1,320,556
販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費合計	※１ 1,334,013	※１ 1,142,551
営業利益	274,498	178,005
営業外収益
受取利息	3,364	2,437
受取配当金	100,864	961
家賃収入	6,614	4,509
広告協賛金	53,410	33,564
その他	27,309	15,050
営業外収益合計	191,563	56,522
営業外費用
支払利息	52,063	26,265
出資金償却	－	8,003
その他	21,925	12,956
営業外費用合計	73,988	47,225
経常利益	392,074	187,302
特別利益
固定資産売却益	※３ 19,090	※３ 420
投資有価証券売却益	121,732	1,264
関係会社株式売却益	199,861	1,120,964
受取和解金	－	45,000
店舗閉鎖損失引当金戻入額	64,000	－
その他	37,827	－
特別利益合計	442,511	1,167,649
特別損失
固定資産売却損	※４ 22,679	※４ 10,810
固定資産除却損	※５ 1,250	※５ 103,169
減損損失	121,664	－
投資有価証券評価損	298,256	－
連結納税個別帰属額調整損	※６ 89,786	※６ 39,924
その他	20,770	10,438
特別損失合計	554,407	164,343
税引前当期純利益	280,178	1,190,609
法人税、住民税及び事業税	△310	38,483
法人税等調整額	115,961	68,303
法人税等合計	115,650	106,786
当期純利益	164,528	1,083,822

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					特別償却準備金	繰越利益剰余金
当期首残高	4,405,000	4,359,307	437,744	4,797,051	55,570	△264,377	△208,806
当期変動額
剰余金の配当			△139,233	△139,233			－
特別償却準備金の取崩				－	△11,936	11,936	－
当期純利益				－		164,528	164,528
欠損填補		△264,377		△264,377		264,377	264,377
自己株式の取得				－			－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	△264,377	△139,233	△403,610	△11,936	440,841	428,905
当期末残高	4,405,000	4,094,929	298,510	4,393,440	43,634	176,464	220,098

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△2,875	8,990,369	4,306	4,306	－	8,994,676
当期変動額
剰余金の配当		△139,233				△139,233
特別償却準備金の取崩		－				－
当期純利益		164,528				164,528
欠損填補		－				－
自己株式の取得	△2	△2				△2
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			2,047	2,047	11,500	13,547
当期変動額合計	△2	25,292	2,047	2,047	11,500	38,839
当期末残高	△2,877	9,015,661	6,354	6,354	11,500	9,033,515

当事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					特別償却準備金	繰越利益剰余金
当期首残高	4,405,000	4,094,929	298,510	4,393,440	43,634	176,464	220,098
当期変動額
剰余金の配当				－		△139,233	△139,233
特別償却準備金の取崩				－	△11,936	11,936	－
当期純利益				－		1,083,822	1,083,822
自己株式の取得				－			－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）				－			－
当期変動額合計	－	－	－	－	△11,936	956,524	944,588
当期末残高	4,405,000	4,094,929	298,510	4,393,440	31,698	1,132,989	1,164,687

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△2,877	9,015,661	6,354	6,354	11,500	9,033,515
当期変動額
剰余金の配当		△139,233				△139,233
特別償却準備金の取崩		－				－
当期純利益		1,083,822				1,083,822
自己株式の取得	△22	△22				△22
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）		－	1,156	1,156		1,156
当期変動額合計	△22	944,566	1,156	1,156	－	945,722
当期末残高	△2,899	9,960,228	7,510	7,510	11,500	9,979,238

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

　(1)有価証券の評価基準及び評価方法

　　 ①子会社株式

　　　 移動平均法による原価法

　　 ②その他有価証券

　　　 時価のあるもの

　　 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に

　 より算定）

　　　 時価のないもの

　　　 移動平均法による原価法

　(2)デリバティブ等の評価基準及び評価方法

　　 ①デリバティブ
　　　 時価法

　(3)たな卸資産の評価基準及び評価方法

　　 ①販売用不動産
　　　 個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
　　 ②商品
　　　 総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

　　 ③貯蔵品
　　　 総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

２．固定資産の減価償却の方法

　(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法(ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
 

　(2）無形固定資産

定額法
なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
 

  (3）長期前払費用

均等償却
 

３．引当金の計上基準

　(1）貸倒引当金

　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の

　　　債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

　(2）株主優待引当金

　　　株主優待券の利用による費用負担に備えるため、株主優待券の利用実績に基づき、当事業年度末に

　　　おける将来の株主優待券の利用見込額を計上しております。

４．リース取引の処理方法

（貸主側）

　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る収益計上基準については、リース料受取時に売上高と売上原価で計上する方法によっております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

　(1)連結納税制度の適用

　　 連結納税制度を適用しております。なお、アドアーズ株式会社は連結納税制度の適用要件を充たさなくなったため、当社を連結親法人とする連結納税グループから離脱しております。

　(2)消費税等の会計処理
　　 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（会計方針の変更）

　　該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

　　該当事項はありません。

（追加情報）

（固定資産の保有目的の変更）

　従来は有形固定資産の「建物」及び無形固定資産の「借地権」に含めていた不動産の一部について保有目的を変

更したため、921,807千円をたな卸資産の「販売用不動産」に振替えております。

　なお、当該資産のうち921,807円は当事業年度において売却し、売上原価に計上しております。

（財政・経営成績の変動について）

　当社は平成29年10月１日付で会社分割を実施し、持株会社体制へ移行しております。

　このため、当事業年度の財政状態及び経営成績は前事業年度と比較し、大きく変動しております。

　なお、会社分割の詳細は、「第５　経理の状況　１．連結財務諸表等　(1)　連結財務諸表　注記事項　（企業

結合等関係）」に記載のとおりであります。

（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
現金及び預金	257,095千円	－千円
建物	472,246	86,708
借地権	1,002,709	447,284
敷金及び保証金	1,001,943	－
計	2,733,994	533,993

　担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
長期借入金 （１年内返済予定額を含む）	1,395,797千円	－千円
社債 （１年内償還予定額を含む）	320,000	298,240

　２　関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額

	前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
関係会社に対する短期金銭債権	13,792千円	15,935千円
関係会社に対する長期金銭債権	36,065	24,956
関係会社に対する短期金銭債務	4,842	14,492

　　　　３　保証債務

　　　　　　次の会社について、金融機関等からの借入債務等に対し、債務保証を行っております。

前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
－千円	アドアーズ㈱（借入債務等）　　　　　　3,111,653千円

　　　上記の保証債務については、平成30年５月28日現在全て解消されております。

（損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　平成28年４月１日 　　至　平成29年３月31日）	当事業年度 （自　平成29年４月１日 　　至　平成30年３月31日）
従業員給与手当	318,650千円	241,534千円
租税公課	137,935	95,874
支払手数料	166,213	164,665
株主優待引当金繰入額	34,765	141,232
貸倒引当金繰入額	△5,389	41
減価償却費	20,822	22,278

　２　関係会社との取引高は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　平成28年４月１日 　　至　平成29年３月31日）	当事業年度 （自　平成29年４月１日 　　至　平成30年３月31日）
営業収益	55,148千円	289,058千円
営業費用	935,680	164,345
営業取引以外の取引	219,619	43,209

※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）		当事業年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
アミューズメント施設機器	15,586千円	アミューズメント施設機器	420千円
工具器具備品	3,503	工具器具備品	－
計	19,090	計	420

※４　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）		当事業年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
アミューズメント施設機器	22,679千円	アミューズメント施設機器	10,810千円

※５　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

前事業年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）		当事業年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
アミューズメント施設機器	84千円	アミューズメント施設機器	2,161千円
建物	1,105	建物	－
工具、器具及び備品	39	工具、器具及び備品	12,375
リース資産 ソフトウエア	21 －	リース資産 ソフトウエア	－ 88,632
計	1,250	計	103,169

※６　連結納税個別帰属額調整損の内容は次のとおりであります。

　連結納税会社の相互間で、連結法人税等の個別帰属額につきその支払を免除することを通知したので、

それに係る損益を計上しております。

（リース取引関係）

１．ファイナンス・リース取引

　　(貸主側)

(1）リース投資資産の内訳

  流動資産 （単位：千円）

	前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
リース料債権部分	430,630	385,469
見積残存価額部分	－	－
受取利息相当額	△174,833	△144,960
リース投資資産	255,796	240,509

(2）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の決算日後の回収予定額

  流動資産 （単位：千円）

	前事業年度 （平成29年３月31日）
	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超
リース債権	45,160	45,160	45,160	45,160	45,160	204,828
リース投資資産	15,287	17,226	19,411	21,872	24,646	157,352

（単位：千円）

	当事業年度 （平成30年３月31日）
	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超
リース債権	45,160	45,160	45,160	45,160	45,160	159,668
リース投資資産	17,226	19,411	21,872	24,646	27,772	129,579

（有価証券関係）

　　　　　前事業年度（平成29年３月31日）

　子会社株式（貸借対照表計上額　　737,874千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

　　　　　当事業年度（平成30年３月31日）

　子会社株式（貸借対照表計上額　　737,874千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （平成29年３月31日）		当事業年度 （平成30年３月31日）
繰延税金資産
未払事業所税	8,839千円		－千円
未払事業税	22,780		9,171
たな卸資産評価損	3,548		－
貸倒引当金	43,779		42,255
株主優待引当金	10,728		41,029
減価償却費	57,049		22,767
資産除去債務	237,387		8,932
減損損失	200,056		－
税務上の欠損金	633,585		491,812
その他	15,595		7,486
小計	1,233,353		623,454
評価性引当額	△1,008,089		△620,529
合計	225,263		2,925
繰延税金負債
未収還付事業税	－		△2,925
資産除去債務対応資産	△179,522		－
特別償却準備金	△19,317		－
その他有価証券評価差額金	△2,836		△3,314
合計	△201,676		△6,239
繰延税金資産又は負債の純額	23,587		△3,314

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産又は負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 （平成29年３月31日）		当事業年度 （平成30年３月31日）
流動資産－繰延税金資産	74,516千円		－千円
固定負債－繰延税金負債	△50,928		△3,314

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （平成29年３月31日）		当事業年度 （平成30年３月31日）
法定実効税率	30.8％		30.8％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	12.4		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.0		△0.0
住民税均等割	12.5		0.9
評価性引当額の増減	△2.2		△23.9
適格現物配当等に係る益金不算入額	△6.2		－
過年度法人税等	4.3		－
その他	0.6		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.2		8.9

（企業結合等関係）

　連結財務諸表　「注記事項　（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）

　  　　　連結財務諸表　「注記事項　（重要な後発事象）」に記載しているため、注記を省略しております。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

資産の種類	期首帳簿価額	当期増加額	当期減少額	当期償却額	期末帳簿価額	減価償却累計額
有形固定資産
アミューズメント施設機器	901,339	356,044	971,275	286,108	－	－
建物	1,774,145	16,722	1,533,998	115,212	141,657	150,481
構築物	1,436	－	1,292	143	－	－
車両運搬具	0	－	0	0	－	－
工具、器具及び備品	41,423	16,161	43,571	11,554	2,459	11,057
リース資産	1,635	5,718	1,219	892	5,242	476
土地	151	－	－	－	151	－
建設仮勘定	2,503	29,932	32,436	－	－	－
有形固定資産計	2,722,636	424,580	2,583,793	413,912	149,511	162,014
無形固定資産
借地権	1,296,312	－	555,425	－	740,887	－
ソフトウエア	18,491	77,696	88,679	3,789	3,717	－
無形固定資産計	1,314,803	77,696	644,104	3,789	744,605	－

　（注）１．有形固定資産の当期増加額の主なものは、アミューズメント施設機器355,814千円の取得、無形固定資産の

　　　　　　当期増加額の主なものは、基幹システム構築費用75,400千円によるものであります。

２．有形固定資産の当期減少額の主なものは、吸収分割に伴い承継会社であるアドアーズ分割準備㈱へアミュー

　　ズメント施設機器を957,388千円、建物を1,167,615千円承継しております。

３．上記以外で有形固定資産及び無形固定資産の当期減少額のうち保有目的変更に伴い、建物が366,382千円、

　　借地権が555,425千円が含まれております。また、ソフトウエアの当期減少額のうち除却によるものは

　　88,632千円であります。

【引当金明細表】

科目	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）
貸倒引当金	141,864	41	12,397	129,508
株主優待引当金	34,765	133,995	34,765	133,995

（２）【主な資産及び負債の内容】

　　　　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　　該当事項はありません。