２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,857,078	812,689
受取手形	596,200	－
リース投資資産	208,943	187,714
貯蔵品	508	535
前渡金	9,488	864
前払費用	17,954	18,086
短期貸付金	12,484	12,484
関係会社短期貸付金	419,670	260,000
1年内回収予定の長期貸付金	－	138,660
未収入金	※２ 3,904	※２ 52,746
その他	※２ 33,502	※２ 35,698
貸倒引当金	△21,382	－
流動資産合計	4,138,353	1,519,480
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	※１ 112,061	※１ 113,772
工具、器具及び備品（純額）	4,807	8,472
リース資産（純額）	3,812	2,995
土地	151	151
建設仮勘定	875	－
有形固定資産合計	121,707	125,391
無形固定資産
借地権	※１ 740,887	※１ 740,887
ソフトウエア	2,341	1,323
無形固定資産合計	743,228	742,211
投資その他の資産
投資有価証券	52,465	1,656,962
関係会社株式	3,891,696	12,752,184
長期貸付金	32,252	19,767
関係会社長期貸付金	2,561,243	2,790,000
破産更生債権等	74,769	71,643
長期前払費用	802	160
敷金及び保証金	※２ 93,790	※２ 124,930
その他	48,158	48,158
貸倒引当金	△229,760	△429,303
投資その他の資産合計	6,525,419	17,034,503
固定資産合計	7,390,355	17,902,106
資産合計	11,528,709	19,421,586

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金	－	※２ 1,800,000
1年内償還予定の社債	※１ 21,760	※１ 21,760
1年内返済予定の長期借入金	27,672	23,132
未払金	※２ 24,819	※２ 4,558,507
未払費用	10,965	3,854
未払法人税等	50,620	3,182
前受金	20,118	16,459
預り金	5,827	5,850
株主優待引当金	165,074	114,000
資産除去債務	－	4,550
その他	991	991
流動負債合計	327,848	6,552,286
固定負債
社債	※１ 243,840	※１ 222,080
長期借入金	28,652	5,520
預り保証金	2,946	2,983
繰延税金負債	3,216	3,110
資産除去債務	4,172	7,106
その他	3,235	2,352
固定負債合計	286,062	243,153
負債合計	613,910	6,795,440
純資産の部
株主資本
資本金	4,405,000	5,308,249
資本剰余金
資本準備金	5,849,782	6,753,032
その他資本剰余金	298,510	298,510
資本剰余金合計	6,148,292	7,051,542
利益剰余金
その他利益剰余金
特別償却準備金	13,163	6,572
繰越利益剰余金	282,438	179,951
利益剰余金合計	295,601	186,523
自己株式	△2,911	△21,460
株主資本合計	10,845,983	12,524,854
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	7,287	7,047
評価・換算差額等合計	7,287	7,047
新株予約権	61,528	94,244
純資産合計	10,914,798	12,626,146
負債純資産合計	11,528,709	19,421,586

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)	当事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)
売上高
不動産事業売上高	※２ 240,787	※２ 238,957
受取利息	※２ 46,890	※２ 56,823
売上高合計	287,677	295,780
売上原価
不動産事業売上原価	※２ 164,033	※２ 178,505
売上原価合計	164,033	178,505
売上総利益	123,644	117,274
販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費合計	※１,※２ 597,442	※１,※２ 851,092
営業損失（△）	△473,798	△733,817
営業外収益
受取利息	※２ 1,793	※２ 2,332
受取配当金	965	713
その他	6,068	4,111
営業外収益合計	8,828	7,156
営業外費用
支払利息	833	14,420
株式交付費	－	3,724
その他	1,507	2,424
営業外費用合計	2,340	20,568
経常損失（△）	△467,311	△747,229
特別利益
固定資産売却益	146,206	－
投資有価証券売却益	129,637	8,055
関係会社株式売却益	－	1,336,925
連結納税個別帰属額調整益	※２ 37,519	※２ 7,726
その他	5,921	－
特別利益合計	319,285	1,352,707
特別損失
固定資産除却損	－	15,325
投資有価証券評価損	－	537,200
関係会社株式評価損	5,579	－
連結納税個別帰属額調整損	※２,※３ 135,356	※２,※３ 26,615
特別損失合計	140,936	579,141
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	△288,962	26,337
法人税、住民税及び事業税	△51,718	△18,816
法人税等合計	△51,718	△18,816
当期純利益又は当期純損失（△）	△237,243	45,153

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					特別償却準備金	繰越利益剰余金
当期首残高	4,405,000	4,094,929	298,510	4,393,440	21,106	650,971	672,078
当期変動額
株式交換による増加		1,754,852		1,754,852			－
剰余金の配当				－		△139,233	△139,233
特別償却準備金の取崩				－	△7,943	7,943	－
当期純損失（△）				－		△237,243	△237,243
自己株式の取得				－			－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）				－			－
当期変動額合計	－	1,754,852	－	1,754,852	△7,943	△368,533	△376,476
当期末残高	4,405,000	5,849,782	298,510	6,148,292	13,163	282,438	295,601

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△2,905	9,467,613	153,736	153,736	43,529	9,664,879
当期変動額
株式交換による増加		1,754,852		－		1,754,852
剰余金の配当		△139,233		－		△139,233
特別償却準備金の取崩		－		－		－
当期純損失（△）		△237,243		－		△237,243
自己株式の取得	△6	△6		－		△6
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）		－	△146,448	△146,448	17,999	△128,449
当期変動額合計	△6	1,378,369	△146,448	△146,448	17,999	1,249,919
当期末残高	△2,911	10,845,983	7,287	7,287	61,528	10,914,798

当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					特別償却準備金	繰越利益剰余金
当期首残高	4,405,000	5,849,782	298,510	6,148,292	13,163	282,438	295,601
当期変動額
新株の発行	149,999	149,999		149,999			－
新株予約権の行使	753,250	753,250		753,250			－
剰余金の配当				－		△154,231	△154,231
特別償却準備金の取崩				－	△6,591	6,591	－
当期純利益				－		45,153	45,153
自己株式の取得				－			－
自己株式の処分				－			－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）				－			－
当期変動額合計	903,249	903,249	－	903,249	△6,591	△102,487	△109,078
当期末残高	5,308,249	6,753,032	298,510	7,051,542	6,572	179,951	186,523

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△2,911	10,845,983	7,287	7,287	61,528	10,914,798
当期変動額
新株の発行		299,999		－		299,999
新株予約権の行使		1,506,500		－	△11,500	1,495,000
剰余金の配当		△154,231		－		△154,231
特別償却準備金の取崩		－		－		－
当期純利益		45,153		－		45,153
自己株式の取得	△18,636	△18,636		－		△18,636
自己株式の処分	87	87		－		87
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）		－	△240	△240	44,215	43,975
当期変動額合計	△18,549	1,678,871	△240	△240	32,715	1,711,347
当期末残高	△21,460	12,524,854	7,047	7,047	94,244	12,626,146

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

　(1)有価証券の評価基準及び評価方法

　　 ①子会社株式及び関連会社株式

　　　 移動平均法による原価法

　　 ②その他有価証券

　　　 時価のあるもの

　　 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に

　 より算定）

　　　 時価のないもの

　　　 移動平均法による原価法

　(2)デリバティブ等の評価基準及び評価方法

　　 ①デリバティブ
　　　 時価法

　(3)たな卸資産の評価基準及び評価方法

　　 ①販売用不動産
　　　 個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
　　 ②貯蔵品
　　　 総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

２．固定資産の減価償却の方法

　(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
 

　(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法
なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
 

  (3）長期前払費用

均等償却
 

３．引当金の計上基準

　(1）貸倒引当金

　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に

　　　ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

　(2）株主優待引当金

　　　株主優待券の利用による費用負担に備えるため、株主優待券の利用実績等に基づき、当事業年度末における将

　　　来の株主優待券の利用見込額を計上しております。

４．リース取引の処理方法

（貸主側）

　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る収益計上基準については、リース料受取時に売上高と売上原価で計上する方法によっております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

　(1)連結納税制度の適用

　　 連結納税制度を適用しております。

　(2)消費税等の会計処理
　　 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（会計方針の変更）

　　該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

　　該当事項はありません。

（表示方法の変更）

　　　　　該当事項はありません。

（追加情報）

　　　　　該当事項はありません。

（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
建物	79,931千円	76,060千円
借地権	447,284	447,284
計	527,216	523,345

　担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
一年内償還予定の社債	21,760千円	21,760千円
社債	243,840	222,080
計	265,600	243,840

※２　関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
関係会社に対する短期金銭債権	5,512千円	144,397千円
関係会社に対する長期金銭債権	15,363	46,502
関係会社に対する短期金銭債務	2,205	1,817,529

　　　　３　保証債務

　　　　　　次の会社について、金融機関からの借入債務に対し、債務保証を行っております。

前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
㈱UNITED PRODUCTIONS	907,872千円	㈱UNITED PRODUCTIONS	700,920千円
㈱ゼスト	500,000	㈱ゼスト	500,000
㈱allfuz	300,000	㈱allfuz	225,000
		㈱FA Project	200,000
		㈱グローベルス	1,902,117

（損益計算書関係）

販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度０％、当事業年度０％、一般管理費に属する費用のおおよ

その割合は前事業年度100％、当事業年度100％であります。

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2019年12月31日）	当事業年度 （自　2020年１月１日 　　至　2020年12月31日）
役員報酬	76,441千円	109,120千円
従業員給与手当	80,394	122,601
租税公課	59,847	72,000
支払手数料	137,625	217,648
株主優待引当金繰入額	27,622	△16,473
貸倒引当金繰入額	128,275	181,287
減価償却費	3,670	7,253

※２　関係会社との取引高は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2019年12月31日）	当事業年度 （自　2020年１月１日 　　至　2020年12月31日）
営業収益	186,054千円	237,517千円
営業費用	86,269	33,542
営業取引以外の取引	330,392	49,279

※３　連結納税個別帰属額調整損の内容は次のとおりであります。

　連結納税会社の相互間で、連結法人税等の個別帰属額につきその支払いを免除することを通知したので、

それに係る損益を計上しております。

（リース取引関係）

１．ファイナンス・リース取引

　　(貸主側)

(1）リース投資資産の内訳

  流動資産 （単位：千円）

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
リース料債権部分	306,439	261,278
見積残存価額部分	－	－
受取利息相当額	△97,495	△73,564
リース投資資産	208,943	187,714

(2）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の決算日後の回収予定額

  流動資産 （単位：千円）

	前事業年度 （2019年12月31日）
	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超
リース債権	45,160	45,160	45,160	45,160	45,160	80,637
リース投資資産	21,229	23,921	26,955	30,374	34,226	72,235

（単位：千円）

	当事業年度 （2020年12月31日）
	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超
リース債権	45,160	45,160	45,160	45,160	45,160	35,477
リース投資資産	23,921	26,955	30,374	34,226	38,567	33,667

（有価証券関係）

　　　　　前事業年度（2019年12月31日）

　子会社株式（貸借対照表計上額　　3,891,696千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

　　　　　当事業年度（2020年12月31日）

　子会社株式（貸借対照表計上額　　12,743,560千円）、関連会社株式（貸借対照表計上額　　8,624千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
繰延税金資産
未払事業税	6,439千円		593千円
貸倒引当金	79,499		134,052
株主優待引当金	50,545		34,906
投資有価証券評価損	237		164,490
減価償却費	22,740		22,738
資産除去債務	1,277		3,569
税務上の欠損金	559,535		598,785
その他	11,715		12,496
繰延税金資産小計	731,992		971,633
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△559,535		△598,785
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性 　引当額	△172,456		△306,119
評価性引当額小計	△731,992		△904,904
繰延税金資産合計	－		66,728
繰延税金負債
未収還付事業税	－		△3,417
株式交換時譲渡益	－		△61,170
資産除去債務見合い資産	－		△2,139
その他有価証券評価差額金	△3,216		△3,110
繰延税金負債合計	△3,216		△69,838
繰延税金資産又は負債の純額	△3,216		△3,110

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産又は負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
固定負債－繰延税金負債	△3,216千円		△3,110千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
法定実効税率	前事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。		30.6％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目			40.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△1.2
株式報酬否認			51.4
住民税均等割			1.4
受贈益の益金不算入額			△0.9
評価性引当額の増減			△228.0
外形標準課税			35.0
その他			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△71.4

（企業結合等関係）

　連結財務諸表「連結財務諸表注記　７．企業結合等」に記載しているため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

資産の種類	期首帳簿価額	当期増加額	当期減少額	当期償却額	期末帳簿価額	減価償却累計額及び減損損失累計額
有形固定資産
建物	112,061	23,716	15,291	6,713	113,772	113,223
工具、器具及び備品	4,807	7,788	33	4,089	8,472	18,838
リース資産	3,812	－	－	816	2,995	2,723
土地	151	－	－	－	151	－
建設仮勘定	875	－	875	－	－	－
有形固定資産計	121,707	31,505	16,200	11,620	125,391	134,784
無形固定資産
借地権	740,887	－	－	－	740,887	－
ソフトウエア	2,341	－	－	1,017	1,323	－
無形固定資産計	743,228	－	－	1,017	742,211	－

　（注）１．有形固定資産の当期増加額の主なものは、本社移転に伴う内装工事等及び賃貸用不動産の室外機設置

　　　　　　工事等によるものであります。

２．有形固定資産の当期減少額は、本社移転に伴う内装工事等の除却によるものであります。

【引当金明細表】

科目	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）
貸倒引当金	251,142	181,287	3,125	429,303
株主優待引当金	165,074	114,000	165,074	114,000

（注）貸倒引当金の当期増加額は、関係会社貸付金に対するものであります。

（２）【主な資産及び負債の内容】

　　　　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　　　該当事項はありません。